商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務的現狀及風險管理研究-以平安銀行為例

商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務的現狀及風險管理研究——以平安銀行為例摘要：與西方發(fā)達國家相比，中國商業(yè)銀行的個人消費信貸業(yè)務起步較晚，但發(fā)展相對較快，目前已基本形成較為成熟的業(yè)務體系?，F階段，我國商業(yè)銀行的個人消費信貸業(yè)務存在很多缺陷，而銀行也因此需要承擔諸多風險。在經濟全球化以及我國經濟體制的影響下，商業(yè)銀行的個人消費信貸業(yè)務已慢慢發(fā)展起來，個人消費信貸業(yè)務的管理機制也逐步完善，但個人消費信貸業(yè)務發(fā)展的各種風險也開始慢慢暴露出來。本文以平安銀行為例，介紹目前平安銀行個人消費信貸業(yè)務的種類和現狀，并分析了平安銀行目前個人消費信貸業(yè)務存在的不足以及業(yè)務風險管理存在的缺陷。最后針對這些問題提出了有效的改善措施，這將有助于促進平安銀行個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展，提升其在信貸市場中的競爭力。同時為實現我國商業(yè)銀行資產安全、提高其自身競爭力提供一些參考。關鍵詞：商業(yè)銀行，個人消費信貸，風險管理

ResearchontheCurrentSituationandRiskManagementofPersonalConsumerCreditBusinessofCommercialBanks——TakingPingAnBankasanExampleAbstract：ThepersonalcreditconsumptionbusinessofChina'scommercialbanksstartedrelativelylate,buthasdevelopedveryquickly.Atpresent,arelativelymaturebusinesssystemhasbasicallybeenformed.Becauseofitslatestart,thepersonalconsumercreditbusinessofChina'scommercialbanksisstillintheexploratorystage,andthereforefacesmanyrisks.Undertheinfluenceofthemarketeconomy,thepersonalconsumercreditbusinessofcommercialbankshasinitiallydeveloped,andhasgraduallydevelopedintoamorecomprehensivemanagementmechanism,butthecreditriskofpersonalconsumercreditbusinessdevelopmenthasalsograduallybeguntoemerge.ThisarticleusesPingAnBankasanexampletointroducethecurrentstatusofPingAnBank'spersonalconsumercreditbusiness,andanalyzesthecurrentriskmanagementshortcomingsofPingAnBank'spersonalconsumercreditbusiness.Finally,weputforwardeffectiveimprovementmeasuresfortheseproblems,whichwillhelppromotethedevelopmentofPingAnBank'spersonalconsumercreditbusinessandenhanceitscompetitivenessinthecreditmarket.Atthesametime,itprovidessomereferencesforrealizingtheassetsecurityofChinesecommercialbanksandimprovingtheirowncompetitiveness.Keywords：CommercialBank，PersonalConsumptionCredit，RiskManagement

目錄TOC\o"1-3"\h\u第1章緒論 91.1研究背景和意義 91.1.1個人消費信貸業(yè)務的背景分析 91.1.2本課題的研究意義 91.2國內外文獻綜述 101.2.1國內研究 101.2.2國外研究 101.3研究思路和研究方法 101.3.1研究思路 101.3.2研究方法 10第2章個人消費信貸風險相關概念與理論基礎 122.1個人消費信貸的概念及發(fā)展歷程 122.1.1個人消費信貸的概念 122.1.2個人消費信貸的發(fā)展歷程 132.2個人信貸風險的定義及分類 142.2.1個人信貸風險的定義 142.2.2個人信貸風險的分類 142.3個人消費信貸風險的理論基礎 15（1）信息不對稱理論 15（2）風險資產管理理論 16（3）資產負債風險管理理論 16第3章平安銀行個人消費信貸風險的識別 173.1平安銀行個人消費信貸的發(fā)展現狀 173.1.1平安銀行個人消費信貸業(yè)務的現狀 173.1.2平安銀行個人消費信貸業(yè)務的特點 183.2平安銀行個人消費信貸風險防范的現狀 183.2.1平安銀行貸款五級分類 183.2.2平安銀行貸“前、中、后”風險管理 203.3平安銀行個人信貸風險防范存在的主要風險 203.3.1借貸雙方信息不對稱產生的風險 203.3.2信貸業(yè)務的審查不到位 203.3.3審核人員考核壓力造成操作風險 213.3.4宏觀經濟變化引發(fā)市場風險 21第4章平安銀行個人信貸風險防范中存在的問題 244.1審查監(jiān)管制度不完善 244.2個人消費信貸流程管理的問題 244.3信貸人員能力經驗不足 25第5章平安銀行個人消費信貸風險的改進建議 265.1完善審核和責任追究制度 265.2完善信貸業(yè)務的流程 265.3完善人員能力培訓設置 27第6章總結 28參考文獻： 29致謝 30

第1章緒論1.1研究背景和意義1.1.1個人消費信貸業(yè)務的背景分析目前我國經濟增速放緩，提倡高質量發(fā)展，中國經濟發(fā)展正在由出口、投資拉動向消費拉動型經濟轉變。特別是近幾年來，隨著不斷推出的刺激性消費優(yōu)惠政策，以及互聯網金融線上消費的日益豐富，直接推動了我國消費金融的發(fā)展進入一個新的發(fā)展階段。其中，商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展尤為突出。隨著中國居民收入的增長和消費水平的提高，傳統(tǒng)的消費方式和消費觀念很難滿足人們多樣化的消費需求，從而促進了個人消費信貸的發(fā)展。所有商業(yè)銀行都將個人消費者信用視為個人業(yè)務的關鍵。2016年下半年，平安銀行開始實行零售業(yè)務轉型計劃，截止到2017年末，零售業(yè)務轉型非常成功，相對應的業(yè)務凈利潤顯著增加。與此同時，個人消費信貸風險也在這次轉型中暴露出來。一方面，由于人們信用意識薄弱；另一方面，由于中國信用體系的不成熟，缺乏完善的體系。同時個人消費信貸業(yè)務的對象主要是個人，相比企業(yè)來說，除了受到個人的工資及獎金等還款來源影響以外，還受到個人的消費意識及消費習慣的影響。在這種情況下，如何抓住機遇，積極降低風險，改善業(yè)務管理，保證個人消費信貸業(yè)務可以持續(xù)發(fā)展等前提下，商業(yè)銀行應針對這些問題積極完善各種制度。1.1.2本課題的研究意義十九大指出，現階段，經濟增長速度已經不是我國經濟發(fā)展的首要追求目標，我們應該更加注重的是經濟發(fā)展質量，中國政府也出臺各種政策完善金融業(yè)的風險管理機制，預防和減輕金融風險已成為金融業(yè)的首要任務。與其他金融機構相比，金融市場上大多數的個人消費信貸產品主要是由商業(yè)銀行提供的，而在商業(yè)銀行所有業(yè)務中個人消費信貸業(yè)務的占比最高，因此控制好此類業(yè)務的風險不僅能為商業(yè)銀行帶來更高的收益，而且對商業(yè)銀行的可持續(xù)性發(fā)展乃至整個社會經濟都具有十分重要的意義。平安銀行作為中國個人消費信貸業(yè)務發(fā)展最快，最成熟的銀行之一，研究其個人消費信貸業(yè)務的現狀以及該業(yè)務的風險管理政策，這將有助于平安銀行建立更加完整的風險未來的管理體系對于其他銀行個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展也具有參考意義。1.2國內外文獻綜述1.2.1國內研究童敬黨和謝開勇在2009年發(fā)表的一篇文章指出了個人消費者信用風險的原因，主要是由借款人的償債能力、借款人的信用意識及法律意識薄弱、銀行掌握的大數據信息與個人實際信息不對稱造成的。陳旭東（2011）認為信貸風險是由銀行內部和宏觀環(huán)境造成的。指出要盡快完善個人消費信貸業(yè)務的相關法律，以此降低銀行的貸款風險。許世華（2016）認為，個人消費信貸與借款人的收入水平、收入穩(wěn)定性、收入與還貸的比例、貸款用途、個人資質及個人的消費習慣直接掛鉤，從而直接影響商業(yè)銀行的凈利潤。蔡閩（2016）認為降低銀行的貸款風險主要是要做好借款人的信用調查、去抵押擔?；?、增強借款人的風險管理意識、保持較低的杠桿比率等。1.2.2國外研究Ranciere（2006）研究表明，金融市場的發(fā)展程度會影響不良貸款的狀況。要想降低銀行的貸款風險，就要保證金融自由化程度和借款人的還款能力維持在一個較高的水平。但為了避免金融危機的產生，金融自由化的程度又不宜過高，應維持在一個相對合理的水平。AItman和Saunder（2008）對2001年土耳其金融風險進行了分析，指出采用存款保險法只是暫時的風險防范措施，從長遠角度來看，并不能有效消除商業(yè)銀行的道德風險，由于存款人和借款人行為變化對信貸風險影響較大，因此，指出降低銀行貸款風險應包括貸前對借款人的全面調查和貸后的持續(xù)跟蹤，這一整個風險防范過程必須是全面的、連續(xù)的且有效的。ChristineA（2013）認為，降低銀行貸款風險可以通過風險分散，風險轉移，風險補償與保護，風險規(guī)避和風險抑制等方面實現，并以此制定相應的風險管理措施和完善相關法律體系。1.3研究思路和研究方法1.3.1研究思路本文在借鑒國內外現有文獻的基礎上，通過分析商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展現狀，得出現階段對應業(yè)務存在的風險管理缺陷。然后通過重點介紹平安銀行個人消費信貸業(yè)務風險管理缺陷存在的主要原因，對應我國此類業(yè)務的發(fā)展現狀，針對性的對這些問題進行分析。最后，針對平安銀行個人信貸業(yè)務風險管理中存在的突出問題和原因，制定相應的風險管理措施，加強個人信貸風險的內部控制，建立健全個人信貸風險管理體系，從而提升平安銀行個人信貸業(yè)務的管理水平、創(chuàng)造更高的收益，同時對其他商業(yè)銀行具有借鑒意義。本文具體的研究思路如下：

第一部分：緒論。綜述本文的研究背景和意義，國內外文獻綜述，研究思路和方法。第二部分：介紹了個人消費信貸業(yè)務風險的相關概念和理論基礎。首先，介紹了個人消費信貸風險的相有關概念和我國個人消費信貸的發(fā)展歷程，進一步引出商業(yè)銀行個人信貸風險管理體系的發(fā)展及個人消費信貸業(yè)務的現狀。第三部分：闡述了平安銀行個人消費信貸業(yè)務、風險管理的現狀和特點，然后針對此現狀作出了貸款五級分類并進行對應的分析，最后得出平安銀行貸款存在的主要風險。第四部分：分析平安銀行不良貸款風險產生的主要原因。第五部分：針對平安銀行在個人消費信貸方面存在的種種缺陷，提出相對應的改進建議。第六部分：對本文研究的問題進行總結。

1.3.2研究方法具體的研究方法如下：

文獻研究法：通過閱讀有關商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務風險管理的文章，我對本文研究的問題有了初步的了解，然后結合與本文論點有關的內容，對現階段個人信貸業(yè)務存在的問題進行了分析。案例分析法：本文以平安銀行為研究重點，分析了平安銀行個人消費信貸業(yè)務和風險管理的現狀，并收集整理平安銀行個人消費信貸業(yè)務的違約案例，選取具有代表性的案例進行分析，得出了平安銀行個人信貸業(yè)務的風險管理缺陷，并提出了改進建議。調查研究法：本文撰寫過程中，通過跟在平安銀行工作的人交談，具體了解到平安銀行個人消費信貸業(yè)務的操作流程，平安銀行對信貸業(yè)務的風險管理進行分析，結合具體的違約案例，發(fā)現問題并提出改進建議。第2章個人消費信貸風險相關概念與理論基礎2.1個人消費信貸的概念及發(fā)展歷程2.1.1個人消費信貸的概念個人消費信貸是指借款人憑借個人信用狀況、工作穩(wěn)定性、收入水平以及借款用途等，以信貸、抵押、質押擔保形式向銀行或其他金融機構申請貸款。個人消費信貸的產生反映了我國的金融創(chuàng)新，是商業(yè)銀行為消費者的個人消費需要提供的快捷貸款服務。個人消費貸款是銀行向個人發(fā)放的貸款，此類貸款的主要用途是個人消費，現代社會的生活壓力逐漸增大，越來越多人會選擇信貸消費來滿足個人生活的消費需求。該類貸款的特點是金額小、期限短，覆蓋人數多，貸款成本低，這也給銀行帶來了可觀的收益。個人住房貸款是借款人為購買商品房向銀行申請的貸款。改革開放以來，中國政府為了刺激經濟增長，大力發(fā)展房地產市場，直接抬高了各地房價，這增加了購房者的經濟壓力。汽車消費信貸是指發(fā)放給有買車需求的借款人的貸款。通常是由銀行聯合汽車經銷商、保險公司向借款人提供擔保，并一次性支付購車費用。隨著人們消費水平的提高，汽車消費信用的發(fā)展非常迅速，未來市場發(fā)展?jié)摿薮?。信用卡是銀行或其他金融機構為信譽良好的人發(fā)行的特殊卡。這是一種特殊的信用證。持卡人可以使用該卡在發(fā)卡機構指定的商家處進行購買或購物，也可以在指定的銀行機構中存入或提取現金。近幾年來，我國居民收入普遍增加，消費觀念也隨著改變，使用信用卡消費的現象越來越常見，信用卡發(fā)展速度非常快。信用助學貸款是學校為了響應國家的助學政策，向在校的貧困大學生提供的貸款。它是國家助學貸款的一種擔保形式。此類貸款由國家提供助學金的保證，在校申請者可以享受免息，等畢業(yè)后仍然享受低于同等貸款的利率優(yōu)惠政策。2.1.2個人消費信貸的發(fā)展歷程起步階段（1981年-1990年）：在1980年代，中國的房地產改革才剛剛開始。建行在國內銀行業(yè)中是最先開展住房貸款業(yè)務的，不僅滿足消費者購買住房的消費需求，而且間接推動了中國個人信貸業(yè)務的發(fā)展。當時的社會經濟情況比較差，國民生活水平和人均收入水平不高，中國的房地產開發(fā)不足，導致個人消費住房貸款業(yè)務發(fā)展緩慢，但是這時候的個人信貸業(yè)務已經開始萌芽。發(fā)展階段（1991年-2008年）：此階段中國為了發(fā)展經濟，開始推行住房改革政策，消費者為了滿足購買商品房的需求向銀行申請貸款，直接推動了個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展。在1990年代中期，個人汽車消費貸款業(yè)務開始盛行。隨著城鄉(xiāng)居民收入的普遍提高，人們的消費觀念和消費行為也開始發(fā)生變化，逐漸認識了解信貸消費，進一步促進了個人信貸業(yè)務的發(fā)展。那時，中國經濟開始復蘇，中國的房地產和汽車市場日益活躍，個人住房貸款和私人汽車貸款成為社會消費信貸的主流業(yè)務，而中國的個人消費信貸業(yè)務也在持續(xù)增長。進入21世紀，中國經濟發(fā)展非常迅猛，個人消費信貸業(yè)務也被人們廣泛接受，并且成為商業(yè)銀行的主營業(yè)務。盡管個人消費信貸業(yè)務為商業(yè)銀行帶來了巨大的收益，但隨之而來的風險也逐漸暴露出來。市場上出現了許多不良貸款案件，銀行業(yè)也越來越重視個人信貸業(yè)務的風險管理。政府和各家銀行開始制定各種法律、制度規(guī)范個人信貸業(yè)務的發(fā)展，但由于當時國內缺乏相應的管理經驗，個人消費信貸業(yè)務出現了短暫的停頓。而后便開始借鑒國外先進的管理經驗繼續(xù)向前發(fā)展，并開始探索更加廣闊的個人消費信貸市場。規(guī)范發(fā)展階段（2009年至今）：2009年以來，中國經濟發(fā)展迅速，居民生活水平和收入水平明顯提高，人們的消費意識開始發(fā)生變化。政府逐步出臺相關政策來刺激消費，居民對個人消費信貸的需求也在增加。為了滿足消費者不同的消費需求，商業(yè)銀行推出了多種信貸產品供客戶選擇。同時，一些新興的信貸產品也開始出現，例如房地產抵押貸款，個人債務重組貸款，汽車貸款等。商業(yè)銀行在信貸市場上的競爭也在加劇。商業(yè)銀行只有加強風險管理，減少不良貸款的出現，才能獲得高利潤，從而提高自身的競爭力。2.2個人信貸風險的定義及分類2.2.1個人信貸風險的定義風險通常是指由于外部不利因素的影響造成損失的可能性或不確定性。商業(yè)銀行的個人消費信貸風險一般是指由于各種不確定因素導致商業(yè)銀行信貸業(yè)務收入的波動性和不確定性。個人消費信貸風險是指商業(yè)銀行對消費者放貸后，由于借款人存在不確定性，如借款人的收入情況、工作穩(wěn)定性、信用意識及消費習慣等，導致不能按時償還借款，商業(yè)銀行的預期收入由此產生偏差，最終導致損失的可能性。2.2.2個人信貸風險的分類按照風險的定義進行分類，可將個人消費信貸風險分為下述類型：信用風險，也稱違約風險，是指借款人因為收入減少、工作變動、消費行為改變或者各種突發(fā)事故，導致無法如期償還銀行貸款，從而給銀行帶來經濟損失。長久以來，信用風險是銀行的主要風險，即借款人無法按照約定履行借款合同的風險。這種風險在銀行各類業(yè)務中普遍存在，如果銀行不加以重視，將會給銀行帶來非常嚴重的損失。市場風險是指銀行貸款因市場價格波動而給銀行帶來損失的風險。商品風險，匯率風險和利率風險是較為常見的市場風險。目前。我國的匯率和利率制度不斷改進完善，商業(yè)銀行對外開放的程度也不斷加大，，因而市場風險也逐漸成為商業(yè)銀行個人消費信貸風險的主要風險。操作風險是指由于人為的操作失誤或者機械系統(tǒng)的程序錯亂導致的風險。操作風險的原因包括：人為操作錯誤，計算機系統(tǒng)程序故障，不正確的工作程序和不合理的內部控制等。在這里指商業(yè)銀行由于不合理的人員分配、不合理的內部運行機制以及混亂的內部管理流程等因素而導致個人貸款出現損失。目前，中國的商業(yè)銀行在個人消費信貸方面存在操作風險：一是運營流程操作不當導致的操作風險，這一操作風險主要是因為沒有做好客戶貸前、貸中、貸后方面的審查工作，導致貸款的嚴密性出現紕漏；二是外部欺詐導致的操作風險，指的是借款人采用虛假資料來騙貸，然后出現違約現象導致銀行出現損失。隨著我國信貸市場發(fā)展越來越快，各種中介機構為了獲取利益，為客戶包裝個人信息，讓客戶成功從銀行獲得貸款，然后出現違約和壞賬現象，給銀行帶來了巨大的威脅與損失。管理風險是指商業(yè)銀行要確保在個人信貸業(yè)務的各個環(huán)節(jié)都不能出錯，否則都會增加個人信貸業(yè)務的風險。目前，仍然存在部分商業(yè)銀行對銀行貸款風險不夠重視的現象，具體體現在對借款人申請資格的審查上面，銀行工作人員只是按照既定步驟審查借款人提交的資料，具體的真實性全憑個人工作經驗判定，并沒有深入、全面的調查，而大多數銀行工作人員的工作經驗和能力有限，不足以準確識別風險，這都可能導致銀行產生巨大的經濟損失。2.3個人消費信貸風險的理論基礎（1）信息不對稱理論美國經濟學家約瑟夫·斯蒂格利茨提出了信息不對稱理論。他認為全面掌握貸款者的個人信息，從而確定貸款者的貸款資質，是銀行開展信貸業(yè)務的必要條件。但信息不對稱理論在信貸市場上，首先表現為金融機構和貸款者的信息不對稱。金融機構向貸款者提供信貸服務，從而獲取收益。貸款者在整個信貸活動過程中，是擁有絕對信息的一方，許多貸款者為了可以成功獲得貸款，他們經常隱瞞自己的不利信息，甚至向金融機構提供虛假信息，這給金融機構獲取貸方信息創(chuàng)造了非常被動的局面，直接影響了金融機構相關審查人員的判斷，最終導致違約風險。在這種情況下，金融機構只能通過個人征信系統(tǒng)和一些固定系統(tǒng)來盡量搜集有效的貸款者信息，以此來減少不良貸款風險的發(fā)生。（2）風險資產管理理論2004年，《新巴塞爾協(xié)議》指出商業(yè)銀行的三大風險是信貸風險、市場風險和操作風險。并強調商業(yè)銀行要想確保各項業(yè)務能夠順利進行并滿足可持續(xù)發(fā)展的目的，就必須實施全方位的風險管理。大多數銀行往往只注重某一種較為突出風險的監(jiān)管，這是不夠的，銀行貸款業(yè)務的風險是多樣化的，極其復雜的，因此對風險的防范也應該是全面的。資產負債風險管理理論在1960年代之前，銀行的風險管理主要是圍繞資產業(yè)務帶來的流動性風險展開的。當時銀行的主要業(yè)務是資產業(yè)務，強調通過資產業(yè)務減少銀行資金周轉帶來流動性過緊局面，短期貸款業(yè)務更是被銀行推崇。在1960年代后期，由于各個國家的經濟快速發(fā)展，銀行信貸繼續(xù)增加。銀行通過積極拓寬資金渠道的來源和同業(yè)拆借等金融工具大力發(fā)展信貸業(yè)務，從而搶占市場先機，這也使得銀行財務杠桿被逐漸放大。隨著業(yè)務發(fā)展，商業(yè)銀行注意力開始由資產管理變?yōu)樨搨芾?，西方銀行固定利率伴隨著布雷頓森林體系崩塌開始動搖，借款人開始偏愛浮動利率，這也加劇了市場利率的波動。此時，強調資產負債業(yè)務一體化管理的資產負債風險管理理論由此產生，強調全面防范資產負債業(yè)務帶來的貸款風險。第3章平安銀行個人消費信貸風險的識別3.1平安銀行個人消費信貸的發(fā)展現狀3.1.1平安銀行個人消費信貸業(yè)務的現狀目前平安銀行的信貸業(yè)務主要分為兩類：公司貸款和個人貸款。公司貸款分為一般公司貸款和貼現。個人貸款分為住房抵押貸款、經營貸款和汽車貸款。其中，2019年公司貸款總額9659.84億元，比去年增長14.5％；2019年個人貸款總額13572.21億元，比去年增長17.6％。目前平安銀行的個人消費貸款產品主要是“新一貸”，這一產品也是當前金融市場上主要的消費貸款產品。3.1.2平安銀行個人消費信貸的特點（1）商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務規(guī)模不斷增長近年來，隨著我國信貸市場環(huán)境的不斷完善、政府出臺各種政策刺激居民消費、我國居民消費水平地不斷提高和居民消費觀念地改變等，都直接拉動了中國信貸市場的需求，使得我國信貸市場飛速發(fā)展，各金融機構也爭相加入開展信貸業(yè)務的行列。據統(tǒng)計，2019年我國貸款余額158.6萬億元，比去年增加11.91%。其中，人民幣貸款余額153.13萬億元，比去年增加12.31%。人民幣貸款比去年增加16.8萬億元，比去年增加6439.23億元。個人不良貸款管理難度增大根據銀監(jiān)會發(fā)布的數據，2019年第四季度末，中國商業(yè)銀行不良貸款余額為2.4萬億元，比上一季度末增加463.13億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.85%。當前，我國信貸市場正在快速發(fā)展，金融機構為了搶奪市場先機，爭奪客戶資源，往往會降低貸款申請的門檻，而不良貸款的增加給商業(yè)銀行帶來不可避免的經濟損失。此外，一些貸款者的個人主觀因素及市場的不可控因素，也會給商業(yè)銀行的個人信貸管理增加困難。3.2平安銀行個人消費信貸風險防范的現狀3.2.1平安銀行貸款五級分類在中國，信用資產可以分為五個等級，按照信用風險從低到高依次為正常、關注、次級、可疑和損失。其中后三項被視為不良資產。根據下表中的統(tǒng)計數據顯示，2018年至2019年平安銀行發(fā)放貸款總額每年都在增加，表明平安銀行信貸業(yè)務規(guī)模不斷擴大。與此同時，不良貸款的總量和比例也明顯增加，從而暴露了平安銀行在信用風險管理方面的缺陷。2018-2019年平安銀行發(fā)放貸款的五級分類（單位：人民幣百萬元）項目2019年12月31日2018年12月31日本年末比上年末增減余額占比余額占比正常貸款2,238,30796.34%1,908,07295.52%17.3%關注貸款46,6652.01%54,5522.73%14.5%不良貸款38,2331.65%34,9051.75%9.5%其中：次級18,8910.81%17,9550.90%5.2%可疑6,2720.27%4,5090.23%39.1%損失13,0700.57%12,4410.62%5.1%貸款遷徙率是指由于某類銀行貸款風險的增加，導致該類貸款信用風險等級下降，與之前貸款類型形成的百分比。它直接反映了銀行信貸資產的質量和風險程度的變化情況，因此是銀行管理信貸風險所參考的重要指標。下表統(tǒng)計數據顯示,2018年至2019年有較多的貸款金額因風險增加發(fā)生降級，通常情況下，貸款等級要是從可疑類下降為損失類，最終很有可能會變成損失型貸款，這使得貸款無法挽回并增加了損失。在過去的兩年中，除了不合格的貸款遷移率顯著下降以外，其余的貸款遷移率變化不大。可見平安銀行開始重視貸款風險的管理，但整體的管理方式還有非常大的進步空間。2018-2019年遷徙率指標（單位：%）項目2019年12月31日2018年12月31日正常類貸款遷徙率3.243.73關注類貸款遷徙率31.4437.91次級類貸款遷徙率31.4966.56可疑類貸款遷徙率99.3799.44不良貸款率1.651.753.2.2平安銀行貸“前、中、后”風險管理目前，在放貸前平安銀行對客戶信用風險的排查主要有：貸前調查客戶的征信情況是否良好，進一步判斷客戶的貸款資格；貸中主要是獲得客戶的授權、對客戶個人信息的全面了解以及貸款發(fā)放后的信用教育等，進一步降低貸款風險；貸后對客戶的管理主要是提醒客戶還款時間、解答客戶還款時出現的各種問題以及保持客戶的可聯性等。上述步驟的貸款風險管理都是為了降低不良貸款的發(fā)生幾率，從而保證銀行信貸業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。3.3平安銀行個人信貸風險防范存在的主要風險3.3.1借貸雙方信息不對稱產生的風險平安銀行在個人消費信貸業(yè)務的審查流程中，銀行一般是通過對借款人出具的身份證、工資卡流水賬、工作證明、資產證明等資料，也要參考中國人民銀行征信平臺查詢的借款人的信用記錄。一些資質不良的客戶為了能夠順利獲得貸款或者為了獲得更大的審批額度，會尋找一些不法的中介機構偽造包裝自己的個人信息，使用虛假的材料騙取貸款。如果貸款審批人員不能準確識別材料真實性,則很容易產生不良貸款。除了上述原因外,現在商業(yè)銀行包括建設只能通過中國人民銀行征信平臺獲取有效的客戶信息，但這個平臺資料不夠全面、信息實效性有限，像互聯網支付違約記錄的數據資料都不在范圍之內，因而要全面了解借款人的真實情況對銀行的信審人員有很大的難度。目前中國金融市場上的P2P、第三方支付平臺借貸有很多，對于借款人是否隱瞞了已有的債務情況，甚至貸款用途是否用來借貸還貸都無法確定，以上的種種風險都會造成不良貸款的增加，最終導致銀行利益受損。3.3.2信貸業(yè)務的審查不到位在個人信貸業(yè)務開展過程中,為了減少不良貸款的出現，就必須對借款人進行嚴格貸前審查和有效的貸后跟蹤，銀行要做到以上兩點，就必須有一整套嚴格、規(guī)范的個人信貸業(yè)務操作指引，同時要求銀行審查人員嚴格按流程開展業(yè)務，從借款人提交申請報告開始到最后的貸款發(fā)放，這其中的任何一個環(huán)節(jié)都不能出錯，以達到降低貸款風險，增加銀行收益的目的。但在現實的操作中，包括平安銀行在內的各商業(yè)銀行普遍存在對貸款風險審核不到位的情況，造成這種現象的主要原因是無法解決信息不對稱的問題。以平安銀行開展個人信貸業(yè)務為例，借款人提交借款申請需要提交各種各樣的個人資料，資料種類多且出處各不相同，銀行審查人員無法準確判斷資料來源是否真實，往往只能根據信貸業(yè)務的操作指引進行初步判斷，這其中主要取決于個人的工作經驗，主觀性太強且形式化太過嚴重。而借款人大多數都不是第一次申請借款，其對于銀行的審核流程有一定的了解，所以提交的資料可能會存在包裝現象，單從資料上看不出漏洞，這種一旦審批通過，極有可能導致不良貸款的產生。各商業(yè)銀行都不太重視貸后監(jiān)督這一環(huán)節(jié)，只要借款人按時還款，銀行基本上不會調查借款人的現狀，包括借款人可能出現工作變動、聯系方式變動甚至家庭住址變動等，此時借款人一旦因為各種原因出現不能償還借款的情況，銀行就會處于非常被動的地位，甚至連直接跟借款人本人取得聯系都非常困難，這時要追回借款就顯得力不從心了。由此看出，貸前和貸后的審查和監(jiān)管直接影響銀行的利益。3.3.3審核人員考核壓力造成操作風險操作風險是個人消費信貸業(yè)務中常見的風險，其發(fā)生的概率也比較高，銀行人員造成的操作風險的原因有兩種：一種是操作失誤導致；另外一種是為了滿足自己利益而有意隱瞞操作，這種是銀行內部要絕對禁止的，因為這會給銀行帶來非常巨大的損失。出現這種信貸業(yè)務的相關工作人員無視規(guī)章制度，不合理操作的原因，是平安銀行過于重視員工的績效而忽略了對規(guī)范業(yè)務流程風險的把控，平安銀行的員工競爭比較激烈，績效考核壓力也比較大，而績效考核往往決定你的收入甚至是晉升。因此，在多方壓力下，工作人員在審核客戶資料過程中，對借款人使用虛假信息睜一只眼閉一只眼，對借款人的借款用途也不再嚴格要求，由此造成的操作風險非常難控制。3.3.4宏觀經濟變化引發(fā)市場風險在個人信貸業(yè)務發(fā)展過程中，整體經濟環(huán)境變化所帶來的風險可視作市場風險。主要是市場利率發(fā)生變化、國家出臺的政策等，從而引發(fā)流動性等其他風險，這些都是造成貸款損失的原因。當今世界經濟全球化趨勢已不可避免，我國也加速利率市場化進程的推進，利率帶來的風險更大，它會跟隨市場環(huán)境發(fā)生改變，利率的上升或下降可能會觸發(fā)銀行利率敏感性缺口的變化并影響銀行利潤，從而給銀行帶來一定的經濟損失。此外，國家政策的變化也將對銀行的信貸業(yè)務產生一定影響，從而引發(fā)一定程度的市場風險。第4章平安銀行個人信貸風險防范中存在的問題4.1審查監(jiān)管制度不完善銀行審批人員決定貸款能否發(fā)放，而貸款審批流程越完善，貸款發(fā)放的效率也會越高。目前平安銀行比較注重客戶資源的開發(fā)，客戶經理為了沖刺個人業(yè)績，提高進件效率，會將多筆信貸業(yè)務一起提交，這樣會增加信貸審核工作人員的工作強度，為了按時完成任務，使得某些資格不符合要求的借款人被批準借款，這樣不合規(guī)的貸前審核會造成不必要的風險。有一些客戶經理手上有很多客戶件數，為了解決件數的堆積，甚至會要求信貸審批人員在當天反饋所有提交客戶審核情況，有的客戶經理為了達到銀行審批條件，夸大客戶資質，甚至未提供資質審核真實材料，這些操作都會給銀行造成一定的經濟損失。4.2個人消費信貸流程管理的問題個人消費信貸業(yè)務的風險防范需要各個部門的配合。當前銀行個人消費信貸風險不斷加劇的其中一個重要原因就是各個業(yè)務部門之間沒有實現有效溝通協(xié)作，導致信息共享不夠全面?？蛻艚浝頃榱诉_到考核業(yè)績而降低風險管控要求，最常見的就是對借款人資料審核不規(guī)范和盲目將借款人資質風險審核交給審批人員，而審批人員迫于客戶經理限的壓力之下，只能形式化的檢查客戶資料，而且認為借款人資料質量由客戶經理負責。這種工作人員沒有有效合作反而相互推卸責任的行為，會導致借款風險的產生。4.3信貸人員能力經驗不足銀行從業(yè)人員，無論是客戶經理還是信貸審批、風險管理人員，都應具備大量相關工作經驗、對銀行整個業(yè)務框架有著大局宏觀把控能力，并擁有高度責任心和工作能力。但是，這種高度專業(yè)的從業(yè)者需要花費很多年才能發(fā)展起來。近年來，隨著平安銀行業(yè)務規(guī)模和營業(yè)網點不斷擴張，需要大量的從業(yè)人員，而大量前線人員更換頻繁，崗前職業(yè)技能培訓并不能高質量的完成，更多的是走形式，直接導致相關從業(yè)人員的能力不足，對一些潛在的貸款風險不能有效地識別，也會增加不良貸款的產生。第5章平安銀行個人消費信貸風險的改進建議5.1完善審核和責任追究制度目前,平安銀行發(fā)生不良貸款時的主要責任是由信貸業(yè)務主管和客戶經理承擔的，由于業(yè)務主管和客戶經理的工作涉及很多方面，工作較繁忙，可能會對信貸業(yè)務審批人員的合規(guī)操作檢查要求比較松懈。只要沒有發(fā)生特別嚴重的審批疏漏，基本不會追究相關人員的責任，這就導致審批人員存在僥幸心理，一旦長期沒有加以整治，就容易出現不可逆的損失。因此，平安銀行應當成立一個專門檢查合規(guī)操作的業(yè)務監(jiān)督團隊，對各分行實行不定期的突擊檢查，檢查內容盡可能滲透信貸業(yè)務的各個環(huán)節(jié)，以此了解信貸業(yè)務審查人員是否嚴格按照要求執(zhí)行工作，方便管理團隊進行明確的責任追究，也可以了解相關從業(yè)人員的工作能力，為日后的人才選拔提供參考。另外,平安銀行應建立合理的獎懲制度并確保執(zhí)行到位，在業(yè)績考核方面，不應該給信貸人員過多的壓力，應重視員工的工作能力，工作效率和工作質量，并在各個方面給予適當的獎勵，以建立和完善績效評估指標。5.2完善信貸業(yè)務的流程在個人信貸業(yè)務的流程中，信審人員僅通過與客戶的面對面交談、借助網查、外撥聯系人電話等方式，來審查借款人申報材料、貸款用途的真實性，這些審查方式往往太過于片面且主觀性太強，這時如果借款人刻意偽造個人資料以達到騙取貸款的目的，用現階段的調查手段審查人員是無法準確辨別的，就極有可能給銀行帶來巨大的經濟損失。目前國內的信貸市場需求量非常龐大，巨大的業(yè)務量讓審查人員只能局限于當前的初步審查。而且借款人可能來自不同的區(qū)域，這也讓審查增加了不少難度。因此，為了改變這種被動的局面，平安銀行應該在各分行成立一個現場調查團隊，對借款人提供的工作單位、資產等進行現場調查，看是否存在虛假情況，以便可以有效地判斷客戶工作的真實性和收入的穩(wěn)定性，以此達到降低不良貸款的目的。此外，為了提高工作效率，不必對每一個客戶都進行實地考擦，這就需要現場調查團隊加強與信貸業(yè)務主管和客戶經理之間的溝通。當審查人員對借款人提供的資料存在疑問或不確定時，就應該及時報告給業(yè)務主管，再由業(yè)務主管和客戶經理以及現場調查團隊及時溝通確認，這時現場調查團隊就可以進行實地考察，以便進一步確認真實有效的信息，這樣才能最大程度的降低貸款風險。在貸后管理環(huán)節(jié)，銀行應該著重落實客戶信息變動及時更新的工作，可以借助有效的網絡監(jiān)測系統(tǒng)，或者人工外撥電話等方式，以便有效的評估客戶的償還能力，將銀行的損失降到最低。5.3完善人員能力培訓設置平安銀行的信貸人員中，工作能力和專業(yè)性存在參差不齊的現象，因為平安銀行的人員流動性比較大，所以經常需要招聘一些實習生或者一些沒有經過正式培訓的外聘人員，這就導致在相關業(yè)務工作中容易出現對接不到位的情況，嚴重影響了工作效率，工作出錯率也比較高。為了避免此類情況，平安銀行應該建立一整套嚴格的人員培訓制度，加強各個崗位人員的專業(yè)技能培訓，如設置上崗培訓考核和實習期考核等。職前培訓內容應該盡可能的包含信貸業(yè)務的各個環(huán)節(jié)，第一階段應該加強員工的理論培訓，其中包括學習信貸業(yè)務的各項規(guī)章制度以及規(guī)范的業(yè)務操作指引，這樣日后員工正式上崗時執(zhí)行信貸業(yè)務才能夠有條不紊。理論培訓結束時對人員進行統(tǒng)一考核，考核通過者將進入平安銀行的下一個現場業(yè)務實踐培訓。第二階段是老員工的帶教培訓，實習生跟著老員工學習信貸業(yè)務的現場處理工作，這就包含對客戶資料的初步審核、整理銀行規(guī)定的各項資料、貸款審核的分析技能等。在此期間的學習任務比較重，學習壓力較大，學習完后一樣會有統(tǒng)一的考核，考核通過者才能進入平安銀行工作。平安銀行應該定期對所有正式員工進行統(tǒng)一考核，以便提升員工的工作能力和學習新的政策。第6章總結本文以平安銀行為研究對象，結合國內外的相關文獻和案例，闡述了我國現階段商業(yè)銀行信貸業(yè)務的現狀，通過分析得出信貸業(yè)務普遍存在的風險。再引出平安銀行個人消費信貸業(yè)務的現狀以及相關的風險管理缺陷，通過案例分析以及調查資料等研究對這些問題進行了進一步證實。接下來，評估了平安銀行個人消費信貸業(yè)務的綜合風險，并找出了影響平安銀行個人消費信貸風險的主要因素。最后，針對平安銀行個人消費信貸的具體問題，提出了可行的風險防范對策。由于本人未能實地去平安銀行工作過，在一些涉及銀行內部機密的業(yè)務步驟無法獲得有效信息進行全面的分析，但具體的建議是根據平安銀行目前的信貸業(yè)務現狀提出的，并且是以一些較為典型的違約事例為依據提出的，這些建議相對客觀且實施起來比較容易。在本文許多對風險問題進行分析時，由于本人缺乏相關的工作經驗，只能通過查找資料以及與周圍有相關工作經驗的朋友交談得知，因此在研究分析具體論點時所涉及的知識層面比較淺顯，不夠深入，有待進一步提高。再加上我國信貸市場不斷壯大，所涉及的信貸管理風險也在不斷地變化，因此，我國有關部門應該不斷完善信貸業(yè)務的法律法規(guī)和有關規(guī)章制度，以確保我國信貸業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展以及信貸市場的合理運行。參考文獻：[1]蔣心盈、林慧.商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的現狀與對策分析[J].時代金融，2017（5）.105-109.[2]胡文祺.商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的現狀、問題及風險管理研究[J].經濟師，2017（4）.158-159.[3]吳祎楠.我國個人消費信貸發(fā)展研究[J].合作經濟與科技,2019（4）.68-69.[4]屠克菲.“創(chuàng)時代”視閾下銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)與機遇[J].金融經濟,2015(20).24-25.[5]辛立秋、梁正君.將凈資產收益率引入KMV模型及其應用[J].會計之友,2013(31).62-67.[6]田林鶴、馬逸.有效防范個人消費信貸風險[J].唯實：現代管理,2018(6).4-4.[7]趙曉紅.供應鏈融資中存在的風險研究[J].才智,2012(29).325-325.[8]馬巖.2010～2011年中國經濟增長回顧與展望[J].經濟與管理研究,2011(01).9-20.[9]金統(tǒng).2016年2月國內金融形勢評述[J].中國貨幣市場,2016(3).4-4.[10]彭敢.商業(yè)銀行個人消費信貸風險及其防范——以中國建設銀行淮安分行淮安分行為例[J].時代金融,2018(32).141-142.[11]鄧海東.淺析我國商業(yè)銀行個人消費信貸風險及防范措施[J].經濟視野,2014(4).2-2.[12]閔杰.政策發(fā)力去庫存[J].中國新聞周刊,2016(7).3-3.[13]羅錦坤.國有商業(yè)銀行的信貸風險及規(guī)避對策[J].武漢冶金管理干部學院學報,2004(03).27-29.[14]金雷.商業(yè)銀行個人金融業(yè)務風險管理[J].法制與經濟(中旬刊),2010(04).102-104.[15]宣德飛.淺談我國個人消費信貸的發(fā)展[J].現代經濟信息,2011(07).200-200.[16]荊影影.中國建設銀行個人消費信貸風險的防范研究[D].石河子：石河子大學經濟與管理學院，2019.20-26.[17]高速.Y銀行信貸風險管理研究[D].哈爾濱：黑龍江大學經濟與工商管理學院，2018.5-16.[18]潘奕辰.交通銀行J分行個人信貸風險管理研究[D].濟南：山東大學工商管理，2018.11-15.[19]劉秋君.平安銀行個人信貸風險管理分析[D].大連：東北財經大學金融系，2018.29-35.[20]周鑫.我國Y商業(yè)銀行個人貸款風險管理分析[D].長春：吉林大學經濟學院，2018.8-12.致謝時光荏苒，我的學生生涯已接進尾聲。這幾年時間過得很快，既有甜蜜又有苦澀，更有收獲和成長。在我珍貴的大學時光里，我要特別感謝出現在我生命里的每一位老師和同學，你們在我遇到困難時幫助我走出困境，時刻陪在我左右，給我無限的力量，正是因為有你們的陪伴與幫助，我才能度過一個美好的大學時光并順利完成學業(yè)。我的論文是在導師無限的關懷和耐心指導下完成的，我非常感謝導師在百忙之中仍不忘對我進行指導和關心。從論文課題的選擇，具體內容的寫作大綱，最后到論文的完成，導師一直在給我提出各種極具專業(yè)性的修改建議，使得這篇論文變得更順暢和完整。因此，我取得的每一分成績都是導師對我耐心教導的成果。恩師的廣闊視野，極其專業(yè)的學術造詣和嚴謹的工作態(tài)度，深深地震撼并影響著我，在此，我要對我的導師表示衷心的感謝和崇高的敬意。最后，非常感謝各位老師的評閱和出席論文答辯會，感謝您們的專業(yè)指教！

畢業(yè)設計項目選題與定位1.畢業(yè)設計項目選題的類型與原則畢業(yè)設計項目應該是對完整的大學專業(yè)學習的系統(tǒng)總結，是一項系統(tǒng)的設計課題。所以畢業(yè)設計項目的選題非常重要。選題要能充分體現出學生的專業(yè)設計能力和水平，但是更要強調選題的創(chuàng)新性與實戰(zhàn)性，因為畢業(yè)設計是大學生以自己的設計作業(yè)向社會企業(yè)匯報的最終成果，同時也是從一名大學生向職業(yè)設計師角色轉變的關鍵過程，對教與學雙方都是一次挑戰(zhàn)。畢業(yè)設計項目具有現實的針對性，為設計實踐和就業(yè)競爭服務。畢業(yè)設計項目涉及的范圍比較廣，有多種類型，如實戰(zhàn)課題、概念課題、模擬課題等，學生可以根據自己的興趣，結合發(fā)展方向進行選擇。其難易程度以學生在規(guī)定時間內經努力可以完成為宜。為此，畢業(yè)設計項目選題可以制定以下原則：（1）選題必須符合本專業(yè)的人才培養(yǎng)目標和教學要求，使學生得到全面綜合訓練。（2）選題體現理論聯系實際的原則，要以社會與企業(yè)的實際設計項目為主，有利于增加學生的實際設計能力和就業(yè)競爭力。（3）選題應該體現創(chuàng)新精神和原創(chuàng)設計，符合地方經濟產業(yè)的需求，如體現區(qū)域特色產業(yè)的設計需求，為地方企業(yè)經濟服務，體現設計的可行性、適用性，體現對設計成果的生產和轉換，體現國際與國內設計專業(yè)的最新發(fā)展動態(tài)與趨勢等。有利于畢業(yè)設計項目的可實現性，爭取社會企業(yè)在設計經費和設計制造方面的支持。（4）選題應有利于大學生綜合運用多學科的理論知識和技能，全面反映學生的知識、素質和能力，鼓勵跨專業(yè)、跨學科地進行系統(tǒng)的設計項目（不同子課題）的合作，培養(yǎng)團隊工作與合作精神。（5）選題分配原則上應該一人一題，獨立完成，若多人同做一個系統(tǒng)課題，每位同學均要完成一個獨立的子課題，設計內容應各有側重，以保證每位學生都得到全面的訓練，達到畢業(yè)設計的教學目標。2.畢業(yè)設計項目的設計定位（1）設計定位的意義在完成畢業(yè)設計調研報告和確定畢業(yè)設計選題后，根據調研的結果對設計項目的方向進行定位，對大量的信息與資料進行科學地分析和深入地研究，畢業(yè)設計調研的主題范圍相對較大，如何確定設計的主題定位與設計元素的提煉是非常重要的。-個成功的設計一定要尋找到設計創(chuàng)新的突破口，發(fā)現出獨特的設計元素，而這種創(chuàng)新突破與設計元素實際。上就是通過市場的調研分析結果而得出的。（2）設計定位的方法畢業(yè)設計項目的定位方法，指導教師應該根據每一位畢業(yè)生的個性與愛好、知識結構與專業(yè)水平、未來就業(yè)崗位與企業(yè)設計需求去幫助學生進行設計定位。應該從新產品的開發(fā)與設計的工作程序與流程進行設計項目的規(guī)劃，首先就是對新產品設計進行定位，確立設計目標。由于社會企業(yè)對設計開發(fā)要求不同，不同專業(yè)的設計方向與生產經營模式也不同，因此會有不同的設計定位和方法，但是新產品開發(fā)設計項目-般可分為三種情況：原創(chuàng)性產品設計、改良性產品設計和工程項目配套設計。①原創(chuàng)性的創(chuàng)新設計。原創(chuàng)性的產品開發(fā)設計是一種針對人的潛在需求，是一種針對新材料