江蘇企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計(jì)

江蘇企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計(jì)一、課程目標(biāo)

知識(shí)目標(biāo)：

1.讓學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法。

2.使學(xué)生了解江蘇地區(qū)企業(yè)稅務(wù)政策及籌劃要點(diǎn)。

3.幫助學(xué)生了解稅收法律法規(guī)對(duì)企業(yè)稅務(wù)籌劃的影響。

技能目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生運(yùn)用所學(xué)知識(shí)進(jìn)行企業(yè)稅務(wù)籌劃的能力。

2.提高學(xué)生分析稅收政策、制定稅務(wù)籌劃方案的能力。

3.培養(yǎng)學(xué)生團(tuán)隊(duì)協(xié)作、溝通表達(dá)的能力。

情感態(tài)度價(jià)值觀目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生熱愛(ài)祖國(guó)、遵紀(jì)守法的情感。

2.增強(qiáng)學(xué)生對(duì)企業(yè)稅務(wù)籌劃工作的興趣和認(rèn)同感。

3.培養(yǎng)學(xué)生誠(chéng)實(shí)守信、嚴(yán)謹(jǐn)負(fù)責(zé)的職業(yè)素養(yǎng)。

課程性質(zhì)分析：

本課程為高中年級(jí)財(cái)會(huì)專業(yè)課程，旨在幫助學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本知識(shí)和技能，提高學(xué)生實(shí)際操作能力。

學(xué)生特點(diǎn)分析：

高中年級(jí)學(xué)生對(duì)稅收知識(shí)有一定了解，具備一定的分析能力和邏輯思維能力，但對(duì)企業(yè)稅務(wù)籌劃的實(shí)際操作尚不熟悉。

教學(xué)要求：

1.結(jié)合江蘇地區(qū)稅收政策，注重理論與實(shí)踐相結(jié)合。

2.創(chuàng)設(shè)情境，激發(fā)學(xué)生興趣，引導(dǎo)學(xué)生主動(dòng)參與教學(xué)活動(dòng)。

3.采用案例教學(xué)、小組討論等方法，提高學(xué)生的實(shí)踐操作能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。

4.注重培養(yǎng)學(xué)生的誠(chéng)信意識(shí)和責(zé)任感。

1.知識(shí)方面：掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本理論、原則和方法，了解江蘇地區(qū)稅收政策。

2.技能方面：能運(yùn)用所學(xué)知識(shí)進(jìn)行企業(yè)稅務(wù)籌劃，具備分析和解決問(wèn)題的能力。

3.情感態(tài)度價(jià)值觀方面：形成正確的稅收觀念，具備良好的職業(yè)素養(yǎng)。

二、教學(xué)內(nèi)容

1.企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

-稅務(wù)籌劃的定義、原則與分類

-稅務(wù)籌劃的合法性與合規(guī)性

2.江蘇地區(qū)企業(yè)稅務(wù)政策解讀

-企業(yè)所得稅政策

-增值稅政策

-個(gè)人所得稅政策

3.企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與技巧

-稅收優(yōu)惠政策利用

-稅收籌劃方法：轉(zhuǎn)讓定價(jià)、資產(chǎn)重組等

-稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)防范

4.企業(yè)稅務(wù)籌劃案例解析

-案例一：某企業(yè)增值稅籌劃案例

-案例二：某企業(yè)所得稅籌劃案例

-案例三：某企業(yè)個(gè)人所得稅籌劃案例

5.企業(yè)稅務(wù)籌劃實(shí)踐操作

-設(shè)計(jì)稅務(wù)籌劃方案

-分析籌劃方案的合理性、有效性

-評(píng)價(jià)籌劃方案的稅收風(fēng)險(xiǎn)

教學(xué)大綱安排：

第一課時(shí)：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

第二課時(shí)：江蘇地區(qū)企業(yè)稅務(wù)政策解讀

第三課時(shí)：企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與技巧

第四課時(shí)：企業(yè)稅務(wù)籌劃案例解析（一）

第五課時(shí)：企業(yè)稅務(wù)籌劃案例解析（二）

第六課時(shí)：企業(yè)稅務(wù)籌劃實(shí)踐操作

教材章節(jié)關(guān)聯(lián)：

本教學(xué)內(nèi)容與教材《企業(yè)稅務(wù)籌劃》第一章至第五章內(nèi)容相關(guān)聯(lián)，涵蓋了稅務(wù)籌劃的基本理論、方法、案例分析及實(shí)踐操作，確保教學(xué)內(nèi)容具有科學(xué)性和系統(tǒng)性。

三、教學(xué)方法

1.講授法：教師以講解、闡述為主，系統(tǒng)地傳授企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則、方法及相關(guān)政策。通過(guò)講授法，使學(xué)生掌握必要的理論知識(shí)，為后續(xù)實(shí)踐操作打下基礎(chǔ)。

-講解稅務(wù)籌劃的合法性、合規(guī)性，強(qiáng)調(diào)稅收法律法規(guī)的重要性。

-闡述稅務(wù)籌劃的基本原則，分析各類籌劃方法的適用場(chǎng)景。

2.討論法：針對(duì)課程中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，組織學(xué)生進(jìn)行小組討論，促進(jìn)學(xué)生思考，提高課堂參與度。

-引導(dǎo)學(xué)生討論稅收優(yōu)惠政策的應(yīng)用，分析不同籌劃方法的優(yōu)缺點(diǎn)。

-組織學(xué)生就案例進(jìn)行分析，提出各自的見(jiàn)解和解決方案。

3.案例分析法：通過(guò)分析真實(shí)的企業(yè)稅務(wù)籌劃案例，使學(xué)生更好地理解理論知識(shí)，提高實(shí)際操作能力。

-選取具有代表性的案例，分析其籌劃思路、方法和效果。

-鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)表自己的觀點(diǎn)，從案例中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

4.實(shí)驗(yàn)法：設(shè)置實(shí)踐操作環(huán)節(jié)，讓學(xué)生親自動(dòng)手設(shè)計(jì)稅務(wù)籌劃方案，提高學(xué)生的實(shí)際操作能力。

-模擬企業(yè)稅務(wù)籌劃場(chǎng)景，指導(dǎo)學(xué)生設(shè)計(jì)籌劃方案。

-分析籌劃方案的合理性、有效性，評(píng)價(jià)稅收風(fēng)險(xiǎn)。

5.互動(dòng)式教學(xué)：鼓勵(lì)學(xué)生提問(wèn)、發(fā)表見(jiàn)解，教師及時(shí)解答，營(yíng)造良好的課堂氛圍。

-針對(duì)學(xué)生的疑問(wèn)，進(jìn)行針對(duì)性講解，幫助學(xué)生理解課程內(nèi)容。

-鼓勵(lì)學(xué)生分享自己的學(xué)習(xí)心得，促進(jìn)師生之間的互動(dòng)。

6.情境教學(xué)法：創(chuàng)設(shè)企業(yè)稅務(wù)籌劃情境，讓學(xué)生在情境中學(xué)習(xí)、思考，提高學(xué)習(xí)興趣。

-通過(guò)角色扮演、情景模擬等方式，讓學(xué)生身臨其境地感受稅務(wù)籌劃過(guò)程。

-結(jié)合實(shí)際案例，引導(dǎo)學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題。

四、教學(xué)評(píng)估

1.平時(shí)表現(xiàn)評(píng)估：

-課堂參與度：評(píng)估學(xué)生在課堂討論、提問(wèn)環(huán)節(jié)的積極性，占平時(shí)成績(jī)的30%。

-小組討論表現(xiàn)：評(píng)估學(xué)生在小組討論中的貢獻(xiàn)度、協(xié)作能力，占平時(shí)成績(jī)的30%。

-課堂紀(jì)律：評(píng)估學(xué)生的出勤、遲到、早退等情況，占平時(shí)成績(jī)的20%。

-課堂筆記：評(píng)估學(xué)生的筆記記錄情況，占平時(shí)成績(jī)的20%。

2.作業(yè)評(píng)估：

-課后作業(yè)：布置與企業(yè)稅務(wù)籌劃相關(guān)的作業(yè)，評(píng)估學(xué)生對(duì)課堂所學(xué)知識(shí)的掌握程度，占作業(yè)成績(jī)的60%。

-案例分析報(bào)告：要求學(xué)生撰寫(xiě)案例分析報(bào)告，評(píng)估學(xué)生的分析能力、解決問(wèn)題的能力，占作業(yè)成績(jī)的40%。

3.考試評(píng)估：

-期中考試：以選擇題、簡(jiǎn)答題、計(jì)算題等形式，全面評(píng)估學(xué)生對(duì)課程知識(shí)的掌握，占考試總成績(jī)的50%。

-期末考試：以綜合應(yīng)用題、案例分析題等形式，評(píng)估學(xué)生運(yùn)用所學(xué)知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題的能力，占考試總成績(jī)的50%。

4.實(shí)踐操作評(píng)估：

-稅務(wù)籌劃方案設(shè)計(jì)：評(píng)估學(xué)生設(shè)計(jì)的稅務(wù)籌劃方案的合理性、有效性，以及稅收風(fēng)險(xiǎn)防控措施，占實(shí)踐操作成績(jī)的60%。

-方案陳述與答辯：評(píng)估學(xué)生在方案陳述、答辯過(guò)程中的表達(dá)能力、溝通能力，占實(shí)踐操作成績(jī)的40%。

5.綜合評(píng)估：

-平時(shí)成績(jī)占課程總成績(jī)的30%。

-作業(yè)成績(jī)占課程總成績(jī)的20%。

-考試成績(jī)占課程總成績(jī)的30%。

-實(shí)踐操作成績(jī)占課程總成績(jī)的20%。

教學(xué)評(píng)估方式旨在全面、客觀地反映學(xué)生的學(xué)習(xí)成果，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和積極性，培養(yǎng)其分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。同時(shí)，通過(guò)評(píng)估結(jié)果，教師可以了解教學(xué)效果，及時(shí)調(diào)整教學(xué)方法，提高教學(xué)質(zhì)量。

五、教學(xué)安排

1.教學(xué)進(jìn)度：

-本課程共計(jì)32課時(shí)，每課時(shí)45分鐘。

-第一周至第四周：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述、江蘇地區(qū)企業(yè)稅務(wù)政策解讀。

-第五周至第八周：企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與技巧、案例解析。

-第九周至第十二周：實(shí)踐操作、綜合應(yīng)用及總結(jié)。

2.教學(xué)時(shí)間：

-每周2課時(shí)，分別在周一和周三下午進(jìn)行。

-考慮到學(xué)生的作息時(shí)間，將課程安排在學(xué)生精力充沛的時(shí)段。

3.教學(xué)地點(diǎn)：

-理論教學(xué)：學(xué)校多媒體教室。

-實(shí)踐操作：學(xué)校財(cái)會(huì)實(shí)驗(yàn)室，配備相關(guān)軟件和設(shè)備，方便學(xué)生進(jìn)行實(shí)際操作。

4.教學(xué)活動(dòng)安排：

-每周安排一次小組討論，促進(jìn)學(xué)生互動(dòng)交流。

-每?jī)芍苓M(jìn)行一次課后作業(yè)布置與講解，鞏固所學(xué)知識(shí)。

-第四周和第八周安排期中和期末考試，全面評(píng)估學(xué)生的學(xué)習(xí)成果。

-第九周至第十二周，安排學(xué)生進(jìn)行實(shí)踐操作，包