工程公司海外經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)則手冊(cè)

PAGE398工程公司海外經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)則手冊(cè)1.1適用范圍本管理手冊(cè)適用于公司海外項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防控。1.2風(fēng)險(xiǎn)描述1.2.1外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)(1)政治和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。政局不穩(wěn)、戰(zhàn)爭(zhēng)及內(nèi)亂、沒(méi)收外資、因政權(quán)更迭或政局變動(dòng)導(dǎo)致終止合同、國(guó)際制裁、經(jīng)濟(jì)蕭條，或因社會(huì)動(dòng)蕩、暴亂、恐怖行動(dòng)、種族沖突等威脅現(xiàn)場(chǎng)人員安全；(2)政策和法律風(fēng)險(xiǎn)。因保護(hù)本國(guó)利益，當(dāng)?shù)卣诙愂?、進(jìn)出口、外匯管理等方面進(jìn)行的政策調(diào)整可能給承包商帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)外籍人員的限制，工程技術(shù)人員的進(jìn)入手續(xù)繁雜等，雇傭當(dāng)?shù)貏诠さ龋?3)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。政府延遲或拒絕批準(zhǔn)項(xiàng)目應(yīng)頒發(fā)有關(guān)許可證，管理部門(mén)效率低下。延遲付款、匯率激烈波動(dòng)、物價(jià)上漲，利率變化等方面的風(fēng)險(xiǎn)；(4)自然環(huán)境和社會(huì)人文環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。自然環(huán)境包括氣候、地形、地質(zhì)、水文等要素。社會(huì)人文環(huán)境包括當(dāng)?shù)厣鐣?huì)服務(wù)條件、基礎(chǔ)設(shè)施情況、人文風(fēng)土、民俗習(xí)慣等，如穆斯林國(guó)家的齋月影響等；(5)商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。海外施工涉及進(jìn)口商、中間商、供應(yīng)商、代理、相關(guān)合作單位等諸多環(huán)節(jié)。任何環(huán)節(jié)的失信都可能使交易失敗，進(jìn)而給企業(yè)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。1.2.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)(1)投標(biāo)項(xiàng)目選擇風(fēng)險(xiǎn)：資金不落實(shí)、業(yè)主誠(chéng)信度差、將應(yīng)由業(yè)主和政府出面協(xié)調(diào)或辦理的事情轉(zhuǎn)嫁給承包商，標(biāo)底預(yù)算虧損，土質(zhì)資料存在陷阱等；(2)投標(biāo)合作方或代理方選擇風(fēng)險(xiǎn)：合作方或代理方的履約能力，商業(yè)信譽(yù)，及在本項(xiàng)目中所起的作用；(3)前期調(diào)查考察風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)查不周密，不全面，調(diào)查資料失準(zhǔn)產(chǎn)生誤導(dǎo)，存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，如自然條件、地質(zhì)條件、施工組織條件，如交通、通訊、物資采購(gòu)、機(jī)加工能力等；(4)標(biāo)書(shū)理解及編制風(fēng)險(xiǎn)，不認(rèn)真、仔細(xì)研讀招標(biāo)文件，對(duì)標(biāo)書(shū)理解偏差，不響應(yīng)招標(biāo)文件要求，如對(duì)土質(zhì)資料的認(rèn)知存在偏差，不切實(shí)際的施工方案、報(bào)價(jià)涌項(xiàng)、數(shù)據(jù)計(jì)算、誤填標(biāo)書(shū)文件誤等；(5)投標(biāo)期間的保密風(fēng)險(xiǎn)，如工作存在疏忽，投標(biāo)方案或投標(biāo)價(jià)格提前外泄等。1.2.3海外合同管理風(fēng)險(xiǎn)：(1)合同條款風(fēng)險(xiǎn)，一般招標(biāo)文件中附有合同文件，對(duì)于非范本合同亦存在風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任劃分風(fēng)險(xiǎn)，支付風(fēng)險(xiǎn)；(2)閉口（固定總價(jià)）合同，材料及燃料不允許調(diào)價(jià)，或存在明顯的霸王條件合同條款；(3)合同文件存在錯(cuò)誤、遺漏、不一致或者相互矛盾；(4)罰款的規(guī)定是否合理，包括罰款的基數(shù)、比例以及罰款的最高限額；(5)保函風(fēng)險(xiǎn)，把握銀行保函的期限，擔(dān)保額度和生效條件等要素風(fēng)險(xiǎn)。1.2.4其它風(fēng)險(xiǎn)(1)駐外人員的管理風(fēng)險(xiǎn)。駐外人員因?yàn)閷?duì)當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣的不了解、對(duì)所在地國(guó)法律的不熟悉而易表現(xiàn)出與風(fēng)俗、法律相背的職務(wù)或個(gè)人行為而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。(2)突發(fā)事件的處覽風(fēng)險(xiǎn)。海外項(xiàng)目不確定因素多、覆蓋面大，管理鏈條長(zhǎng)，在突發(fā)事件的處理中，容易出現(xiàn)拖延處理、處理失當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險(xiǎn)。1.3相關(guān)制度、規(guī)范、細(xì)則文件名稱(chēng)XX建設(shè)工程公司境外經(jīng)營(yíng)管理辦法1總則2境外機(jī)構(gòu)架設(shè)3經(jīng)營(yíng)信息管理4經(jīng)營(yíng)管理5投標(biāo)管理6保密要求7項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的獎(jiǎng)罰8附則

1.4海外經(jīng)營(yíng)主要業(yè)務(wù)流程1.4.1海外經(jīng)營(yíng)主要業(yè)務(wù)流程圖1.5風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)描述及操作規(guī)程風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)描述、主責(zé)部門(mén)及操作規(guī)程風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述主責(zé)部門(mén)操作規(guī)程外部環(huán)境調(diào)查政局不穩(wěn)定，社會(huì)動(dòng)亂，政策和法律調(diào)整，匯率激烈波動(dòng)、物價(jià)上漲、利率變化等，氣候、地形、地質(zhì)、水文變化等海外部要求各駐外機(jī)構(gòu)和駐外人員加強(qiáng)對(duì)所在國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)局勢(shì)的關(guān)注，及時(shí)提交相關(guān)報(bào)告；要求國(guó)內(nèi)人員密切關(guān)注外交部等部門(mén)發(fā)布的消息，及時(shí)采取對(duì)策。海外項(xiàng)目投標(biāo)投標(biāo)項(xiàng)目選擇不當(dāng)；調(diào)查資料失準(zhǔn)，對(duì)標(biāo)書(shū)理解偏差，不響應(yīng)招標(biāo)文件要求，投標(biāo)期間泄密等。海外部慎重選擇投標(biāo)項(xiàng)目、投標(biāo)合作方或代理方；周密安排前期調(diào)查，細(xì)致調(diào)查；確保投標(biāo)期間的保密工作等。合同簽訂合同條款設(shè)計(jì)不當(dāng)，閉口合同材料及燃料不允許調(diào)價(jià)，或罰款的規(guī)定不合理，保函風(fēng)險(xiǎn)等。海外部熟悉合同條款，把握談判技巧，盡量刪除霸王條款和存在錯(cuò)誤、遺漏、不一致或者相互矛盾，罰款的規(guī)定；盡量不簽或少簽閉口合同。突發(fā)事件處置突發(fā)的環(huán)境破壞事件、重大安生產(chǎn)事件等，容易發(fā)生引發(fā)更大沖突的行為，或是影響安全生產(chǎn)的行為。海外部各公司要切實(shí)履行監(jiān)督管理職責(zé)；各公司要加強(qiáng)與海外項(xiàng)目的聯(lián)系和溝通。1.6風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.6.1預(yù)警等級(jí)按照海外經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響程度的高低把風(fēng)險(xiǎn)分為紅色、橙色、黃色、藍(lán)色四個(gè)預(yù)警等級(jí)，其中藍(lán)色等級(jí)表示處于相對(duì)安全情形，紅色、橙色、黃色三個(gè)預(yù)警等級(jí)按下列情形發(fā)布相應(yīng)警示：序號(hào)預(yù)警指標(biāo)紅色預(yù)警指標(biāo)值橙色預(yù)警指標(biāo)值黃色預(yù)警指標(biāo)值1海外經(jīng)營(yíng)額完成進(jìn)度同比完成低于等于時(shí)間進(jìn)度的30%同比完成時(shí)間進(jìn)度的30%-50%同比完成時(shí)間進(jìn)度的50%-70%2合同履約率小于等于30%30%-50%50%-70%3合同收款率收款率小于等于30%收款率30%-50%收款率50%-70%4船舶后續(xù)工程落實(shí)時(shí)間工程結(jié)束前2個(gè)月工程結(jié)束前4個(gè)月工程結(jié)束前6個(gè)月1.6.2預(yù)警報(bào)告預(yù)警等級(jí)報(bào)告人報(bào)告時(shí)間報(bào)告內(nèi)容報(bào)告路線(xiàn)紅色預(yù)警海外事業(yè)部情況發(fā)生或獲取信息的2小時(shí)內(nèi)問(wèn)題發(fā)生的原因、既成的事實(shí)或可能會(huì)發(fā)生的事實(shí)、可預(yù)見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)損失向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（辦公室）報(bào)告，由其向董事會(huì)報(bào)告橙色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的2小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（辦公室）報(bào)告，由其視情況向董事會(huì)報(bào)告黃色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的一個(gè)工作日內(nèi)；每次問(wèn)題處理完畢后的一周內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（辦公室）報(bào)告1.6.3預(yù)警反應(yīng)(1)出現(xiàn)預(yù)警后，海外部負(fù)責(zé)人與市場(chǎng)投資部或有關(guān)人員進(jìn)行溝通后，啟動(dòng)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案；(2)海外部人員及時(shí)對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行分析整理，出具預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)初步調(diào)查報(bào)告；(3)在初步調(diào)查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)新情況需上升預(yù)警等級(jí)的，與分管領(lǐng)導(dǎo)溝通后，由分管領(lǐng)導(dǎo)啟動(dòng)相應(yīng)預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；(4)相關(guān)調(diào)查、評(píng)估或檢查完成后，海外部出具預(yù)警處理報(bào)告，進(jìn)入相關(guān)處理環(huán)節(jié)。預(yù)警處理報(bào)告應(yīng)包含預(yù)警信息出現(xiàn)的成因、相關(guān)調(diào)查、評(píng)估或檢查的過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、處理措施、處理結(jié)果、對(duì)本次預(yù)警有效性的評(píng)價(jià)等內(nèi)容；(5)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期或不定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)，以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。1.6.4預(yù)警后期處置及日常管理(1)對(duì)預(yù)警中暴露出來(lái)的問(wèn)題，要及時(shí)處理，及時(shí)總結(jié)，避免風(fēng)險(xiǎn)的再次發(fā)生，減少不可控風(fēng)險(xiǎn)的損失。(2)對(duì)出現(xiàn)紅色、橙色、黃色預(yù)警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。(3)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告內(nèi)容要嚴(yán)格保密，任何人不得隨意對(duì)外泄露。如有泄露，對(duì)公司產(chǎn)生不良后果，應(yīng)追究泄密者責(zé)任，并按公司保密制度進(jìn)行處理。(4)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于整個(gè)海外經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程。同時(shí)建立連接上下級(jí)、各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。1.7監(jiān)督檢查1.7.1監(jiān)督檢查主體(1)公司法律部。對(duì)公司海外經(jīng)營(yíng)的合同、協(xié)議的合法合規(guī)性進(jìn)行審查。(2)公司審計(jì)部。依據(jù)公司授權(quán)和部門(mén)職能分工，對(duì)海外經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；(3)公司戰(zhàn)略部。對(duì)公司的海外經(jīng)營(yíng)制度、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員安排等方面進(jìn)行監(jiān)督。1.7.2檢查監(jiān)督方式按公司規(guī)定的檢查權(quán)限定期或不定期進(jìn)行檢查。1.7.3監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容(1)相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況。重點(diǎn)檢查崗位設(shè)置是否科學(xué)、合理、是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象，以及人員配備是否合理；(2)授權(quán)審批制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查分級(jí)授權(quán)是否合理，是否存在越權(quán)審批等違反規(guī)定的行為；(3)經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程是否符合規(guī)定的程序；(4)經(jīng)營(yíng)商務(wù)工作是否按規(guī)定進(jìn)行；(5)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)