企業(yè)治理與內部控制制度

企業(yè)整治與內部掌控制度第一章總則第一條目的和適用范圍本制度的目的是為了確保企業(yè)的合規(guī)經營、健康發(fā)展和風險掌控，規(guī)范企業(yè)整治結構，完善內部掌控機制，以保障企業(yè)的利益最大化，并適用于本企業(yè)及其下屬子公司的全部經營活動。第二條定義企業(yè)整治：指企業(yè)在決策、執(zhí)行和監(jiān)督過程中，依照相關法律、法規(guī)和規(guī)章，以及企業(yè)內部規(guī)定，運用一系列關系和機構，對公司進行管理和掌控的過程。內部掌控：指企業(yè)內部為實現(xiàn)經營目標而建立的包含組織結構、管理制度、業(yè)務流程、內部審計等在內的一系列掌控措施和管理手段。風險掌控：指企業(yè)通過識別、評估和應對各類風險，確保企業(yè)的安全穩(wěn)健運營。第二章企業(yè)整治結構第三條董事會董事會由董事構成，任期為公司章程規(guī)定的期限。董事會負責訂立和執(zhí)行企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、年度預算、重點決策等，并對企業(yè)高級管理人員履職情況進行監(jiān)督。董事會應定期開會，會議應依照相關規(guī)定進行記錄和備案。董事會應保證決策的透亮公正，并重視維護企業(yè)和股東的合法權益。第四條監(jiān)事會監(jiān)事會由監(jiān)事構成，任期為公司章程規(guī)定的期限。監(jiān)事會負責對董事會和高級管理人員的履職情況進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為及時報告并建議處理。監(jiān)事會應定期開會，會議應依照相關規(guī)定進行記錄和備案。第五條總經理總經理為公司的法定代表人，負責企業(yè)日常經營管理工作?？偨浝響罁?jù)董事會的決策和規(guī)定，訂立并執(zhí)行企業(yè)的經營計劃、經營政策和管理制度?？偨浝響ㄆ谙蚨聲蟾嫫髽I(yè)的經營情況、財務情形和風險情形。第六條高級管理人員高級管理人員包含副總經理、部門經理等，負責企業(yè)的各個職能部門的管理工作。高級管理人員應訂立并執(zhí)行本部門的經營計劃和管理制度，同時搭配總經理完成企業(yè)整體經營管理目標的實現(xiàn)。第三章內部掌控機制第七條組織結構企業(yè)應建立健全的組織結構，明確各級崗位的職責和權限。企業(yè)應明確人員配備，合理設置崗位，確保各項工作有序進行。第八條決策和執(zhí)行企業(yè)應建立健全的決策和執(zhí)行機制，確保各級管理人員依照規(guī)定程序進行決策和執(zhí)行。決策和執(zhí)行應遵從合規(guī)原則，依據(jù)實際情況進行風險評估和防備，防范違規(guī)行為。第九條業(yè)務流程企業(yè)應建立健全的業(yè)務流程，明確各項業(yè)務活動的流程和標準。業(yè)務流程應包含業(yè)務操作流程、審批流程、風險掌控措施等，確保業(yè)務活動的合規(guī)性和規(guī)范性。第十條財務管理企業(yè)應建立健全的財務管理制度，包含會計核算、財務報告、財務審計等。財務管理應遵從會計法律法規(guī)和會計準則，確保財務信息準確、真實、完整。第十一條信息化建設企業(yè)應依托信息技術，建立健全的信息管理系統(tǒng)，提高工作效率和信息安全性。信息化建設應遵從相關法律法規(guī)和安全規(guī)定，保護企業(yè)和客戶的信息安全。第四章風險掌控第十二條風險識別和評估企業(yè)應建立風險識別和評估機制，定期對各類風險進行識別和評估。風險識別和評估應包含內部風險和外部風險，為訂立相應的風險應對措施供應依據(jù)。第十三條風險應對措施企業(yè)應建立風險應對措施，依據(jù)風險的大小和性質，采取相應的掌控措施和應急預案。風險應對措施應具體明確，包含風險防范、風險轉移、風險應急處理等。第十四條風險監(jiān)控和反饋企業(yè)應建立風險監(jiān)控機制，對各項風險掌控措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。企業(yè)應及時收集、分析和反饋風險信息，為風險管理和決策供應參考。第五章監(jiān)督與評估第十五條內部審計企業(yè)應建立獨立的內部審計部門，負責對企業(yè)內部掌控的有效性和合規(guī)性進行審計。內部審計應依照年度審計計劃和風險評估結果進行，發(fā)現(xiàn)問題應及時報告并跟蹤整改。第十六條外部審計企業(yè)應委托合格的會計師事務所進行年度財務審計，確保財務情形真實、準確。外部審計應依照相關法律法規(guī)和審計準則進行，發(fā)現(xiàn)問題應及時報告并建議整改。第十七條監(jiān)督機制企業(yè)應建立健全的內部監(jiān)督機制，包含監(jiān)察部門、投訴舉報渠道、聯(lián)合監(jiān)督等。監(jiān)督機制應適時對董事會、監(jiān)事會和高級管理人員的履職情況進行監(jiān)督和評估。第六章法律責任第十八條違反規(guī)定的責任對于違反本制度規(guī)定的董事、監(jiān)事和高級管理人員，將負有相應的法律責任。對于其他員工違反本制度規(guī)定的，將依據(jù)公司內部規(guī)定進行相應的紀律處分。第十九條賠償責任對于因企業(yè)整治不善、內部掌控缺失等原因，導致企業(yè)受到經濟損失的，相關責任人應承當相應的賠償責任。第七章附則第二十條本制度的解釋和修改本制度由企業(yè)負責人負責解釋和執(zhí)行，并可以依據(jù)實際情況進行必需的修改和增補。對于本制度的修改和增補，應經企業(yè)董事會討論通過，并依照相關程序進行公告和備案。第二十一條本制度自發(fā)布之日起生效，廢止原有的企業(yè)整治與內部掌控制度。本制度的訂立和執(zhí)行，是為了確保企業(yè)的合規(guī)經