公司出納的崗位職責

第第頁公司出納的崗位職責公司出納的崗位職責一、愛崗敬業(yè)，尊敬領(lǐng)導，團結(jié)同志。（這是必必需的，干一行，愛一行）二、堅決貫徹執(zhí)行中華人民共和國《會計法》《會計準則》《會計制度》及稅法。三、負責現(xiàn)金收付款的管理與賬務處理：（現(xiàn)金收付業(yè)務是出納所必需會的!）1.收到現(xiàn)金時，應核對金額，及時安全入庫，假如庫存現(xiàn)金超出確定限額，必需及時送存銀行；注意保險柜的安全，隨時鎖柜，下班前全部備用現(xiàn)金都要放在保險柜內(nèi)。2.提現(xiàn)金時確定要注意安全，有專車跟隨，金額較大時，需要有保衛(wèi)人員跟隨；公司經(jīng)營過程中發(fā)生的一切付款業(yè)務，除了在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金外，必需通過銀行結(jié)算；已付清現(xiàn)金的憑證，需要及時加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并填寫日期。3.每日終了核對庫存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記賬是否相符，月末核對現(xiàn)金日記賬與總賬是否相符，做到日清月結(jié)，帳實相符，賬賬相符；月末進行庫存盤點，與總賬金額相符，依照年終審計要求的格式供應庫存現(xiàn)金盤點表。四、負責銀行收付款的管理與賬務處理：（銀行收付業(yè)務是出納所必需會的!）1.收到轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票、電匯時，應及時到銀行辦理存款手續(xù)，取回銀行收款票據(jù)，編制憑證并及時入賬；收到銀行承兌匯票時，應及時通過銀行查詢確定其真實性，同時建立臺賬，注明到期日期，到期前提前辦理銀行委托收款；收到商業(yè)承兌匯票亦應建立臺賬，妥當保管，依據(jù)公司業(yè)務需要，到期貼現(xiàn)、提前貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓。2.銀行付款時，應依據(jù)簽字手續(xù)齊全的“付款申請單”認真核應付款金額和對方資料填寫支票、電匯憑證或匯票憑證；填寫支票、電匯憑證時收款人必需與“付款申請單”上的收款人全都；分期付款的、以支票形式支出的，務必向?qū)Ψ剿魅∈湛钍論?jù)；電匯、匯票付款的，付款后要趕忙通知采購人員；已付款的憑證應加蓋“銀行付訖”印章。3.月末核對銀行存款日記賬與總賬是否相符，核對銀行存款日記賬與銀行對賬單是否相符，編寫銀行余額調(diào)整表，在次月10前完成，對未達帳項次月必需清理完畢。五、負責公司票據(jù)的管理：（票據(jù)的管理是出納所必需會的!）1.在工作期間，全部票據(jù)必需安全保管，下班前清點后妥當保管在保險柜內(nèi)。2.銀行支票管理：建立支票登記臺賬，及時按次序登記所購支票；按次序使用支票，用碳素筆填寫，每次簽發(fā)支票應準確、工整、填寫完整，包含：收款人、日期、金額（大寫、小寫）及用途，收款人不能使用縮寫，全部內(nèi)容不得涂改；對于無效的支票要加蓋“作廢”章，并裝訂成冊保管好。六、幫忙他人做好本部門的其他各項工作。七、嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，認真完成領(lǐng)導布置的其他任務，樂觀參加公司的各項活動。采編：.cOm篇2:鎮(zhèn)衛(wèi)生院出納職責鎮(zhèn)衛(wèi)生院出納職責1.做好銀行存款及庫存現(xiàn)金收付，并隨時記帳，每日下班前向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報。做到日清月結(jié)。2.逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。3.做好各項有價證券及收據(jù)的保管，發(fā)放及收據(jù)存根的回收管理工作。4.每月收入的現(xiàn)金要及時入庫，當日存入銀行。5.常常核對定期抽查收據(jù)存根。6.保證庫存現(xiàn)金不超出銀行規(guī)定的庫存限額。7.認真做好差旅費審核報銷工作。篇3:出納員崗位職責出納員崗位職責崗位名稱：出納員直接上級：財務科科長部門性質(zhì)：辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務管理權(quán)限：進行現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算核算，登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，做到賬實相符管理職能：做好每一筆經(jīng)濟業(yè)務的收付工作，保證合理、合法、正確性。編制現(xiàn)金和銀行存款日報表具備條件：1.持有會計證；2.具備必需的專業(yè)知識和專業(yè)技能；3.熟識國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度；4.遵守職業(yè)道德。職業(yè)道德：1.敬業(yè)愛崗；2.酷愛本職工作；3.依法做事；4.客觀公正；5.保守秘密。緊要職責：1.嚴格依照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，依據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的緊要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否全都，金額是否相符，審核無誤后才略辦理款項收付。2.對于重點的開支，必需經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖“、“付訖“戳記。3.庫存現(xiàn)金不得超出銀行核定限額，超出部門要及時存入銀行、不得以“白條“，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。4.嚴格掌控簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必需在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止顯現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。5.現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。6.對日常以往的現(xiàn)金以及當日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負責賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。7.對所管的印章必必需妥當保管，嚴格依照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必需嚴格管理，專設(shè)登記薄登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。8.出納人員不得兼管收入、費用、倆權(quán)、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。9.月末編制“銀行存款余額調(diào)整表“，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)整相符。10.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。篇4:公司出納員崗位職責公司出納員崗位職責第一條在財務經(jīng)理領(lǐng)導下，依照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。第二條負責辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務。第三條登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)過錯及時查清更正。第四條認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，掌控使用限額和報銷期限。第五條正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時傳遞。第六條搭配有關(guān)人員及時開展對應收款的清算工作。第七條嚴格審核報銷票據(jù)、發(fā)票等原始憑證，依照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。第八條核實人事部門供應的薪金發(fā)放名冊，定時發(fā)放公司職工的工資、獎金。第九條負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、住房公積金等工作。第十條負責妥當保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)票據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。第十一條負責掌管公司財務保險柜。第十二條完成財務經(jīng)理臨時交辦的其他工作。篇5:民營醫(yī)院出納崗位職責民營醫(yī)院出納崗位職責1.嚴格執(zhí)行國家《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算制度。2.有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務和銀行結(jié)算業(yè)務，保管好庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金、銀行賬薄。3.嚴格遵守銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。4.每天認真登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。做到日清月結(jié)，并與庫存現(xiàn)金及總賬核對相符。5.每月與銀行對賬，定時編制“銀行存