2024年全國(guó)理財(cái)規(guī)劃師之三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試經(jīng)典測(cè)試題附答案

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線(xiàn) 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線(xiàn) 密封線(xiàn) 全國(guó)理財(cái)規(guī)劃師考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書(shū)寫(xiě)規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫(xiě)在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書(shū)寫(xiě)，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書(shū)寫(xiě)的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。一、選擇題

1、共用題干王女士去年年初進(jìn)行了一筆債券投資，該債券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在債券發(fā)行時(shí)即認(rèn)購(gòu)。若去年宏觀經(jīng)濟(jì)步入緊縮階段，市場(chǎng)利率由年初的6.5%下調(diào)到年底的5%。根據(jù)案例三回答85～91題。A.5.13%B.11.84%C.13.25%D.18.33%

2、共用題干資料：蔣先生的信用卡賬單日為每月10日，到期還款日為每月28日。3月10日，為蔣先生打印的本期賬單中僅有一筆消費(fèi)——2月25日，消費(fèi)金額為人民幣2000元。（假設(shè)2月以29天計(jì)）根據(jù)以上材料回答下列問(wèn)題。A.0B.20.2C.35.2D.43.7

3、某客戶(hù)到銀行申請(qǐng)換匯，銀行將按照相應(yīng)外匯的()進(jìn)行兌付。A.買(mǎi)入價(jià)B.賣(mài)出價(jià)C.中間價(jià)D.收盤(pán)價(jià)

4、共用題干林先生2014年因病去世，家中有房屋兩套，市價(jià)約值人民幣200萬(wàn)元，汽車(chē)一輛，市值約12萬(wàn)元，存款及其他財(cái)產(chǎn)約50萬(wàn)元。林先生住院期間欠醫(yī)院治療費(fèi)10萬(wàn)元。林先生的愛(ài)人萬(wàn)女士因?yàn)樯眢w不好，2011年從單位辦理了病退手續(xù)，一直在家養(yǎng)病。林先生夫婦有兩個(gè)兒子，均已經(jīng)成家。料理完林先生的身后事，二兒子出示了一份林先生的遺囑，遺囑中將一套房屋、存款及其他財(cái)產(chǎn)留給萬(wàn)女士，另一套房屋由二兒子繼承，汽車(chē)留給大兒子。遺囑由二兒子的妻子代書(shū)，上面有林先生的簽字，二兒子及主治醫(yī)師小夏作為見(jiàn)證人在遺囑上面簽名。林先生的大兒子認(rèn)為遺囑系偽造，于是向法院起訴要求確認(rèn)遺囑無(wú)效。A.林先生的遺囑符合代書(shū)遺囑的規(guī)定，有效B.林先生的遺囑大兒子認(rèn)為系偽造，無(wú)效C.林先生設(shè)立遺囑時(shí)選擇的見(jiàn)證人不合格，無(wú)效D.林先生的遺囑對(duì)遺產(chǎn)的分配不公平，無(wú)效

5、下列關(guān)于調(diào)高臨時(shí)信用額度的敘述不正確的是()。A.在一定時(shí)間內(nèi)需要使用較高信用額度時(shí)，可以提前向銀行進(jìn)行電話(huà)申請(qǐng)B.調(diào)高的臨時(shí)信用額度一般在30天內(nèi)有效，到期后信用額度將自動(dòng)恢復(fù)為原來(lái)的額度C.通常情況下，附屬卡持卡人的信用額度由主卡設(shè)定D.超額使用部分加收費(fèi)用，但能享受循環(huán)信用的便利

6、如果某客戶(hù)持有債券到期，并兌付，他仍將面臨的風(fēng)險(xiǎn)是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

7、共用題干張小姐是某外企的市場(chǎng)部經(jīng)理，年輕有為，收入可觀。最近張小姐打算給自己添置一輛新車(chē)，但她前不久剛剛買(mǎi)了房，手中資金有限，一次付清車(chē)款有一定困難。針對(duì)這種情況，張小姐的理財(cái)規(guī)劃師建議其通過(guò)貸款方式購(gòu)車(chē)。根據(jù)案例回答53～59題。A.12B.10C.8D.7

8、下列哪項(xiàng)貨幣政策工具往往缺乏主動(dòng)性()A.法定存款準(zhǔn)備金率B.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)C.調(diào)整再貼現(xiàn)率D.利率

9、醫(yī)師在執(zhí)行過(guò)程中因過(guò)失、錯(cuò)誤或疏漏而導(dǎo)致了第三人損失，這是()的表現(xiàn)。A.人身風(fēng)險(xiǎn)B.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)D.意外事故風(fēng)險(xiǎn)

10、下列各項(xiàng)中，應(yīng)當(dāng)繳納土地使用稅的有()。A.國(guó)家機(jī)關(guān)自用的土地B.公園自用的土地C.外國(guó)企業(yè)占用的土地D.企業(yè)內(nèi)綠化占用的土地

11、共用題干馬先生2008年1月采用組合貸款法購(gòu)買(mǎi)了住房一套，購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月開(kāi)始還款。其中40萬(wàn)元的公積金貸款采用等額本金貸款方式，貸款利率為5.22%，其余34萬(wàn)元采用等額本息的商業(yè)貸款，貸款利率為6.65%，貸款期限均為20年。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.166088.00B.202688.00C.215480.00D.275614.40

12、第一食品連續(xù)4天的收盤(pán)價(jià)分別為：5.00元、5.20元、5.10元、5.30元。那么該股票這4天的平均值為()。A.5.25B.5.3C.5.15D.5.00

13、下列關(guān)于現(xiàn)金規(guī)劃中謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.由于收入和支出在時(shí)間上常常無(wú)法同步B.個(gè)人或家庭對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的預(yù)防需求量主要取決于個(gè)人或家庭對(duì)意外事件的看法C.由于未來(lái)收入和支出的不確定性D.為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī)

14、養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與()相結(jié)合的運(yùn)行方式。A.國(guó)家統(tǒng)籌B.企業(yè)統(tǒng)籌C.社會(huì)賬戶(hù)D.個(gè)人賬戶(hù)

15、通過(guò)對(duì)學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款三者的貸款利息相比較，正確的是()。A.一般商業(yè)性助學(xué)貸款利息最低B.利息水平完全相同C.國(guó)家助學(xué)貸款的利息最低D.學(xué)生貸款利息最低

16、王某夫妻家里現(xiàn)有資產(chǎn)100萬(wàn)元，其中現(xiàn)金30萬(wàn)元，因?yàn)閮鹤有×忠洗髮W(xué)，想做一個(gè)保守的理財(cái)規(guī)劃，則王某夫婦應(yīng)當(dāng)選擇的理財(cái)方式為()。A.債券B.基金C.儲(chǔ)蓄D.股票

17、下列不能作為祖孫間產(chǎn)生撫養(yǎng)關(guān)系具體條件的是()。A.父母雙方已死亡；或一方死亡，另一方確無(wú)撫養(yǎng)能力；或父母均無(wú)撫養(yǎng)能力的B.孫子女未成年的，需要撫養(yǎng)的C.祖父母、外祖父母有負(fù)擔(dān)能力的D.父母離婚雙方均不想撫養(yǎng)

18、共用題干隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來(lái)高等教育收費(fèi)水平越來(lái)越高。韓女士見(jiàn)周?chē)耐露己茉缇烷_(kāi)始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開(kāi)始考慮盡早籌備兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開(kāi)始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問(wèn)題向理財(cái)規(guī)劃師咨詢(xún)。根據(jù)案例回答10～19題。A.規(guī)避利息稅B.規(guī)避損失本金的風(fēng)險(xiǎn)C.規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)D.獲得高于活期存款的收益

19、通常情況下，當(dāng)美國(guó)采取寬松的貨幣政策時(shí)，貨幣供給增加，利率下降，則黃金價(jià)格與原油價(jià)格()。A.均上漲B.均下跌C.同方向變化，但不能確定漲跌D.無(wú)法判斷價(jià)格趨勢(shì)

20、共用題干周先生今年30歲，是一名公務(wù)員，周太太27歲，是一位中學(xué)老師。家庭月收入約15000元，月支出約8000元。家庭有活期儲(chǔ)蓄2萬(wàn)元、一年期定期儲(chǔ)蓄3萬(wàn)元，還有5萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)基金和20萬(wàn)元的股票。根據(jù)以上案例，回答下列問(wèn)題：A.10000B.20000C.25000D.50000

21、從2006年1月1日起；曹小姐發(fā)現(xiàn)自己基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中個(gè)人賬戶(hù)的繳費(fèi)比例發(fā)生了變化，其規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為()。A.10%B.9%C.8%D.7%

22、王先生與趙女士相識(shí)，并確定了戀愛(ài)關(guān)系，2008年12月二人到當(dāng)?shù)鼗橐龅怯洐C(jī)關(guān)申請(qǐng)結(jié)婚登記，婚姻機(jī)關(guān)經(jīng)過(guò)審查，準(zhǔn)予登記，但因客觀原因沒(méi)有領(lǐng)到結(jié)婚證。王先生外出旅行時(shí)因意外身故，則趙女士()。A.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)槎藳](méi)有結(jié)婚證B.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)闆](méi)有完成正式結(jié)婚登記手續(xù)C.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)榛橐龅怯洐C(jī)關(guān)批準(zhǔn)了二人的登記申請(qǐng)D.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)橥跸壬且蛞馔馍硗?/p>

23、中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)()。A.一年B.兩年C.三年D.五年

24、共用題干被保險(xiǎn)人成某，2010年單位為其投保了一年期“團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)”，保險(xiǎn)金額30000元。2010年12月23號(hào)，成某下樓時(shí)不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于傷口感染，導(dǎo)致右肩關(guān)節(jié)結(jié)核擴(kuò)散至顱內(nèi)及腎，送醫(yī)院治療兩個(gè)月無(wú)效死亡。事后保險(xiǎn)人經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，被保險(xiǎn)人成某有結(jié)核病史，且動(dòng)過(guò)手術(shù)，體內(nèi)存留有結(jié)核桿菌。A.不慎摔倒B.傷口感染C.右手上臂肌肉破裂D.結(jié)核病

25、共用題干馬先生2008年1月采用組合貸款法購(gòu)買(mǎi)了住房一套，購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月開(kāi)始還款。其中40萬(wàn)元的公積金貸款采用等額本金貸款方式，貸款利率為5.22%，其余34萬(wàn)元采用等額本息的商業(yè)貸款，貸款利率為6.65%，貸款期限均為20年。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.2565.06B.2314.50C.2261.20D.2108.70

26、共有人甲與乙共同出資購(gòu)買(mǎi)丙的汽車(chē)一輛，甲出資60%，乙出資40%，雙方約定先交車(chē)后付款，丙交車(chē)后，甲與乙以經(jīng)濟(jì)困難為由一直拖欠購(gòu)車(chē)款，則丙()要求承付款義務(wù)。A.只能向甲B.只能向乙C.按照甲和乙的比例D.既可以向甲也可以向乙

27、共用題干所謂丁克家族是由英文“Dink”（即“DoubleIncomeNoKids”）翻譯而來(lái)，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬(wàn)元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬(wàn)元的收入（為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬(wàn)元，房產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)率為每年7%，待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣(mài)，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建了每年增長(zhǎng)7%的投資組合。根據(jù)案例回答21～25題。A.3909B.6750C.5790D.9093

28、在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定目前國(guó)內(nèi)新股的發(fā)行方式主要采用()。A.無(wú)限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證方式B.限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證方式C.上網(wǎng)定價(jià)與全額預(yù)繳D.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)

29、下列哪項(xiàng)該計(jì)入該國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值而不是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值?()A.外國(guó)公司在該國(guó)子公司的利潤(rùn)收入B.一國(guó)企業(yè)在國(guó)外子公司的利潤(rùn)收人C.外國(guó)公司在外國(guó)子公司的利潤(rùn)收入D.一國(guó)企業(yè)在國(guó)內(nèi)子公司的利潤(rùn)收入

30、下列關(guān)于存折和存單的說(shuō)法正確的是()。A.存折和存單分別是定期存款和活期存款的存款憑證B.存單分為不可轉(zhuǎn)讓的和可轉(zhuǎn)讓的兩種C.可轉(zhuǎn)讓存單記名，大部分存單期限在1年以?xún)?nèi)，一般面額越大，期限越長(zhǎng)D.可轉(zhuǎn)讓存單利率低

31、共用題干王先生現(xiàn)與父母同住，并計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)自己的房屋。王先生看中一套價(jià)款120萬(wàn)元的房屋，計(jì)劃其中的84萬(wàn)元采用商業(yè)貸款方式購(gòu)買(mǎi)，貸款利率6.66%貸款期限20年。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.期限一般最長(zhǎng)不超過(guò)30年B.比商業(yè)銀行住房貸款利率低C.對(duì)貸款對(duì)象有特性的要求D.對(duì)貸款人年齡限制相對(duì)較嚴(yán)

32、共同基金的費(fèi)用包括多種費(fèi)用，因此投資基金時(shí)通常也要仔細(xì)閱讀相關(guān)費(fèi)用。下列四項(xiàng)中()的贖回費(fèi)用最少。A.股票型基金B(yǎng).債券型基金C.貨幣市場(chǎng)基金D.混合性基金

33、張強(qiáng)于2009年3月將2000元按照定活兩便的方式存入銀行，由于他在8個(gè)月之后突然急需資金，將2000元連本帶利取出，則這筆資金適用的利率是()。A.活期存款利率B.3個(gè)月整存整取利率的六折C.半年期整存整取利率的六折D.1年期整存整取利率的六折

34、下列關(guān)于儲(chǔ)蓄品種的說(shuō)法，不正確的是()。A.活期儲(chǔ)蓄未到結(jié)息日清戶(hù)時(shí)，按清戶(hù)日掛牌公告的活期利率計(jì)息到清戶(hù)前一日止B.定活兩便儲(chǔ)蓄的利息按實(shí)際存期長(zhǎng)短計(jì)算，存期越長(zhǎng)利率越高C.整存零取比較適合那些有整筆較大款項(xiàng)收入且需要在一定時(shí)期內(nèi)分期陸續(xù)支取使用的客戶(hù)D.整存零取比較適合于有款項(xiàng)在一定時(shí)期內(nèi)不需動(dòng)用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶(hù)

35、某地夏季多洪澇災(zāi)害，當(dāng)?shù)匾患夜S(chǎng)為了防止因水災(zāi)導(dǎo)致倉(cāng)庫(kù)進(jìn)水，采取增加防洪門(mén)、加高防洪堤等措施，以期減少因水災(zāi)造成的損失。這種風(fēng)險(xiǎn)處理措施屬于()。A.風(fēng)險(xiǎn)回避B.損失控制C.風(fēng)險(xiǎn)自留D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

36、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款的年限是3～5年，汽車(chē)消費(fèi)貸款的首期付款不得低于所購(gòu)車(chē)輛價(jià)格的()。A.10%B.20%C.30%D.50%

37、在還貸方式中，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議其采用()。A.智慧型還款方式B.等額本金還款方式C.等額遞增還款方式D.等額本息還款方式

38、就解決養(yǎng)老問(wèn)題來(lái)看，自古至今大致可概括為三方面的內(nèi)容。關(guān)于這三個(gè)方面的內(nèi)容下列敘述不準(zhǔn)確的是()。A.滿(mǎn)足老年人的物質(zhì)生活需要，包括衣食住行用及醫(yī)療等方面的需要B.勞務(wù)服務(wù)的需要，老年人隨著年事的增高，生活自理能力日益下降，需要有專(zhuān)門(mén)的人員或相對(duì)固定的人員為其進(jìn)行生活服務(wù)C.精神安慰，需要社會(huì)和家庭為其提供情感交流的環(huán)境和條件D.勞務(wù)服務(wù)的需要、精神安慰是最基本的內(nèi)容，在生產(chǎn)力發(fā)展的任何階段、任何社會(huì)形態(tài)都必須具備；滿(mǎn)足老年人的物質(zhì)生活需要是較高層次的內(nèi)容

39、意外現(xiàn)金儲(chǔ)備的用途不包括()。A.一些重大的事故對(duì)家庭短期的沖擊B.車(chē)禍C.重大疾病需臨時(shí)墊資D.親友急需現(xiàn)金

40、共用題干周先生今年30歲，是一名公務(wù)員，周太太27歲，是一位中學(xué)老師。家庭月收入約15000元，月支出約8000元。家庭有活期儲(chǔ)蓄2萬(wàn)元、一年期定期儲(chǔ)蓄3萬(wàn)元，還有5萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)基金和20萬(wàn)元的股票。根據(jù)以上案例，回答下列問(wèn)題：A.一年期定期儲(chǔ)蓄利率B.半年期定期儲(chǔ)蓄利率C.3個(gè)月定期儲(chǔ)蓄利率D.活期儲(chǔ)蓄利率

41、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計(jì)劃今年買(mǎi)房，國(guó)慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過(guò)多方對(duì)比，目前認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價(jià)格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價(jià)格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計(jì)可以獲得的公積金貸款為40萬(wàn)元，不足部分的房款可以通過(guò)銀行貸款來(lái)解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例一回答71～78題。A.789654.99B.691424.34C.721111.70D.640782.96

42、下列關(guān)于現(xiàn)金股利與股票股利對(duì)公司的財(cái)務(wù)影響的不同，說(shuō)法不正確的是()。A.股票股利可以降低每股價(jià)值B.股票股利有利于公司的長(zhǎng)期發(fā)展C.發(fā)放股票股利往往會(huì)向社會(huì)傳遞公司將會(huì)繼續(xù)發(fā)展的信息D.發(fā)放股票股利會(huì)減少公司的負(fù)擔(dān)

43、以下()屬于個(gè)人（家庭）貶值性資產(chǎn)。A.房屋B.珠寶首飾C.集郵冊(cè)D.汽車(chē)

44、共用題干錢(qián)先生擁有一張交通銀行的信用卡，該發(fā)卡行規(guī)定的賬單日為每月5日，到期還款日為23日。本月賬單周期錢(qián)先生僅有一筆消費(fèi)——5月25日，消費(fèi)金額為人民幣2000元，錢(qián)先生的本期賬單列印“本期應(yīng)還金額”為人民幣2000元，“最低還款額”為100元。根據(jù)案例回答3～7題。A.0B.11.4C.12D.15.6

45、共用題干李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬(wàn)元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正走向牛市，想將這筆錢(qián)來(lái)做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買(mǎi)了ABC公司的A股股票和ABC公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，并且買(mǎi)了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國(guó)債，國(guó)債票面利率為5%，市場(chǎng)利率為5%，同時(shí)還購(gòu)買(mǎi)了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21～40題。A.折價(jià)發(fā)行B.平價(jià)發(fā)行C.溢價(jià)發(fā)行

46、共用題干資料：周先生每月的工資3000元，雖然平時(shí)收入不高，但其每年年底可獲得大約20萬(wàn)元的年終獎(jiǎng)。周先生有半年內(nèi)貸款買(mǎi)車(chē)的意愿，并有購(gòu)買(mǎi)房屋的打算。根據(jù)資料回答下列問(wèn)題。A.等額本息B.等額本金C.等額遞增D.等額遞減

47、共用題干聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛(ài)崗敬業(yè)，在企業(yè)長(zhǎng)期工作，公司老板張總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)規(guī)劃師就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了解釋。根據(jù)案例回答26～28題。A.65歲B.45歲C.國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定

48、共用題干所謂丁克家族是由英文“Dink”（即“DoubleIncomeNoKids”）翻譯而來(lái)，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬(wàn)元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬(wàn)元的收入（為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬(wàn)元，房產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)率為每年7%，待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣(mài)，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建了每年增長(zhǎng)7%的投資組合。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.3909元B.6750元C.5790元D.9093元

49、具有同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)同類(lèi)型的保險(xiǎn)體現(xiàn)出保險(xiǎn)()的基本職能。A.防災(zāi)防損B.融通資金C.社會(huì)管理D.分散風(fēng)險(xiǎn)

50、關(guān)于保險(xiǎn)合同爭(zhēng)議的解決方式，下列說(shuō)法不正確的是()。A.調(diào)解是指在合同管理機(jī)關(guān)或法院的參與下，通過(guò)說(shuō)服協(xié)調(diào)，使雙方自愿達(dá)成協(xié)議，平息爭(zhēng)端B.自行協(xié)商解決方式簡(jiǎn)便，有助于增進(jìn)雙方的進(jìn)一步信任與合作，并且有助于合同的繼續(xù)執(zhí)行C.仲裁方式不具有法律效力，采用一裁終裁制，當(dāng)事人可以不執(zhí)行D.訴訟是指爭(zhēng)議雙方當(dāng)事人通過(guò)國(guó)家審判機(jī)關(guān)——人民法院進(jìn)行的一種方式，它是最極端的一種方式二、多選題

51、按照我國(guó)現(xiàn)行證券交易規(guī)則規(guī)定，上海證券交易所正常交易日連續(xù)競(jìng)價(jià)的時(shí)間為（）。A.9:30～15:00B.9:25～11:30、13:00～15:00C.9:25～11:00、13:00～15:00D.9:30～11:30、13:00～15:00

52、共用題干陳先生和愛(ài)人今年都是35歲，計(jì)劃20年后退休。他們5年前買(mǎi)了一套總價(jià)150萬(wàn)元的新房，貸款100萬(wàn)元，期限25年，采用等額本息貸款方式，貸款利率是6.3%。目前他們二人合計(jì)稅后平均月收入為12000元，日常生活開(kāi)銷(xiāo)4400元，在不考慮收入增長(zhǎng)的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來(lái)用于未來(lái)退休生活，他們目前已經(jīng)有了10萬(wàn)元的退休基金初始資本。假設(shè)未來(lái)通貨膨脹率一直保持在3%的水平上，陳先生退休基金的投資收益為退休前5%，退休后3%，他和愛(ài)人的預(yù)期壽命均為85歲。根據(jù)案例回答1～5題。A.4202823.60B.5363985.60C.3316543.20D.2860880.40

53、共用題干丁某為價(jià)值100萬(wàn)元的住房投保了房屋火災(zāi)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為100萬(wàn)元。同時(shí)，丁某為價(jià)值80萬(wàn)元的收藏品，在A、B兩家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分別投保了財(cái)產(chǎn)損失險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為50萬(wàn)元和60萬(wàn)元。幾個(gè)月后丁某住房發(fā)生了火災(zāi)，經(jīng)評(píng)估，火災(zāi)導(dǎo)致房屋價(jià)值損失65萬(wàn)元，收藏品全損。A.共同保險(xiǎn)B.合作保險(xiǎn)C.再保險(xiǎn)D.重復(fù)保險(xiǎn)

54、共用題干2010年，張先生在國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購(gòu)買(mǎi)了一輛價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車(chē)。深知交通事故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車(chē)投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久，張先生感覺(jué)投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車(chē)投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為10萬(wàn)元和15萬(wàn)元，這樣張先生就“放心了”。根據(jù)案例回答4～7題。A.5B.10C.15D.20

55、財(cái)產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃中，助理理財(cái)規(guī)劃師需要收集的信息不包括()。A.客戶(hù)家庭的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)B.家庭基本構(gòu)成C.家庭成員之間關(guān)系D.家庭成員的社會(huì)關(guān)系

56、共用題干齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子O歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)??；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。根據(jù)案例六回答36～45題。A.31861B.32179C.32244D.33046

57、()指所有人對(duì)某一物的所有權(quán)因物的喪失（如生活中消費(fèi)）而永遠(yuǎn)喪失。A.絕對(duì)喪失B.相對(duì)喪失C.強(qiáng)制喪失D.自愿喪失

58、共用題干胡先生與文女士2000年經(jīng)人介紹相識(shí)并結(jié)婚，婚后二人育有一子一女。2009年，胡先生因病去世。目前家庭主要資產(chǎn)有：(1)房屋一套，價(jià)值60萬(wàn)元；(2)胡先生的住房公積金8萬(wàn)元；(3)胡先生所在單位給予的撫恤金10萬(wàn)元；(4)銀行存款30萬(wàn)元；(5)股票20萬(wàn)元（其中胡先生婚前投入5萬(wàn)元）。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.59B.77C.85D.90

59、關(guān)于債券的特征描述錯(cuò)誤的是()。A.安全性是指?jìng)钟腥说氖找嫦鄬?duì)固定，并且一定可按期收回投資B.收益性是指?jìng)転橥顿Y者帶來(lái)一定的收入，即債權(quán)投資的報(bào)酬C.償還性是指?jìng)幸?guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金D.流動(dòng)性是指?jìng)钟腥丝砂醋约旱男枰褪袌?chǎng)的實(shí)際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券

60、張先生的女兒5年后上大學(xué)，屆時(shí)的教育金為每年3萬(wàn)元，張先生夫婦現(xiàn)在的年收入為4萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每年增長(zhǎng)3%，則張先生家庭的教育負(fù)擔(dān)為()。A.58%B.65%C.70%D.75%

61、狹義的告知是指()。A.合同訂立時(shí)，投保方將保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值告訴保險(xiǎn)人B.合同訂立時(shí)，投保方將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書(shū)面陳述C.合同訂立后，將標(biāo)的的危險(xiǎn)增加、事故的發(fā)生通知保險(xiǎn)人D.合同訂立后，將標(biāo)的的危險(xiǎn)變更、增加或保險(xiǎn)事故的發(fā)生通知保險(xiǎn)人

62、張先生有一兒一女，70大壽時(shí)立有自書(shū)遺囑將財(cái)產(chǎn)全部留給兒子。但是后來(lái)兒子違法犯罪，鋃鐺入獄。張先生失望之極將遺囑付之一炬。關(guān)于本案的表述，正確的是()。A.張先生以明示的方式撤銷(xiāo)了自己的遺囑B.張先生以推定的方式撤銷(xiāo)了遺囑C.張先生的遺產(chǎn)全部由女兒繼承D.張先生的遺產(chǎn)應(yīng)收歸國(guó)有

63、李某退休前月工資為1500元，那么2008年其養(yǎng)老金個(gè)人工資替代率為()。A.35.2%B.53.3%C.75.1%D.83.2%

64、共用題干林先生2014年因病去世，家中有房屋兩套，市價(jià)約值人民幣200萬(wàn)元，汽車(chē)一輛，市值約12萬(wàn)元，存款及其他財(cái)產(chǎn)約50萬(wàn)元。林先生住院期間欠醫(yī)院治療費(fèi)10萬(wàn)元。林先生的愛(ài)人萬(wàn)女士因?yàn)樯眢w不好，2011年從單位辦理了病退手續(xù)，一直在家養(yǎng)病。林先生夫婦有兩個(gè)兒子，均已經(jīng)成家。料理完林先生的身后事，二兒子出示了一份林先生的遺囑，遺囑中將一套房屋、存款及其他財(cái)產(chǎn)留給萬(wàn)女士，另一套房屋由二兒子繼承，汽車(chē)留給大兒子。遺囑由二兒子的妻子代書(shū)，上面有林先生的簽字，二兒子及主治醫(yī)師小夏作為見(jiàn)證人在遺囑上面簽名。林先生的大兒子認(rèn)為遺囑系偽造，于是向法院起訴要求確認(rèn)遺囑無(wú)效。A.萬(wàn)女士、大兒子、大兒媳、小兒子、小兒媳B.大兒子、大兒媳、小兒子、小兒媳C.萬(wàn)女士、大兒子、小兒子D.大兒子、小兒子

65、有的教育保險(xiǎn)提供教育金，還提供()。A.醫(yī)療費(fèi)B.安家費(fèi)C.養(yǎng)老金D.婚嫁金

66、()是由非個(gè)人的、或是個(gè)人不能阻擋的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)。A.基本風(fēng)險(xiǎn)B.特定風(fēng)險(xiǎn)C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)D.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

67、共用題干湯先生是一家公司的部門(mén)負(fù)責(zé)人，年收入100萬(wàn)元左右，他最近對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品非常感興趣。邸先生是一家銀行的理財(cái)規(guī)劃師，他正在向湯先生介紹有關(guān)銀行理財(cái)產(chǎn)品的情況。根據(jù)案例回答47～49題。A.最高收益理財(cái)計(jì)劃B.最低收益理財(cái)計(jì)劃C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

68、共用題干張先生，公務(wù)員，40歲，家庭月收入7500元，計(jì)劃買(mǎi)房。需要貸款300000元。假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款。根據(jù)案例回答34～42題。A.1000.00B.1340.14C.1666.00D.1140.14

69、工業(yè)增加值=工業(yè)總產(chǎn)值一工業(yè)中間投入+()。A.本期應(yīng)交消費(fèi)稅B.本期應(yīng)交增值稅C.本期應(yīng)交所得稅D.本期應(yīng)交稅額

70、目前，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中，個(gè)人賬戶(hù)的規(guī)模為本人繳費(fèi)工資的()。A.8%B.10%C.15%D.20%

71、在比較購(gòu)房與租房時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師可以通過(guò)年成本法進(jìn)行計(jì)算，幫助客戶(hù)在購(gòu)房與租房之間作出正確的決定，利用年成本法計(jì)算購(gòu)房成本時(shí)需要考慮的因素不包括()。A.房租是否會(huì)每年調(diào)整B.宏觀經(jīng)濟(jì)的變化C.利率的高低D.房?jī)r(jià)漲升潛力

72、共用題干鄒先生是一家期貨公司的職員，計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)一輛價(jià)值20萬(wàn)元的汽車(chē)。根據(jù)案例回答67～69題。A.18B.20C.24D.28

73、共用題干齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子O歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。根據(jù)案例六回答36～45題。A.9610B.10464C.11988D.12378

74、共用題干陳先生和愛(ài)人今年都是35歲，計(jì)劃20年后退休。他們5年前買(mǎi)了一套總價(jià)150萬(wàn)元的新房，貸款100萬(wàn)元，期限25年，采用等額本息貸款方式，貸款利率是6.3%。目前他們二人合計(jì)稅后平均月收入為12000元，日常生活開(kāi)銷(xiāo)4400元，在不考慮收入增長(zhǎng)的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來(lái)用于未來(lái)退休生活，他們目前已經(jīng)有了10萬(wàn)元的退休基金初始資本。假設(shè)未來(lái)通貨膨脹率一直保持在3%的水平上，陳先生退休基金的投資收益為退休前5%，退休后3%，他和愛(ài)人的預(yù)期壽命均為85歲。根據(jù)案例回答1～5題。A.95362.68B.110551.44C.140094.12D.178799.52

75、作為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，()不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。A.活期儲(chǔ)蓄B.貨幣市場(chǎng)基金C.各類(lèi)銀行存款D.股票

76、接上題，王先生搶救汽車(chē)的過(guò)程中，花費(fèi)5000元的搶救費(fèi)用，則該筆費(fèi)用應(yīng)由()承擔(dān)。A.保險(xiǎn)公司B.助理理財(cái)規(guī)劃師C.王先生D.保險(xiǎn)代理人

77、屬于經(jīng)濟(jì)杠桿干預(yù)手段的是()。A.財(cái)政手段B.行政協(xié)調(diào)C.信息誘導(dǎo)手段D.行政管制

78、共用題干張先生夫婦都是大學(xué)教授，有一個(gè)8歲的兒子，計(jì)劃在18歲時(shí)送往美國(guó)讀書(shū)，所以從現(xiàn)在就開(kāi)始準(zhǔn)備相關(guān)費(fèi)用。目前去美國(guó)留學(xué)每年的費(fèi)用一共需要40萬(wàn)元，平均年增長(zhǎng)率為8%。而張先生家庭目前年稅后收入為35萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為10%。張先生為兒子設(shè)立了一個(gè)教育基金，一次性投入了40萬(wàn)元，并計(jì)劃每年投入固定資金到該基金賬戶(hù)，假定年投資報(bào)酬率為10%。A.863570B.842763C.790524D.775387

79、國(guó)家統(tǒng)籌式養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一般都對(duì)領(lǐng)取人規(guī)定了基本的領(lǐng)取條件，一般是()。A.必須是政府人員B.必須是國(guó)企員工C.必須達(dá)到法定的退休年齡D.必須無(wú)違法行為

80、公司提供認(rèn)股權(quán)時(shí)，一般規(guī)定()，股東只有在該日期內(nèi)登記并繳付股款，方能取得認(rèn)股權(quán)而優(yōu)先認(rèn)購(gòu)新股。A.宣告日B.增發(fā)日C.除權(quán)日D.股權(quán)登記日

81、小劉最近購(gòu)買(mǎi)了一輛走私車(chē)，欲向保險(xiǎn)公司投保機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)，但保險(xiǎn)公司拒保。保險(xiǎn)公司拒保的理由是()。A.該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是確定的利益B.該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是合法的利益C.該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是具有利害關(guān)系的利益D.該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是客觀的確定的利益

82、共用題干我國(guó)某貿(mào)易公司A與美國(guó)公司B簽署出口某大型機(jī)械設(shè)備的合同，其中大型設(shè)備的出口方為A，進(jìn)口方為B，該大型設(shè)備價(jià)值500萬(wàn)美元，B公司根據(jù)合同先付定金100萬(wàn)美元給予A公司。合同約定A公司在2008年9月將此大型設(shè)備通過(guò)中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司運(yùn)至美國(guó)某港口。然后由B公司接收，A公司派員安裝，經(jīng)檢驗(yàn)合格后，B公司將余款400萬(wàn)美元匯到A公司的賬戶(hù)上，此時(shí)整個(gè)出口貿(mào)易過(guò)程結(jié)束。根據(jù)上述材料回答71～76題。A.保險(xiǎn)標(biāo)的包括有形財(cái)產(chǎn)，同時(shí)還包括物質(zhì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益B.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的一般具有明確的價(jià)值C.保險(xiǎn)期限一般在1年以?xún)?nèi)，在經(jīng)營(yíng)中往往以保險(xiǎn)合同的期限計(jì)算損益D.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)容相對(duì)人身保險(xiǎn)具有復(fù)雜性

83、設(shè)立子女教育信托的積極意義不包括()。A.鼓勵(lì)子女努力奮斗B.提高教育支出在家庭支出中所占的比重C.從小培養(yǎng)理財(cái)觀念D.規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)

84、李小姐申請(qǐng)了銀行信用卡，每月3日為賬單日，25日為還款日，如果3月4日，李小姐消費(fèi)了1000元錢(qián)，那么李小姐在4月25日的最低還款額是()元。A.200B.300C.400D.100

85、小李就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)在同一保險(xiǎn)期間內(nèi)分別向甲、乙兩保險(xiǎn)公司投保10萬(wàn)元與15萬(wàn)元，保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值為30萬(wàn)元，則該保險(xiǎn)屬()。A.重復(fù)保險(xiǎn)B.共同保險(xiǎn)C.原保險(xiǎn)D.再保險(xiǎn)

86、共用題干資料：客戶(hù)鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關(guān)問(wèn)題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢(xún)，并請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為她出具子女教育規(guī)劃建議書(shū)。她有一個(gè)10歲的兒子，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)。根據(jù)資料回答下列問(wèn)題。A.35460元B.34556元C.30023元D.28988元

87、下列關(guān)于信用卡還款方式特點(diǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.柜臺(tái)還款——只要確保準(zhǔn)確填寫(xiě)信用卡卡號(hào)，即可實(shí)時(shí)到賬，無(wú)手續(xù)費(fèi)B.約定自動(dòng)還款——到期自動(dòng)還款，不必?fù)?dān)心由于遺忘帶來(lái)的利息與滯納金C.網(wǎng)上跨行轉(zhuǎn)賬還款——與借記卡關(guān)聯(lián)扣款D.ATM機(jī)轉(zhuǎn)賬還款——轉(zhuǎn)賬劃入的款項(xiàng)并非即時(shí)到賬

88、下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的說(shuō)法正確的是()。A.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃是為r保證社會(huì)向前發(fā)展而設(shè)計(jì)的財(cái)產(chǎn)方案B.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃對(duì)保證財(cái)產(chǎn)安全作用不大C.夫妻雙方的財(cái)產(chǎn)關(guān)系可以依據(jù)法律、習(xí)慣來(lái)調(diào)整，不需要財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃D.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃受客戶(hù)財(cái)產(chǎn)狀況、客戶(hù)在家庭中的身份地位等諸多因素的影響

89、可保風(fēng)險(xiǎn)的條件之一是()。A.必須是投機(jī)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)B.必須具有確定性C.必須是少量標(biāo)的同時(shí)遭受損失D.正常情況下不能使大多數(shù)的保險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)遭受損失

90、下列關(guān)于優(yōu)先股的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.優(yōu)先股通常預(yù)先定明股息收益率B.優(yōu)先股的權(quán)利范圍大C.優(yōu)先股股東一般不能在中途向公司要求退股（少數(shù)可贖回的優(yōu)先股例外）D.優(yōu)先股是“普通股”的對(duì)稱(chēng)，是股份公司發(fā)行的在分配紅利和剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股份

91、共用題干陳先生夫婦剛生下一子，計(jì)劃為其上大學(xué)準(zhǔn)備一筆教育金?，F(xiàn)在大學(xué)每年學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)需要3萬(wàn)元，年上漲率為10%；陳先生家庭年收入為15萬(wàn)元，年增長(zhǎng)率為5%。陳先生現(xiàn)在拿出5萬(wàn)元作為教育金的啟動(dòng)資金，年投資回報(bào)率可以達(dá)到8%。A.16.68B.16.75C.17.93D.18.27

92、信用保險(xiǎn)合同的政治風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不包括()。A.政府有關(guān)部門(mén)征用或沒(méi)收B.買(mǎi)方政府無(wú)力償付債務(wù)C.政府有關(guān)部門(mén)匯兌限制D.戰(zhàn)爭(zhēng)、類(lèi)似戰(zhàn)爭(zhēng)行為、叛亂、罷工及暴動(dòng)

93、共用題干小秦和妻子小涂剛結(jié)婚不久，打算三年后購(gòu)買(mǎi)第一套住宅，之后再考慮生孩子的問(wèn)題?？紤]到目前二人的積蓄，他們認(rèn)為靠近三環(huán)附近的一套二居比較合適。該房產(chǎn)建筑面積88平方米，每平方米售價(jià)7800元。他們打算通過(guò)貸款來(lái)解決主要的購(gòu)房款，在銀行了解到，目前的房貸利率為5.34%；小涂還了解到，利用公積金貸款可以享受更低的貸款利率，為3.87%。目前他們有積蓄5萬(wàn)元；小琴每月收入為5000元（含稅），小涂為3500元（含稅），當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)交易的契稅稅率為3%。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.超出B.小于C.等于D.無(wú)法判斷

94、下列關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)的說(shuō)法正確的是()。A.體現(xiàn)的是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的非商品性保險(xiǎn)關(guān)系B.在個(gè)人理財(cái)?shù)谋ｋU(xiǎn)規(guī)劃中可操作性最強(qiáng)C.是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任D.是政府為了一定政策的目的，運(yùn)用一般保險(xiǎn)的技術(shù)開(kāi)辦的一種保險(xiǎn)

95、下列各項(xiàng)，關(guān)于破產(chǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)B.與原來(lái)的《破產(chǎn)法》相比，根據(jù)新《破產(chǎn)法》規(guī)定，債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)的門(mén)檻降低C.企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，可以適用《破產(chǎn)法》的規(guī)定D.國(guó)有企業(yè)不適用新《破產(chǎn)法》

96、某客戶(hù)2007年1月初購(gòu)買(mǎi)了9萬(wàn)元A股票，若他計(jì)劃在1年以后可以獲得12萬(wàn)元，那么該客戶(hù)要求的報(bào)酬至少為()。A.23.78%B.33.33%C.35.12%D.37.91%

97、我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，并且其真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險(xiǎn)人可以解除保險(xiǎn)合同，并在扣除手續(xù)費(fèi)后，向投保人退還保險(xiǎn)費(fèi)，但是自合同成立之日起逾()年的除外。A.1B.2C.3D.4

98、王甲和妻子林甲有三個(gè)兒子王乙、王丙、王丁，當(dāng)年五人共同耕種，小麥產(chǎn)量較高，收入2萬(wàn)元，其舅舅家今年也豐收，便將自己淘汰的一臺(tái)舊拖拉機(jī)送給了王甲家，價(jià)值1000元，秋收后，王乙去外打工到年底賺了5000元，并且他的_朋友送給了他一個(gè)價(jià)值500元的相機(jī)，王丙和王丁則在家跟著父母勞動(dòng)，又種了一季蔬菜，收入1萬(wàn)元。上述不屬于家庭共有財(cái)產(chǎn)的是()。A.舅舅家送的一臺(tái)價(jià)值1000元的拖拉機(jī)B.王乙朋友送的價(jià)值500元的相機(jī)C.一季蔬菜的收入1萬(wàn)元D.小麥?zhǔn)杖氲?萬(wàn)元

99、共用題干馬先生2008年1月采用組合貸款法購(gòu)買(mǎi)了住房一套，購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月開(kāi)始還款。其中40萬(wàn)元的公積金貸款采用等額本金貸款方式，貸款利率為5.22%，其余34萬(wàn)元采用等額本息的商業(yè)貸款，貸款利率為6.65%，貸款期限均為20年。根據(jù)案例回答19～25題。A.2565.06B.2314.50C.2261.20D.2108.70

100、理財(cái)規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃，他所做的第一項(xiàng)工作為()。A.要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)B.估算教育費(fèi)用C.了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況D.對(duì)各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

2、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

3、答案：B本題解析：暫無(wú)解析

4、答案：C本題解析：第一順序的法定繼承人是配偶、子女、父母。在本案中，林先生的法定繼承人為妻子萬(wàn)女士和兩個(gè)兒子。

遺產(chǎn)是公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。在認(rèn)定遺產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將遺產(chǎn)從共有財(cái)產(chǎn)中分出?！独^承法》第二十六條第一款規(guī)定：“夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的共同所有的財(cái)產(chǎn)，除有約定的以外，如果分割遺產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先將共同所有的財(cái)產(chǎn)的一半分出為配偶所有，其余的為被繼承人的遺產(chǎn)。”在本案中，林先生和萬(wàn)女士的夫妻共有財(cái)產(chǎn)為房屋兩套、汽車(chē)一輛、存款及其他財(cái)產(chǎn)約50萬(wàn)元，按照《繼承法》的規(guī)定，林先生的遺產(chǎn)為這些財(cái)產(chǎn)的一半。

共同債務(wù)是指在婚姻存續(xù)期間為家庭共同生活及家庭生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所負(fù)的債務(wù)，因而夫妻雙方應(yīng)對(duì)共同債務(wù)負(fù)連帶責(zé)任。為一方或雙方治療疾病所負(fù)的債務(wù)屬于夫妻共同債務(wù)，應(yīng)由夫妻共同清償。

代書(shū)遺囑需要符合的條件之一是須有兩個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證?！独^承法》第十八條規(guī)定：“下列人員不能作為遺囑見(jiàn)證人：（一）無(wú)行為能力人、限制行為能力人；（二）繼承人、受遺贈(zèng)人；（三）與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人?！卑咐?，二兒子是林先生遺囑中指定的繼承人，不能擔(dān)任見(jiàn)證人，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。二兒媳是與繼承人有利害關(guān)系的人，也不能擔(dān)任見(jiàn)證人，因此BD選項(xiàng)錯(cuò)誤。主治醫(yī)師與繼承人無(wú)利害關(guān)系，可以作為見(jiàn)證人。

遺囑是一種要式法律行為。法律對(duì)遺囑的形式有明確規(guī)定，遺囑人只能按照法律規(guī)定的形式制作遺囑，不按照法律規(guī)定的形式設(shè)立的遺囑，不能發(fā)生效力。林先生所立的代書(shū)遺囑中由二兒子擔(dān)任見(jiàn)證人不符合法律的規(guī)定，因此遺囑無(wú)效。

5、答案：D本題解析：調(diào)高臨時(shí)信用額度后，超額使用部分不加收任何費(fèi)用，但不能享有循環(huán)信用的便利，在到期還款日一次還清。

6、答案：A本題解析：債券投資者在獲得利息收入時(shí)，需要進(jìn)行再投資，而利息再投資收入的多少主要取決于再投資發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)利率水平。如果利率水平下降，獲得的利息只能按照更低的收益率水平進(jìn)行再投資，這種風(fēng)險(xiǎn)就是再投資風(fēng)險(xiǎn)。

7、答案：B本題解析：個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款實(shí)行“部分自籌、有效擔(dān)保、專(zhuān)款專(zhuān)用、按期償還”的原則。

汽車(chē)貸款期限一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年（含5年）。

銀行和汽車(chē)金融公司均有權(quán)發(fā)放個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款。

目前多數(shù)銀行規(guī)定最低首付款為全車(chē)售價(jià)的40%。

目前銀行批貸時(shí)要考慮到申貸人的戶(hù)口因素，外省戶(hù)口者想申請(qǐng)車(chē)貸比較困難，通過(guò)汽車(chē)金融公司，持外省戶(hù)口消費(fèi)者在一定條件下也可以申請(qǐng)汽車(chē)貸款。

雖然銀行利率較低，但是金融公司無(wú)雜費(fèi)。

8、答案：C本題解析：再貼現(xiàn)政策往往作為補(bǔ)充手段和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)政策結(jié)合使用，往往缺乏主動(dòng)性。

9、答案：C本題解析：責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生在法律基礎(chǔ)上的損害賠償責(zé)任，它是由于人們的過(guò)失或侵權(quán)行為導(dǎo)致他人的財(cái)產(chǎn)毀損或人身傷亡，在合同、道義、法律上負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。醫(yī)生作為一種職業(yè)，因工作造成第三人的損失是責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的典型表現(xiàn)。

10、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

11、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

12、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

13、答案：A本題解析：A項(xiàng)是關(guān)于交易動(dòng)機(jī)的描述。

14、答案：D本題解析：養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的運(yùn)行方式。

15、答案：D本題解析：學(xué)生貸款是指高校利用國(guó)家財(cái)政資金對(duì)學(xué)生辦理的無(wú)息貸款。

16、答案：C本題解析：股票和基金屬于風(fēng)險(xiǎn)性金融工具，帶有一定的不確定性，不是一種保守的投資方式。而債券的變現(xiàn)時(shí)間較長(zhǎng)，王某一家急需用錢(qián)時(shí)較難變現(xiàn)。儲(chǔ)蓄是一種理想的保守的理財(cái)方式，可以用以資金的保值增值。

17、答案：D本題解析：法律規(guī)定了對(duì)于未成年子女的撫養(yǎng)教育的義務(wù)、保護(hù)教育的權(quán)利和義務(wù)，但是這種權(quán)利義務(wù)的主體是未成年子女和父母，而不是第三人（包括祖父母）。根據(jù)《婚姻法》第二十八條的規(guī)定，祖孫間產(chǎn)生撫養(yǎng)關(guān)系要同時(shí)具備三個(gè)條件：①父母雙方已死亡；一方死亡，另一方確無(wú)撫養(yǎng)能力；父母無(wú)撫養(yǎng)能力的；②孫子女未成年的，需要撫養(yǎng)；③祖父母、外祖父母有負(fù)擔(dān)能力的。

18、答案：C本題解析：D項(xiàng)，韓女士同事的子女高等教育金籌備計(jì)劃不屬于韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的詢(xún)問(wèn)范圍之內(nèi)。

我國(guó)學(xué)生貸款政策主要有三種貸款形式：①學(xué)校學(xué)生貸款；②國(guó)家助學(xué)貸款；③一般性商業(yè)助學(xué)貸款。C項(xiàng)，申請(qǐng)商業(yè)性助學(xué)貸款的條件只需符合兩個(gè)條件：①必須有符合條件的信用擔(dān)保；②貸款人為當(dāng)?shù)鼐用瘛Ｏ啾容^ABD三項(xiàng)需要更多的要求條件。

教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)包括：①無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，收益穩(wěn)定；②較活期存款相比回報(bào)較高。但是，教育儲(chǔ)蓄也有很大的局限性：①能辦理教育儲(chǔ)蓄的投資者范圍比較小；②規(guī)模非常小。由于教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶(hù)日利率計(jì)息，如在升息前存入，且選擇的存期太長(zhǎng)，儲(chǔ)戶(hù)不能分享到升息的利好。因此，教育儲(chǔ)蓄只能成為家長(zhǎng)為孩子準(zhǔn)備教育金的一種方式，而不能成為全部，更不能規(guī)避家庭的財(cái)務(wù)危機(jī)。

教育儲(chǔ)蓄存期分為1年、3年、6年三種，計(jì)息方式如下：①1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶(hù)日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；（②年期按開(kāi)戶(hù)日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)在于：①客戶(hù)范圍廣泛；②有的教育保險(xiǎn)也可分紅；③強(qiáng)制儲(chǔ)蓄功能；④投保人出意外，保費(fèi)可豁免。C項(xiàng)，保費(fèi)豁免是指保單的投保人如果不幸身故或者因嚴(yán)重傷殘而喪失繳納保費(fèi)的能力，保險(xiǎn)公司將免去其以后要繳的保費(fèi)，而領(lǐng)保險(xiǎn)金的人卻可以領(lǐng)到與正常繳費(fèi)一樣的保險(xiǎn)金。這一條款對(duì)孩子來(lái)說(shuō)非常重要。也正因如此，它與銀行儲(chǔ)蓄就有了本質(zhì)的區(qū)別。

雖然有些教育保險(xiǎn)可分紅，但是也不宜多買(mǎi)，適合孩子的需要就夠了。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)金額越高，每年需要繳付的保費(fèi)也就越多。有的保險(xiǎn)產(chǎn)品的回報(bào)率是參照購(gòu)買(mǎi)時(shí)銀行存款利率設(shè)定的，一旦銀行升息，這些險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于銀行存款。因此，投保人在選擇教育保險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，還要考查產(chǎn)品收益是不是受銀行儲(chǔ)蓄存款利率變動(dòng)的影響。

設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義：①鼓勵(lì)子女努力奮斗；②防止子女養(yǎng)成不良嗜好；③從小培養(yǎng)理財(cái)觀念；④規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)；⑤專(zhuān)業(yè)理財(cái)管理。

制定子女教育規(guī)劃都應(yīng)遵循以下幾個(gè)重要原則：①目標(biāo)合理；②提前規(guī)劃；③定期定額；④穩(wěn)健投資。A項(xiàng)，理財(cái)規(guī)劃師幫助客戶(hù)為其子女設(shè)定最終教育目標(biāo)時(shí)，應(yīng)充考慮孩子自身特點(diǎn)，并結(jié)合客戶(hù)家庭實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定理財(cái)目標(biāo)。

韓女士的兒子讀大學(xué)時(shí)平均每年的學(xué)費(fèi)=5000*(1+5%)10=8100（元）。

A項(xiàng)，利用定期定投計(jì)劃，每月數(shù)額不大，用實(shí)際數(shù)字來(lái)量化理財(cái)目標(biāo)，對(duì)定期儲(chǔ)蓄自制力差的人采取強(qiáng)制儲(chǔ)蓄措施，通常可以奏效。

19、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

20、答案：C本題解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/家庭月支出=100000/8000=12.5。流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行儲(chǔ)蓄和貨幣市場(chǎng)基金，但不包括股票。

流動(dòng)資產(chǎn)一般為家庭月支出的3～6倍比較合適，由于周先生家庭收入相對(duì)比較穩(wěn)定，所以保留3倍左右的流動(dòng)資產(chǎn)即可，應(yīng)選擇25000元。

活期儲(chǔ)蓄人民幣1元起存。

當(dāng)客戶(hù)需要提前支出未到期的定期儲(chǔ)蓄時(shí)，支取部分按照支取當(dāng)日掛牌活期存款利率計(jì)息。

貨幣市場(chǎng)基金是基金公司發(fā)行的產(chǎn)品，一般可以在基金公司、銀行、證券公司和網(wǎng)上第三方銷(xiāo)售公司購(gòu)買(mǎi)。但信托公司不銷(xiāo)售貨幣市場(chǎng)基金。

21、答案：C本題解析：為與做實(shí)個(gè)人賬戶(hù)相銜接，從2006年1月1日起，個(gè)人賬戶(hù)的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為8%，全部由個(gè)人繳費(fèi)形式，單位繳費(fèi)不再劃入個(gè)人賬戶(hù)。

22、答案：C本題解析：結(jié)婚登記是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律認(rèn)可和保護(hù)的方式，同時(shí)，也是夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系形成的必要條件。王先生和趙女士已登記則夫妻關(guān)系成立，趙女士有權(quán)繼承王先生的遺產(chǎn)。

23、答案：A本題解析：暫無(wú)解析

24、答案：D本題解析：保險(xiǎn)憑證也稱(chēng)小保單，是保險(xiǎn)人向投保人簽發(fā)的證明保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立的書(shū)面憑證，是一種簡(jiǎn)化了的保險(xiǎn)單。

近因是造成損失的最直接、最有效、起主導(dǎo)性作用的原因。在因果關(guān)系鏈中，有一個(gè)新的獨(dú)立的原因介入，使原有的因果關(guān)系鏈斷裂并直接導(dǎo)致?lián)p失，該介入的獨(dú)立原因?yàn)榻?。在此案列中被保險(xiǎn)人死亡的近因是結(jié)核病。

意外傷害的構(gòu)成要件有三個(gè)：被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)遭受了意外傷害；被保險(xiǎn)人在責(zé)任期限內(nèi)死亡或殘疾；被保險(xiǎn)人所受的意外傷害是其死亡或殘疾的直接原因或近因。

人身保險(xiǎn)按照承保方式可分為團(tuán)體保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)；按照保險(xiǎn)責(zé)任方式分類(lèi)可分為人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)；按照保險(xiǎn)期間分類(lèi)可分為短期業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。D選項(xiàng)為保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次分類(lèi)。

人身保險(xiǎn)按照承保方式可分為團(tuán)體保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)；按照保險(xiǎn)責(zé)任方式分類(lèi)可分為人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)；按照保險(xiǎn)期間分類(lèi)可分為短期業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。

25、答案：A本題解析：暫無(wú)解析

26、答案：D本題解析：在共有人對(duì)共有關(guān)系之外的第三人承擔(dān)義務(wù)的情況下，如果義務(wù)的性質(zhì)是不可分的，共有人應(yīng)負(fù)連帶義務(wù)或者承擔(dān)連帶責(zé)任。因汽車(chē)是不可分之物，所以甲與乙應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

27、答案：B本題解析：將退休后的支出折現(xiàn)至剛退休時(shí)其價(jià)值=15+15/(1+7%)+…+15/(1+7%)24=187（萬(wàn)元）。

將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時(shí)其價(jià)值=50000+50000/(1+7%)+…+50000/(1+7%)24=623467（元）。

目前的8萬(wàn)元的退休養(yǎng)老資金在退休后的價(jià)值=80000*(1+7%)30=608980（元）。

夫婦倆還需要準(zhǔn)備的退休資金=1870040-623467-608980=637593（元）。

夫婦倆每年的投資額=637593/[1+(1+7%)+(1+7%)2+…+(1+7%)29]=6750（元）。

28、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

29、答案：B本題解析：GDP是與所謂國(guó)土原則聯(lián)系在一起的，GNP是與所謂國(guó)民原則聯(lián)系在一起的。

30、答案：B本題解析：存折是活期存款的存款憑證，存單是定期存款的存款憑證；可轉(zhuǎn)讓大額定期存單特點(diǎn)是面額大、利率高、不記名、可轉(zhuǎn)讓流通。

31、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

32、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

33、答案：C本題解析：定活兩便儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式：(1)存期低于整存整取最低檔次（不滿(mǎn)3個(gè)月）的，按活期利率計(jì)息；(2)存期超過(guò)3個(gè)月以上不滿(mǎn)半年的，按3個(gè)月整存整取利率六折計(jì)息；(3)存期超過(guò)半年以上不滿(mǎn)1年的，按半年整存整取利率六折計(jì)息；(4)存期超過(guò)1年（含1年的），一律按1年期整存整取利率六折計(jì)息。

34、答案：D本題解析：D項(xiàng)存本取息比較適合于有款項(xiàng)在一定時(shí)期內(nèi)不需動(dòng)用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶(hù)。@jin

35、答案：B本題解析：損失控制，是指人們?cè)诿媾R潛在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，采取措施來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，消除風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率；在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，采取有效的措施，將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失減少到最低限度。題中所述屬于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前采取的控制措施。

36、答案：B本題解析：汽車(chē)消費(fèi)貸款的首期付款不得低于所購(gòu)車(chē)輛價(jià)格的20%。

37、答案：A本題解析：智慧型還款就是將一部分貸款尾款（通常不超過(guò)車(chē)價(jià)的25%）在最后一個(gè)月支付，中間每個(gè)月只付貸款減去尾款的平均本金加上貸款總共的利息平均，適合于車(chē)改、擁有員工購(gòu)車(chē)福利計(jì)劃的集團(tuán)客戶(hù)，以及先購(gòu)買(mǎi)過(guò)渡性車(chē)輛，計(jì)劃待將來(lái)收入提高后再買(mǎi)更好車(chē)輛的客戶(hù)。

38、答案：D本題解析：滿(mǎn)足老年人的物質(zhì)生活需要是最基本的內(nèi)容，在生產(chǎn)力發(fā)展的任何階段、任何社會(huì)形態(tài)都必須具備；勞務(wù)服務(wù)的需要、精神安慰是較高層次的內(nèi)容，隨著社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展和人們生活水平的不斷提高，對(duì)老年人的生活服務(wù)和照顧應(yīng)當(dāng)越來(lái)越周到，直到發(fā)展為社會(huì)化的專(zhuān)業(yè)服務(wù)。

39、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

40、答案：D本題解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/家庭月支出=100000/8000=12.5。流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行儲(chǔ)蓄和貨幣市場(chǎng)基金，但不包括股票。

流動(dòng)資產(chǎn)一般為家庭月支出的3～6倍比較合適，由于周先生家庭收入相對(duì)比較穩(wěn)定，所以保留3倍左右的流動(dòng)資產(chǎn)即可，應(yīng)選擇25000元。

活期儲(chǔ)蓄人民幣1元起存。

當(dāng)客戶(hù)需要提前支出未到期的定期儲(chǔ)蓄時(shí)，支取部分按照支取當(dāng)日掛牌活期存款利率計(jì)息。

貨幣市場(chǎng)基金是基金公司發(fā)行的產(chǎn)品，一般可以在基金公司、銀行、證券公司和網(wǎng)上第三方銷(xiāo)售公司購(gòu)買(mǎi)。但信托公司不銷(xiāo)售貨幣市場(chǎng)基金。

41、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

42、答案：D本題解析：發(fā)放股票股利比發(fā)放現(xiàn)金股利的費(fèi)用大，會(huì)增加公司的負(fù)擔(dān)。

43、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

44、答案：A本題解析：若錢(qián)先生于6月23日前，只償還最低還款額100元，則在7月5日的對(duì)賬單中循環(huán)利息=2000元*0.05%*29天（5月25日至6月23日）+（2000元-100元）*0.05%*12天（6月23日至7月5日）=40.4（元）。

由于在免息期內(nèi)信用卡是免收利息的，若錢(qián)先生于6月23日前，全額還款2000元，則在7月5日的對(duì)賬單中循環(huán)利息為0元。

一般免息還款期由三個(gè)因素決定：客戶(hù)刷卡消費(fèi)日期、銀行對(duì)賬單日期和銀行指定還款日期。若錢(qián)先生于6月2日消費(fèi)2000元，免息還款期就是當(dāng)月2～23日，為22天。

消費(fèi)時(shí)一定要注意兩點(diǎn)，一是持卡人的消費(fèi)日期；另一個(gè)就是銀行對(duì)賬單日與還款日之間的天數(shù)。若錢(qián)先生于6月7日消費(fèi)2000元，則免息期就是當(dāng)月7日到下月23日，即47天。

持卡人以信用卡辦理預(yù)借現(xiàn)金時(shí)，須承擔(dān)按每筆預(yù)借現(xiàn)金金額0.5%～3%不等的手續(xù)費(fèi)，有些銀行還限定了最低收費(fèi)額，境內(nèi)交易（除港澳臺(tái)地區(qū)外）按人民幣收取，境外交易（含港澳臺(tái)地區(qū)）按美元收取。預(yù)借現(xiàn)金交易不享受免息還款期待遇，自銀行記賬日起按日利率萬(wàn)分之五計(jì)收利息至清償日止。銀行記賬日為此筆預(yù)借現(xiàn)金交易發(fā)生日，發(fā)卡行按月計(jì)收復(fù)利。

45、D.以上答案都不正確答案：B本題解析：股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開(kāi)發(fā)行的，代表持有人（即股東）對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書(shū)面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國(guó)債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)格=面值。

收入型基金能帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以“手”為單位，一手是100股股票。

開(kāi)放式基金的申購(gòu)起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。

目前，我國(guó)市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開(kāi)放式基金申購(gòu)份額。申購(gòu)份額={申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）}/當(dāng)日基金單位凈值={10000/(1+1.5%)}/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

46、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

47、答案：C本題解析：企業(yè)年金的特征有：①非營(yíng)利性；②企業(yè)行為；③政府鼓勵(lì)，企業(yè)年金是自愿行為，但由于其可以承擔(dān)一部分社會(huì)保障的責(zé)任，政府應(yīng)予以稅收優(yōu)惠；④市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，企業(yè)年金的繳費(fèi)人及受益人享有賬戶(hù)資金投資決策權(quán)、委托權(quán)，企業(yè)年金計(jì)劃實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，其賬戶(hù)資金可以通過(guò)市場(chǎng)運(yùn)作達(dá)到保值增值的完全積累目的。

D項(xiàng)，企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納。企業(yè)繳費(fèi)不超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額的1/6。

C項(xiàng)，舉辦年金計(jì)劃的企業(yè)不能自行確定企業(yè)年金的領(lǐng)取年齡，而是要參照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡。

48、答案：B本題解析：暫無(wú)解析

49、答案：D本題解析：分散風(fēng)險(xiǎn)是將處在同類(lèi)危險(xiǎn)中的多數(shù)單位和個(gè)人，通過(guò)直接或間接的方式集合為一個(gè)整體，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率、損失的額度及保險(xiǎn)金額，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，以收取保費(fèi)的方式平均分?jǐn)偨o所有被保險(xiǎn)人，形成保險(xiǎn)基金，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，以此賠償少數(shù)單位或個(gè)人所遭受的損失，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散。保險(xiǎn)只有均攤損失的功能，而沒(méi)有減少損失的功能。

50、答案：C本題解析：仲裁是指爭(zhēng)議雙方依照仲裁協(xié)議，自愿將彼此間的爭(zhēng)議交由雙方共同信任、法律認(rèn)可的仲裁機(jī)構(gòu)的仲裁員居中調(diào)解，并做出裁決。仲裁方式具有法律效力，采用一裁終裁制，當(dāng)事人必須予以執(zhí)行。

51、答案：D本題解析：注意區(qū)分我國(guó)兩個(gè)證券交易所交易規(guī)則的區(qū)別：上海證券交易所規(guī)定，采用競(jìng)價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9:15～9:25為開(kāi)盤(pán)集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，9：30～11:30、13:00～15:00為連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間；深圳證券交易所規(guī)定，采用競(jìng)價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9：15～9：25為開(kāi)盤(pán)集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，9：30～11:30、13:00～14:57為連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間，14:57～15:00為收盤(pán)集合競(jìng)價(jià)時(shí)間。

52、答案：D本題解析：在年通貨膨脹率為3%下，到退休還有20年，則退休時(shí)每年所需生活費(fèi)=4400*(1+3%)20*12=95362.68（元）。

陳先生和愛(ài)人的預(yù)期壽命均為85歲，則其退休后還有85-35-20=30（年），基于上題結(jié)果，陳先生在退休時(shí)需要積累30年的退休基金=95362.68*30=2860880.40（元）。

等額本息還款方式下，陳先生每月還款額為：1000000*(P/A,6.3%/12，25*12)=6627.63（元）；陳先生月結(jié)余=12000-4400-6627.63=972.37（元）；陳先生目前的月結(jié)余在其退休時(shí)累計(jì)可以形成的退休基金=972.37*(F/A,5%/12,240)=399676.81（元）。

陳先生退休基金還需要的金額=2860880.40-399676.81-100000*(F/P,5%，20)=2195873.82（元）。

該房產(chǎn)屆時(shí)價(jià)值=1500000*(F/P,3%，25)-[1500000*(F/P,3%，25)/70]*25=2019000.14（元）。

53、答案：D本題解析：根據(jù)損失補(bǔ)償原則，保險(xiǎn)賠償應(yīng)以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限，不能使被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)而獲得額外利益。丁某為住房進(jìn)行的投保屬足額保險(xiǎn)，因此按實(shí)際損失，即火災(zāi)導(dǎo)致房屋價(jià)值損失65萬(wàn)元進(jìn)行賠償。

丁某就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、在同一保險(xiǎn)期間，與兩家保險(xiǎn)公司訂立兩份保險(xiǎn)合同；且保險(xiǎn)金額的總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值，因此屬于重復(fù)保險(xiǎn)。

損失補(bǔ)償原則是指對(duì)于價(jià)值補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)合同的約定履行賠償義務(wù)，從而使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟(jì)狀況，但不能使被保險(xiǎn)人獲得額外利益。因此不是為了保障被保險(xiǎn)人的權(quán)益。

損失補(bǔ)償原則雖然是保險(xiǎn)的一項(xiàng)基本原則，但在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中有一些例外的情況，包括定值保險(xiǎn)、重置成本保險(xiǎn)、施救費(fèi)用的賠償和人身保險(xiǎn)。

重復(fù)保險(xiǎn)分?jǐn)偡绞接校罕壤?zé)任分?jǐn)偡绞健⑾揞~責(zé)任分?jǐn)偡绞?、順序?zé)任分?jǐn)偡绞饺N。

54、答案：B本題解析：損失補(bǔ)償原則是指對(duì)于價(jià)值補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)合同的約定履行賠償義務(wù)，從而使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟(jì)狀況，但不能使被保險(xiǎn)人獲得額外利益。

關(guān)于保險(xiǎn)賠償額，各國(guó)一般的做法是：保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任，僅以保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)的實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值為限。所謂保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值，不是指該保險(xiǎn)標(biāo)的投保時(shí)本身所具有的價(jià)值，而是以重置成本減掉折舊之后的余額，即損失時(shí)的市價(jià)。

重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞街饕腥N：①比例責(zé)任分?jǐn)偡绞剑锤鞅ｋU(xiǎn)人按其所承擔(dān)的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償責(zé)任，則甲、乙、丙財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償1.67萬(wàn)元、3.33萬(wàn)元、5萬(wàn)元；②限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?；③順序?zé)任分?jǐn)偡绞健?/p>

順序責(zé)任分?jǐn)偡绞绞侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過(guò)前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。所以甲財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司賠償5萬(wàn)元，剩余1萬(wàn)元損失由乙公司賠償。

55、答案：D本題解析：收集客戶(hù)信息是開(kāi)展理財(cái)規(guī)劃服務(wù)最基礎(chǔ)、最重要的一步。不同的規(guī)劃服務(wù)，需要收集的客戶(hù)信息也不同。在財(cái)產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃中，助理理財(cái)規(guī)劃師需要收集的信息不僅包括客戶(hù)家庭的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)信息還包括其家庭基本構(gòu)成及家庭成員之間關(guān)系等信息。

56、答案：D本題解析：3650*15=54750（元）。

15000*4+5000=65000（元）。

65000/54750-1=18.72%。

N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=43510（元）。

先將領(lǐng)取的教育金和大學(xué)畢業(yè)祝賀金折現(xiàn)到剛上大學(xué)時(shí)的價(jià)值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初領(lǐng)取，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，F(xiàn)V=5000，年初領(lǐng)取，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=4357.21（元）。然后將剛上大學(xué)時(shí)收益的現(xiàn)值[（即57024.55+4357.21=61381.76（元）]折現(xiàn)到期初，N=18，I/YR=3.5，F(xiàn)V=61381.76，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=33046（元）。

43510-33046=10464（元）。

先將65000元折現(xiàn)到第15年末，N=3，I/YR=3.5，F(xiàn)V=65000，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PV=58626.28（元）。然后計(jì)算每年應(yīng)投入的金額，N=15，I/YR=3.5，F(xiàn)V=58626.28，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PMT=3038（元）。

活期存款本息和計(jì)算：N=15，I/YR=0.72，PMT=3650，年初存入，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：FV=58012.08（元）。定期存款到期本息和計(jì)算：N=3，I/YR=5.13，PV=58012.08，使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：FV=67406（元）。

67406-61381.76=6024.24（元）。

保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。此外，一旦加入了保險(xiǎn)計(jì)劃，中途退出往往只能拿到較低的現(xiàn)金價(jià)值，相對(duì)而言變現(xiàn)能力較低。

57、答案：A本題解析：B項(xiàng)，相對(duì)喪失是指所有權(quán)人喪失對(duì)某一物的所有權(quán)，但該物尚存，只是歸他人享有（即所有權(quán)移轉(zhuǎn)）或無(wú)人享有（即所有權(quán)拋棄）而已；C項(xiàng)，強(qiáng)制喪失主要是指標(biāo)的物被沒(méi)收、征用、強(qiáng)制執(zhí)行；D項(xiàng)，自愿喪失是指出賣(mài)、拋棄標(biāo)的物。

58、答案：B本題解析：暫無(wú)解析

59、答案：A本題解析：安全性是指?jìng)氖找姹容^穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)較小，但這種安全性是相對(duì)的，也會(huì)有利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前償還風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)和事件風(fēng)險(xiǎn)等。因此，債券投資存在不能收回的情況：債務(wù)人不履行債務(wù)；流通市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

60、答案：B本題解析：張先生家庭的教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入*100%=3/[4*(1+3%)]*100%=65%.

61、答案：B本題解析：從理論上講，告知分為廣義告知和狹義告知兩種。廣義的告知是指保險(xiǎn)合同訂立時(shí)，投保方必須就保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)狀態(tài)等有關(guān)事項(xiàng)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書(shū)面陳述，以及合同訂立后，將標(biāo)的的危險(xiǎn)變更、增加或者事故的發(fā)生通知保險(xiǎn)人。狹義的告知僅指投保方在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書(shū)面陳述。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，一般是指狹義的告知。關(guān)于保險(xiǎn)合同訂立后標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)變更、增加或保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)的告知，一般稱(chēng)為通知。

62、答案：B本題解析：撤銷(xiāo)遺囑的方式有明示方式和推定方式。本案中，張先生將遺囑付之一炬，故意地銷(xiāo)毀遺囑，可以推定張先生撤銷(xiāo)了原遺囑。張先生撤銷(xiāo)遺囑之后，并沒(méi)有重新立遺囑，因此其遺產(chǎn)應(yīng)按照法定繼承在其第一順序繼承人之間分配。張先生第一順序的繼承人為兒子和女兒，一般由兩人平分。

63、答案：B本題解析：暫無(wú)解析

64、答案：C本題解析：第一順序的法定繼承人是配偶、子女、父母。在本案中，林先生的法定繼承人為妻子萬(wàn)女士和兩個(gè)兒子。

遺產(chǎn)是公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。在認(rèn)定遺產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將遺產(chǎn)從共有財(cái)產(chǎn)中分出。《繼承法》第二十六條第一款規(guī)定：“夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的共同所有的財(cái)產(chǎn)，除有約定的以外，如果分割遺產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先將共同所有的財(cái)產(chǎn)的一半分出為配偶所有，其余的為被繼承人的遺產(chǎn)?！痹诒景钢?，林先生和萬(wàn)女士的夫妻共有財(cái)產(chǎn)為房屋兩套、汽車(chē)一輛、存款及其他財(cái)產(chǎn)約50萬(wàn)元，按照《繼承法》的規(guī)定，林先生的遺產(chǎn)為這些財(cái)產(chǎn)的一半。

共同債務(wù)是指在婚姻存續(xù)期間為家庭共同生活及家庭生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所負(fù)的債務(wù)，因而夫妻雙方應(yīng)對(duì)共同債務(wù)負(fù)連帶責(zé)任。為一方或雙方治療疾病所負(fù)的債務(wù)屬于夫妻共同債務(wù)，應(yīng)由夫妻共同清償。

代書(shū)遺囑需要符合的條件之一是須有兩個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。《繼承法》第十八條規(guī)定：“下列人員不能作為遺囑見(jiàn)證人：（一）無(wú)行為能力人、限制行為能力人；（二）繼承人、受遺贈(zèng)人；（三）與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人?！卑咐?，二兒子是林先生遺囑中指定的繼承人，不能擔(dān)任見(jiàn)證人，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。二兒媳是與繼承人有利害關(guān)系的人，也不能擔(dān)任見(jiàn)證人，因此BD選項(xiàng)錯(cuò)誤。主治醫(yī)師與繼承人無(wú)利害關(guān)系，可以作為見(jiàn)證人。

遺囑是一種要式法律行為。法律對(duì)遺囑的形式有明確規(guī)定，遺囑人只能按照法律規(guī)定的形式制作遺囑，不按照法律規(guī)定的形式設(shè)立的遺囑，不能發(fā)生效力。林先生所立的代書(shū)遺囑中由二兒子擔(dān)任見(jiàn)證人不符合法律的規(guī)定，因此遺囑無(wú)效。

65、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

66、答案：A本題解析：基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或者預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)，它是由非個(gè)人的、或是個(gè)人不能阻擋的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，涉及范圍通常較大。

67、答案：A本題解析：按幣種進(jìn)行分類(lèi)，銀行理財(cái)產(chǎn)品主要分為人民幣理財(cái)產(chǎn)品、外幣理財(cái)產(chǎn)品和雙幣理財(cái)產(chǎn)品三類(lèi)。

根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，理財(cái)計(jì)劃分為保證收益理財(cái)計(jì)劃和非保證收益理財(cái)計(jì)劃兩大類(lèi)，每種理財(cái)計(jì)劃根據(jù)收益與風(fēng)險(xiǎn)的不同又分為兩類(lèi)，共計(jì)四類(lèi)，它們分別是：固定收益理財(cái)計(jì)劃、最低收益理財(cái)計(jì)劃、保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃和非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃。

銀行理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)包括：①收益率通常高于銀行存款；②安全性較高，這是由投資對(duì)象所決定的；③流動(dòng)性差，大部分銀行理財(cái)產(chǎn)品都不能提前支取，雖然有部分產(chǎn)品設(shè)計(jì)了提前終止日，但提前終止通常在收益上要遭受損失；④面臨利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。

68、答案：D本題解析：等額本息還款法適用于收人處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如公務(wù)員、教師等。這種方式的優(yōu)點(diǎn)在于，借款人還款操作相對(duì)簡(jiǎn)單，等額支付月供也方便貸款人合理安排每月收支。

張先生選擇等額本息還款法，其每月應(yīng)還款額=300000*(6%/12)*(1+6%/12)180/[(1+6%/12)180-1]=2531.57（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其第一個(gè)月應(yīng)還款額=300000/180+(300000-0)*(6%/12)=3166.67（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其最后一個(gè)月的應(yīng)還款額=300000/180+(300000-298333.33)*(6%/12)=1675（元）。

在等額本息還款的情況下，張先生總共需要支付的利息=2531.57*180-300000=155682.7（元）。

在等額本金還款的情況下，張先生總共需要支付的利息計(jì)算如下：[(300000-0)+(300000-300000/180*1)+(300000-300000/180*2)+…+(300000-300000/180*179)]*(6%/12)=115750（元）。

第一月應(yīng)歸還利息計(jì)算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計(jì)算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計(jì)算：300000-1041.57=298968.43（元）。以后每月計(jì)算應(yīng)歸還利息均以上月未歸還的本金作為計(jì)算基礎(chǔ)。最終計(jì)算5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付為59922.00（元）。

第一月應(yīng)歸還利息計(jì)算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計(jì)算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計(jì)算：300000-1031.57=298968.43（元）。以后每月計(jì)算已經(jīng)歸還本金均以上月未歸還的本金作為計(jì)算基礎(chǔ)。最終計(jì)算5年以后（即第60次分期付款后）總的本金支付為71973.00（元）。

A項(xiàng)，在等額本金還款的情況下，第