報(bào)銷管理制度5篇

報(bào)銷管理制度5篇1、總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì)，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)省公司的快遞本錢，標(biāo)準(zhǔn)快遞物品的收發(fā)治理，避開造成公司資料的喪失及鋪張。

2、適用范圍：本公司全部員工均屬之

3、定義：3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）

4、組織與職責(zé)：

4.1：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)治理。

4.2：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)治理。

4.3：各部門：遞。

4.4：各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的快遞費(fèi)進(jìn)展管控。

5．流程圖：(略)

6。執(zhí)行說明：

6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必需根據(jù)本方法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

6.1.1快遞的接收

6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時(shí)，要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。

6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗(yàn)核對(duì)。

6.1.1.3除特別狀況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否承受，同意的可指定托付人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。6.1.2快遞的寄發(fā)

6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必需到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)展登記，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）

6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可拒承受理，對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。

6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低本錢；寄件人必需依據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高的快遞公司，以低本錢完成寄件。能以一般郵寄處理的不選擇快遞。

6.1.2.4各需求人員必需在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上具體注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號(hào)，以備查驗(yàn)核對(duì)，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善，對(duì)于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將狀況報(bào)備部門負(fù)責(zé)人處理。

6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清楚填寫收件方和寄件方具體資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。

7、寄件相關(guān)規(guī)定：

7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：珍貴件（如票據(jù)、證件、珍貴配件或物品等）類：一般件（如資料、文件、一般配件等）類：；C；D一般信函、賀卡等。

7.1.2快遞公司選擇參照表序號(hào)12寄件類選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的快遞公司郵政（發(fā)平信）

（物流部將供應(yīng)各快遞公司的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)及價(jià)格，供參考選擇）

7.1.3一般物品、公司樣本、一般資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件珍貴配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。

7.1.4嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品，一經(jīng)發(fā)覺按該單快遞費(fèi)的10倍處罰。

7.1.5為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠，外派人員必需選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽擱損失由經(jīng)辦人擔(dān)當(dāng)。

7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費(fèi)用，動(dòng)用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費(fèi)用核算。

8、執(zhí)行時(shí)間：凡以往發(fā)文與本文不全都的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)治理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

費(fèi)用報(bào)銷治理制度篇二

一、報(bào)銷原始憑證必需是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應(yīng)當(dāng)寫明公司全稱，內(nèi)容必需完整，金額大小寫必需全都，書寫清楚正確，各種收款收據(jù)（除財(cái)政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷單必需用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部門作退回處理。

二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報(bào)銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后，精確填寫報(bào)銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù)，做到清楚無誤，不得涂改。

三、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實(shí)，并簽字確認(rèn)。

四、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對(duì)各種報(bào)銷票據(jù)進(jìn)展審核，審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否精確。對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷票據(jù)，應(yīng)予退回。

五、在財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準(zhǔn)。

七、報(bào)銷時(shí)間為每周一次，每月截止時(shí)間為每月28日（逢節(jié)假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財(cái)務(wù)對(duì)賬時(shí)間，期間不再辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)（特別狀況除外）。詳細(xì)時(shí)間節(jié)點(diǎn)為：星期三之前報(bào)銷憑證提交到財(cái)務(wù)部，星期三財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字，星期四財(cái)務(wù)部報(bào)銷付款給各報(bào)銷人。

八、如總經(jīng)理不在狀況下，又有特別狀況急于報(bào)銷，授權(quán)副總和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)狀況下，先賜予報(bào)銷，待總經(jīng)理回來后賜予補(bǔ)簽。

費(fèi)用報(bào)銷治理制度篇三

總則

為標(biāo)準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)治理制度，更好地發(fā)揮監(jiān)視職能，到達(dá)強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)治理，加強(qiáng)本錢費(fèi)用掌握，保證獎(jiǎng)金合理使用的目的，讓各項(xiàng)本錢費(fèi)用開支在預(yù)算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)省、有效，使賬務(wù)工作更好地效勞于公司治理，結(jié)合公司詳細(xì)狀況制定本方法。

1、本方法適用于公司全體員工。

2、發(fā)生各類費(fèi)用、支出事項(xiàng)，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理財(cái)務(wù)手續(xù)，取得或填制真實(shí)、合法、完整的原始憑證，并準(zhǔn)時(shí)送交財(cái)務(wù)人員。

費(fèi)用報(bào)銷、支出審批人員和審批權(quán)限

公司總經(jīng)理為公司各類費(fèi)用、支出事項(xiàng)的有權(quán)審批人。各部門在預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用、支出事項(xiàng)須由經(jīng)辦人員報(bào)部門主管核實(shí)，再報(bào)行政辦公復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能辦理或執(zhí)行。未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的任何費(fèi)用由支費(fèi)人個(gè)人自理。

費(fèi)用報(bào)銷、支出審批程序

1、合同或選購經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)合同商定的付款方式和付款時(shí)限，填寫《用款申請(qǐng)單》并由部門負(fù)責(zé)人員審查，行政辦公室復(fù)核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)人員安排資金付款。

2、費(fèi)用報(bào)銷審批程序

費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》或《用款申請(qǐng)單》等，由部門負(fù)責(zé)人核實(shí)費(fèi)用并確認(rèn)簽字，后交行政辦公室復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理審批同意后付款，付款后將憑證交由賬務(wù)人員歸檔。

3、員工因公借款審批程序

（1）借款人填寫借款申請(qǐng)單，參照費(fèi)用報(bào)銷審批程序進(jìn)展審批；

（2）借款申請(qǐng)單送財(cái)務(wù)人員復(fù)核，假如借款人以前欠款已清償完畢，準(zhǔn)予借款，堅(jiān)持“前不清，后不借”。

（3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日內(nèi)報(bào)賬并結(jié)清余款；其他借款人在業(yè)務(wù)完畢后的三日內(nèi)結(jié)清借款。

（4）出差費(fèi)用報(bào)銷工程：交通費(fèi)、住宿費(fèi)。（如需其它工程支出須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理同意前方可使用，未經(jīng)審批的支出由經(jīng)辦人擔(dān)當(dāng)。）

有關(guān)規(guī)定

1、費(fèi)用發(fā)生時(shí)，應(yīng)取得合法、有效的原始憑證作為報(bào)銷依據(jù)。

2、原則上當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷，當(dāng)月未準(zhǔn)時(shí)報(bào)銷或確因客觀狀況未準(zhǔn)時(shí)在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷的費(fèi)用，必需在次月初起三個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù)。

3、員工因公借款且在借款發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷時(shí)應(yīng)先沖借款，直至沖完借款為止。

費(fèi)用報(bào)銷治理制度篇四

第一局部總則

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部治理，標(biāo)準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，提倡一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理掌握費(fèi)用支出，特制定本制度。

其次條本制度依據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際狀況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、借款等，以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

其次局部借支治理規(guī)定及借支流程

第一條借款治理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

（二）各項(xiàng)借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

（三）借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單及實(shí)銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（四）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

其次條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全全都，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批。

（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三局部日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

第一條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

其次條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一）報(bào)銷人必需取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票反面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)留意:依據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求工程仔細(xì)寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全全都（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（四）報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批→到出納處報(bào)銷。

第四條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

交通工具：依據(jù)交通狀況及工程需求緊急狀況而定；

住宿標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)狀況詳細(xì)而定；

出差補(bǔ)貼：原則上每人每天不低于50元，特別狀況可酌情增加；

（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：

1、住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必需供應(yīng)住宿發(fā)票。

2、實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具動(dòng)身時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)。

3、宴請(qǐng)客戶需由部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)前方可報(bào)銷款待費(fèi)。

4、出差時(shí)由對(duì)方接待單位供應(yīng)餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷任何費(fèi)用，但出差補(bǔ)貼正常支付。

（三）報(bào)銷流程

1、出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，具體注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及估計(jì)差旅費(fèi)用工程等，出差申請(qǐng)單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

2、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部，按借款治理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

3、返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，依據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第五條電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公正的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采納與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，依據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)治理制度規(guī)定。

2、固定電話費(fèi)：公司為員工供應(yīng)工作必需的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。

（二）報(bào)銷流程

1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部，若次年沒有新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，一律按上一年度執(zhí)行。

2、財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。

3、財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。

4、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。

5、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)特別變動(dòng)狀況應(yīng)到電信局查明緣由，特別狀況報(bào)總經(jīng)理批示處理方法。

第六條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公正的原則，員工的交通費(fèi)用的報(bào)銷采納與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，依據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特別狀況可以申請(qǐng)公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)治理制度規(guī)定。

（二）報(bào)銷流程

1、員工整理交通車票（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票反面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報(bào)銷單。

2、審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第七條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程

（一）治理規(guī)定:為了合理掌握費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一治理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。

（二）報(bào)銷流程

1、購置申請(qǐng)：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品選購需求，其它特別少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附出入庫單），按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款。

第四局部附則

第一條本方法中未做出規(guī)定的，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

其次條本方法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

第三條本方法自2023年6月1日?qǐng)?zhí)行。

公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷治理制度篇五

1、目的

為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)治理，強(qiáng)化費(fèi)用掌握。

2、適用范圍

公司員工費(fèi)用報(bào)銷治理。

3、職責(zé)

3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定；

3.2各部門負(fù)責(zé)根據(jù)制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費(fèi)用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)核實(shí)，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按以下狀況處理：

費(fèi)用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷；

費(fèi)用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。

以上兩種狀況，財(cái)務(wù)部出納必需待總經(jīng)理回來時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。

4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽批。

4.1.4全部的費(fèi)用開支必需先獲享有審批權(quán)人同意，才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。

4.2費(fèi)用報(bào)銷流程：

4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必需在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。

4.2.2.財(cái)務(wù)部必需仔細(xì)、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)峻的，必需馬上報(bào)至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用報(bào)銷單上簽收。

4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng)，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。

4.3借款：

4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必需填寫借款申請(qǐng)單。

4.3.2借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)前方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清晰。

4.3.4、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒有還清時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

4.3.5當(dāng)借款人不準(zhǔn)時(shí)結(jié)清借款之工程時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計(jì)算周期，每月1日至最終一日為一個(gè)月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤狀況”、“門票領(lǐng)取狀況“上報(bào)財(cái)務(wù)。

4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前，將全部員工的工資計(jì)算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi)：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)把握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

4.4.2.2一次的金額應(yīng)掌握在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必需有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi)，必需照實(shí)填寫清晰所應(yīng)酬的工程方可報(bào)支。

4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi)：

（1）因公事外出的車費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；但必需注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

4.4.2.5出租車費(fèi)一般不予報(bào)銷，但特別緣由需打出租車時(shí)，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

4.5費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定：

4.5.1每次報(bào)銷費(fèi)用，必需在