臨澧農(nóng)商行前臺(tái)業(yè)務(wù)操作規(guī)程

臨澧農(nóng)商行前臺(tái)業(yè)務(wù)操作規(guī)程

前臺(tái)業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章總則

第一條為加強(qiáng)轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的前臺(tái)操作管理，規(guī)范操作規(guī)程、

防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、提高工作效率，按照國家相關(guān)金融規(guī)定、省聯(lián)社相關(guān)

制度，結(jié)合我縣實(shí)際情況，特制定本操作規(guī)程。

第三條本操作規(guī)程適用于臨澧縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

（下文簡稱“本行”）所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。本行所有工作人員在辦理前臺(tái)

業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循本操作規(guī)程。

第二章現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)

第一節(jié)現(xiàn)金管理

第四條所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理現(xiàn)金頭寸調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，只能由主管

使用“現(xiàn)金入庫”或“現(xiàn)金出庫”操作，不得使用“現(xiàn)金業(yè)務(wù)”（操

作碼0604）來辦理現(xiàn)金出入庫操作。

第五條柜員交接班移交現(xiàn)金時(shí)，必須由移交人、接交人、監(jiān)交

人共同在監(jiān)控設(shè)備下當(dāng)場點(diǎn)清現(xiàn)金，在《會(huì)計(jì)人員交接登記簿》中登

記各券別鈔幣的張數(shù)、金額，附上打印出的系統(tǒng)尾箱現(xiàn)金余額并簽字

確認(rèn)。柜員營業(yè)日間因尾箱現(xiàn)金不足等原因進(jìn)行調(diào)劑時(shí)，比照交接班

移交現(xiàn)金辦理手續(xù)（無需打印系統(tǒng)尾箱現(xiàn)金余額），不得因臨時(shí)交接

現(xiàn)金而減少移交手續(xù)。

第六條現(xiàn)金清點(diǎn)分機(jī)點(diǎn)與手點(diǎn)，柜員在為客戶辦理業(yè)務(wù)、內(nèi)部

交接與碰查庫清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，必須置于監(jiān)控范圍內(nèi)；機(jī)點(diǎn)現(xiàn)金要求至少

過機(jī)兩遍（正反各一遍）。

第七條柜員收款時(shí)，先點(diǎn)大數(shù)后點(diǎn)小數(shù)，先點(diǎn)主幣后點(diǎn)輔幣，

先點(diǎn)大面額票面后點(diǎn)小面額票面，收款中發(fā)現(xiàn)交款憑證金額（免填單

為客戶口述金額）與現(xiàn)金不符，應(yīng)立即向交款人聲明，可按原憑證金

額（或口述金額）多退少補(bǔ)或由交款人重新填制現(xiàn)金交款憑證（免填

單需重新向客戶詢問確認(rèn)金額）。現(xiàn)金收妥后，打印交款回單及單證,

審核回單與單證并加蓋業(yè)務(wù)章和個(gè)人名章交客戶簽字確認(rèn)。

第八條柜員付款時(shí)，先審核付款憑證要素內(nèi)容（免填單應(yīng)詢問

客戶取款金額），打印憑證，按照憑證金額和客戶提出的券別要求配

款，配款時(shí)按憑證大寫金額逐位配款。確定所配款與憑證金額相符并

核對無誤后，將取款回單及單證交客戶簽字確認(rèn)，將現(xiàn)金從大到小逐

位向取款人點(diǎn)交清楚。

第九條柜員營業(yè)時(shí)，營業(yè)屜中各面額的鈔幣均不得超過100

張，零散現(xiàn)金同一面額達(dá)到100張后必須及時(shí)扎把鎖入保險(xiǎn)柜；日終

所有現(xiàn)金必須收入頭寸箱上鎖入庫或上解，營業(yè)間不得留有尾箱現(xiàn)

金。

第十條網(wǎng)點(diǎn)上解的現(xiàn)金必須達(dá)到“五好錢捆”標(biāo)準(zhǔn)，即點(diǎn)準(zhǔn)（百

張一把、十把一捆、張數(shù)金額準(zhǔn)確無誤）、挑凈（完整券與殘損券分

開）、墩齊（票券內(nèi)不折疊、不露邊、不露角）、扎緊（每把腰條不顯

松弛、正反面不過緊起皺）、印章清晰（腰條私章、封簽網(wǎng)點(diǎn)公章、

封簽封包員與復(fù)核員私章要清晰）。

第九條柜員辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)，必須堅(jiān)持“先收款后記賬、先記

賬后付款”的原則。不得違規(guī)辦理“白條抵庫”、“憑證抵庫”等業(yè)務(wù)。

第十條柜員離開營業(yè)間時(shí)，現(xiàn)金必須入屜、入柜落鎖，營業(yè)用

保險(xiǎn)柜密碼鎖必須打亂重置。

第二節(jié)頭寸箱交接

第十一條柜員交接頭寸箱時(shí)，必須置于監(jiān)控范圍內(nèi)。接收頭寸

箱時(shí)，必須先檢查鎖具的完好性，開啟清點(diǎn)時(shí)，必須有另一工作人員

在旁監(jiān)督；移交頭寸箱時(shí)，必須落鎖。

第十二條押運(yùn)車收送頭寸箱時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作人員必須先行確

認(rèn)押運(yùn)員身份，隨后辦理相關(guān)接送手續(xù)并登記《頭寸箱押運(yùn)登記簿》

與《重要區(qū)域進(jìn)出登記簿》。

第三節(jié)金庫出入庫

第十三條必須堅(jiān)持“雙人出入庫”制度，同進(jìn)同出，不得在開

啟金庫門后一人離開由單人滯留在金庫中。

第十四條開啟金庫門后，密碼鎖必須打亂重置；開啟金庫中保

險(xiǎn)柜后，密碼鎖必須打亂重置。

第四節(jié)碰查庫

第十五條每日營業(yè)日中、日終必須至少各碰庫一次，碰庫時(shí)必

須由主管復(fù)核。

第十六條查庫時(shí)，查庫人員必須對庫存現(xiàn)金進(jìn)行移位、拆包檢

查，對金庫、柜員尾箱、自助設(shè)備尾箱均要進(jìn)行檢查，支行負(fù)責(zé)人對

本單位現(xiàn)金查庫每月至少要進(jìn)行四次（含分理處與儲(chǔ)蓄所）。

第十七條查庫必須雙人進(jìn)行。接受上級有權(quán)部門查庫時(shí)，應(yīng)憑

查庫介紹信，由支行行長、出納員（管庫員）在場進(jìn)行。

第五節(jié)出納長短款

第十七條長款暫列入“出納長款”科目，及時(shí)聯(lián)系客戶，通過

轉(zhuǎn)賬交易退還至客戶個(gè)人賬戶；列賬兩年以上仍無法聯(lián)系客戶退還

的，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

第十八條短款及時(shí)聯(lián)系客戶，請客戶將差額退還或進(jìn)行賬務(wù)處

理補(bǔ)齊；營業(yè)日終差額仍未退還或補(bǔ)齊的，由經(jīng)辦柜員先行墊付，待

向客戶追討回差額后，再向經(jīng)辦柜員返退。

第六節(jié)假幣收繳

第十九條辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員（復(fù)核制網(wǎng)點(diǎn)的出納員）必須通

過人民銀行組織的反假幣上崗資格考試。

第二十條收繳假幣必須雙人辦理。

第二十一條應(yīng)在收繳的假幣正反雙面加蓋藍(lán)色印油的“假幣”

戳記，無論存在何種理由，假幣實(shí)物不得退還給被收繳人。

第二十二條收繳假幣后，應(yīng)向被收繳人開具規(guī)范的“假幣收繳

憑證”；且向被收繳人告知存在異議后的處理方式（3個(gè)工作日內(nèi)持

“假幣收繳憑證”至人行臨澧支行提交鑒定申請）。

第二十三條經(jīng)人民銀行鑒定后認(rèn)定為真幣的，由原收繳網(wǎng)點(diǎn)按

照收繳幣票面金額全額兌付給被收繳人，蓋有“假幣”字樣戳記的人

民幣按殘損幣處理。

第二十五條應(yīng)及時(shí)登記《假幣收繳代保管登記簿》、及時(shí)在人

行反假幣信息系統(tǒng)中錄入收繳假幣的信息，按月向總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部上

繳假幣實(shí)物并辦理好上繳手續(xù)。

第二十六條所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須對《中國人民銀行假幣收繳鑒

定管理辦法》進(jìn)行公示。

第七節(jié)殘缺污損人民幣的挑剔與兌換

第二十七條在辦理收付、整點(diǎn)票幣時(shí)，應(yīng)隨時(shí)挑出不宜再繼續(xù)

流通使用的殘缺、污損人民幣，挑剔標(biāo)準(zhǔn)如下：

紙幣票面缺少面積在20平方毫米以上。

紙幣票面裂口兩處以上，長度每處超過5毫米；裂口1處，長度

超過10毫米。

紙幣票面紙質(zhì)較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保

持其票面防偽功能等情形之一。

紙幣票面污漬，涂寫字跡面積超過20平方厘米；不超過2平方

厘米，但遮蓋了防偽功能等情形之一。

硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損，氧化，文字、面額數(shù)字、圖樣

模糊不清等情形之一。

第二十八條殘缺、污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情

況。

能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文

字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，按原面額全額兌換。

能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下,

其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，按原面額的一半兌

換。紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。

兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。

第二十九條以下幾種情形的殘缺人民幣不予兌換：

票面殘缺二分之一以上者。

票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色不能辨別真?zhèn)握摺?/p>

故意挖補(bǔ)、涂改、粘貼、拼湊、揭去一面者。

第三十一條殘缺、污損人民幣持有人不同意認(rèn)定結(jié)果、不愿意

按照本行網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)兌付的，柜員應(yīng)將原殘缺、污損人民幣退還給

持有人，若持有人要求出具認(rèn)定證明的，還應(yīng)出具認(rèn)定證明（見附件

一）。

第三十二條若殘缺、污損人民幣持有人持認(rèn)定證明至人行申請

認(rèn)定后，可憑人行開具的鑒定書及可兌換的殘缺、污損人民幣至本行

任一網(wǎng)點(diǎn)兌換，兌換標(biāo)準(zhǔn)按人行鑒定書中的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第三十三條殘缺、污損人民幣按票面金額分類，扎把后上解至

總行營業(yè)部，由營業(yè)部統(tǒng)一上解人行。

第三十四條所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須對《殘缺污損人民幣兌換辦法》、

《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行公示。

第八節(jié)小面額人民幣備付

第三十五條所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10元以下面額人民幣每種券別備付

金張數(shù)均應(yīng)大于1500張。

第三十六條小面額人民幣兌換主辦網(wǎng)點(diǎn)，必須對《小面額人民

幣兌換主辦網(wǎng)點(diǎn)》標(biāo)識(shí)公示。

第九節(jié)反宣幣兌換

第三十七條反宣幣是指票面寫有反動(dòng)宣傳言論的人民幣。柜員

發(fā)現(xiàn)后必須對持有人強(qiáng)制兌換，不得從營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)再次流出。

第三十八條完整的反宣幣，按照票面金額等額兌換；殘損的反

宣幣，按照殘損幣標(biāo)準(zhǔn)予以兌換；達(dá)不到兌換標(biāo)準(zhǔn)的殘損反宣幣，直

接予以收繳，不予退還。

第三十九條反宣幣納入殘損幣保管，與殘損幣一并上解。

第十節(jié)人民幣冠字號碼記錄

第四十條所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的存取款一體機(jī)應(yīng)當(dāng)張貼冠字號碼記

錄藍(lán)標(biāo)標(biāo)識(shí)；自動(dòng)取款機(jī)應(yīng)當(dāng)張貼冠字號碼記錄黃標(biāo)標(biāo)識(shí)；滿足了冠

字號碼記錄功能的柜臺(tái)，應(yīng)當(dāng)張貼冠字號碼記錄黃標(biāo)標(biāo)識(shí)。

第四H"一條自動(dòng)取款機(jī)加鈔前，應(yīng)當(dāng)使用專用的A類點(diǎn)鈔機(jī)點(diǎn)

鈔，記錄人民幣冠字號碼。

第四十二條各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須及時(shí)備份A類點(diǎn)鈔機(jī)、存取款一體

機(jī)記錄的人民幣冠字號碼，記錄至少需要保存三個(gè)月。

第四十三條客戶對支取現(xiàn)金真?zhèn)未嬖诋愖h的，應(yīng)在辦理取款業(yè)

務(wù)之日起20個(gè)工作日內(nèi)（含取款當(dāng)日），向辦理取款業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)提出

查詢冠字號碼查詢申請，超過20日的，依照《湖南省銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)人民幣冠字號碼查詢管理規(guī)定（試行）》不予受理。

第四十四條客戶需查詢冠字號碼時(shí)，應(yīng)出示有效身份證件、存

在異議的現(xiàn)金實(shí)物或《假幣收繳憑證》、辦理取款業(yè)務(wù)的證明資料（卡

折、取款憑條等），到原取款網(wǎng)點(diǎn)填寫提交《人民幣冠字號碼查詢申

請表》（見附件二）。原取款人委托他人代理查詢的，需要出示原取款

人與代理人的有效身份證件。

第四十五條本行受理冠字號碼查詢申請的網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)在受理之日

起3個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)，并填制《人民幣冠字號碼查詢結(jié)果通知書》（附

件三）一式兩聯(lián)，請客戶簽字確認(rèn)。

第四十六條查詢結(jié)果認(rèn)定假幣由取款網(wǎng)點(diǎn)付出的，應(yīng)向客戶全

額賠付，比照出納短款規(guī)定進(jìn)行處理。有假幣實(shí)物的，按照假幣收繳

規(guī)定處理；假幣已被收繳或沒收的，應(yīng)收回《假幣收繳憑證》或《假

幣沒收收據(jù)》。

第十一節(jié)自助設(shè)備現(xiàn)金管理

第四十七條自助設(shè)備管理員應(yīng)及時(shí)保證自助設(shè)備（自動(dòng)取款

機(jī)、存取款一體機(jī)）的現(xiàn)金供應(yīng)，加鈔時(shí)由雙人在監(jiān)控下過點(diǎn)鈔機(jī)后

加入，每日對自助設(shè)備實(shí)行清機(jī)，出現(xiàn)長短款時(shí)，及時(shí)登記信息，并

查明原因。

第四十八條收取存取款一體機(jī)現(xiàn)金時(shí)，必須雙人在場，在監(jiān)控

下清點(diǎn)現(xiàn)金。

第三章重要空白憑證

第一節(jié)支行領(lǐng)用

第四十四條支行向總行領(lǐng)用重要空白憑證實(shí)物時(shí)，必須由領(lǐng)用

支行雙人赴總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部領(lǐng)用并押回，不得單人領(lǐng)用、不得雙人領(lǐng)

用后單人押回。

第四十五條支行赴總行領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，支行委派會(huì)計(jì)必

須參與，因特殊原因委派會(huì)計(jì)無法參與的，由支行出具書面說明，報(bào)

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部同意后方可派其他人員赴總行領(lǐng)用重要空白憑證。

第四十六條支行憑財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部開具的“重要憑（單）證領(lǐng)用（交

回）單”，在總行營業(yè)部辦理憑證出庫手續(xù)。

第四十七條總行營業(yè)部憑證出庫后，支行原則上應(yīng)在當(dāng)日辦理

入庫手續(xù)，因特殊情況當(dāng)日無法入庫的，必須在三日內(nèi)辦理入庫手續(xù)。

第四十八條支行憑證入庫后，及時(shí)填制（打?。﹥?nèi)部記賬借方

傳票，表外120科目借記相應(yīng)發(fā)生額（能入系統(tǒng)尾箱的，通過“憑證

入庫”操作；不能入系統(tǒng)尾箱的，通過“單筆借貸”操作），并及時(shí)

登記《重要憑（單）證登記簿》。

第四十九條分理處/儲(chǔ)蓄所向支行領(lǐng)用憑證，比照支行向總行

領(lǐng)用憑證執(zhí)行。

第二節(jié)支行上繳

第五十條因總行某種重要空白憑證不足，需要支行間調(diào)劑使用

時(shí)，必須經(jīng)過財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部同意，先由憑證調(diào)出行辦理上繳手續(xù)后，再

由憑證調(diào)入行辦理領(lǐng)用手續(xù)，各支行間不得私自進(jìn)行調(diào)劑使用。因憑

證更換等原因，總行統(tǒng)一上收某種或多種重要空白憑證集中處理時(shí)，

各支行必須待財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部通知后，方可辦理上繳手續(xù)。

第五十一條支行上繳重要空白憑證實(shí)物時(shí)，必須由上繳支行雙

人押送至總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，不得單人押送。

第五十二條支行憑財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部開具的“重要憑（單）證領(lǐng)用（交

回）單”，在本支行進(jìn)行“憑證出庫”操作（未入系統(tǒng)尾箱的，通過

“單筆借貸”操作），及時(shí)填制（打?。﹥?nèi)部記賬貸方傳票，在表外

120科目貸記相應(yīng)發(fā)生額，并及時(shí)登記《重要憑（單）證登記簿》。

第四十九條分理處/儲(chǔ)蓄所向支行上繳憑證，比照支行向總行

上繳憑證執(zhí)行。

第三節(jié)憑證保管

第五十三條各支行重要空白憑證一級尾箱與憑證實(shí)物必須由

不同人員管理，且不得由外勤人員管理。儲(chǔ)蓄所/分理處因人員不足,

不能滿足分別管理?xiàng)l件的，必須由支行出具書面情況說明，并在日常

內(nèi)部檢查中加強(qiáng)對重要空白憑證的檢查力度。

第五十四條所有的重要空白憑證均要納入表外科目進(jìn)行核算，

按憑證種類立戶，除現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票有特殊規(guī)定以每本1元為假

定記賬價(jià)格外，其余重要空白憑證均以每份1元假定價(jià)格記賬。因系

統(tǒng)原因無法進(jìn)入系統(tǒng)尾箱的，必須在表外120科目開立相應(yīng)的賬號

后，使用單筆借貸（操作碼6301）操作進(jìn)行記賬。

第五十五條支行負(fù)責(zé)人對本單位重要空白憑證檢查每月至少

要進(jìn)行四次（含分理處與儲(chǔ)蓄所）。

第五十六條柜員交接班移交重要空白憑證時(shí)，必須由移交人、

接交人、監(jiān)交人共同在監(jiān)控設(shè)備下當(dāng)場點(diǎn)清憑證，在《會(huì)計(jì)人員交接

登記簿》中附上移交憑證清單并簽字確認(rèn)。

第四節(jié)柜員領(lǐng)用、上繳與調(diào)劑

第五十七條柜員從本支行一級尾箱領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，必須

由重要空白憑證實(shí)物管理員填制“重要憑（單）證領(lǐng)用（交回）單

柜員憑“重要憑（單）證領(lǐng)用（交回）單”在一級尾箱管理員處

辦理憑證領(lǐng)用手續(xù)。一級尾箱管理員依據(jù)“重要憑（單）證領(lǐng)用（交

回）單”填制打印內(nèi)部記賬貸方傳票，在表外120科目貸記相應(yīng)發(fā)生

額（已納入尾箱的重要空白憑證在進(jìn)行“憑證領(lǐng)用''操作時(shí)，已自動(dòng)

在系統(tǒng)中貸記發(fā)生額，無需額外操作，但未納入尾箱的重要空白憑證,

需要通過“單筆借貸”操作記賬）。

領(lǐng)用憑證后憑證實(shí)物管理員應(yīng)及時(shí)登記《重要憑（單）證登記簿》,

柜員應(yīng)及時(shí)登記《重要憑單（證）使用銷號登記簿》。

第六十條柜員向本支行一級尾箱上繳重要空白憑證時(shí)，必須要

填制”重要憑（單）證領(lǐng)用（交回）單”。

一級尾箱管理員依據(jù)“重要憑（單）證領(lǐng)用（交回）單”辦理憑

證上繳手續(xù)，并填制打印內(nèi)部記賬借方傳票，在表外120科目借記相

應(yīng)發(fā)生額。

上繳憑證后憑證實(shí)物管理員應(yīng)及時(shí)登記《重要憑（單）證登記簿》,

柜員應(yīng)及時(shí)登記《重要憑單（證）使用銷號登記簿》。

第六十一條柜員間相互調(diào)劑重要空白憑證，必須由委派會(huì)計(jì)或

后臺(tái)主管在系統(tǒng)打印出的憑證轉(zhuǎn)移清單上簽字同意，并將憑證轉(zhuǎn)移清

單附做當(dāng)日傳票附件。

移交柜員與接收柜員應(yīng)及時(shí)登記《重要憑單（證）使用銷號登記

簿》，在登記簿中載明調(diào)劑事項(xiàng)并簽章。

第五節(jié)使用、出售、作廢、銷毀

第六十二條重要空白憑證必須連號使用。一級尾箱在為柜員領(lǐng)

用重要空白憑證時(shí)，不允許跳號領(lǐng)用；柜員在辦理業(yè)務(wù)使用（出售）

重要空白憑證時(shí)，不允許跳號使用。

第六十三條重要空白憑證不允許預(yù)先加蓋印章，必須要辦理業(yè)

務(wù)完畢，打?。ㄌ钪疲┏晒蠓娇杉由w印章。

第六十四條重要空白憑證只能在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)簽發(fā)，不允許帶出營

業(yè)網(wǎng)點(diǎn)簽發(fā)。因拓展業(yè)務(wù)需要等特殊原因，確需帶出營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)簽發(fā)的,

必須書面向總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)告，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，方可辦理。

第六十五條由本行內(nèi)部簽發(fā)的重要空白憑證，不允許由客戶簽

發(fā)。

第六十六條由系統(tǒng)打印的憑證，因設(shè)備問題打印出錯(cuò)的，應(yīng)補(bǔ)

打或更換憑證重新打印，不允許由手工填制簽發(fā)。

第六十七條柜員出售重要空白憑證（支票、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書、

現(xiàn)金繳款單）時(shí)，必須要求對方經(jīng)辦人員在《重要憑單（證）使用銷

號登記簿》中簽字確認(rèn)。出售支票時(shí)，應(yīng)對該賬戶之前已出售但未使

用的支票收回作廢，客戶支票遺失的，填制票據(jù)掛失申請書掛失止付

或發(fā)布遺失聲明作廢。

第六十八條重要空白憑證不得超量出售，一個(gè)賬戶只能同時(shí)出

售一種重要空白憑證（現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票可各出售一本）。

第六十九條出售重要空白憑證收入，暫列入“2241其他應(yīng)付

款”科目，年末統(tǒng)一轉(zhuǎn)入“605199其他業(yè)務(wù)收入-其他”。

第七十條填制錯(cuò)誤的紙質(zhì)重要空白憑證，作廢時(shí)必須剪角并加

蓋“作廢”與“附件”戳記，做當(dāng)日傳票附件。作廢的磁條卡必須剪

去磁條一角、IC卡必須對芯片鉆孔（雙介質(zhì)卡既需剪角也需鉆孔），

集中保管后統(tǒng)一銷毀。

第七十一條客戶撤銷賬戶時(shí)應(yīng)將我行出售給客戶賬戶的、客戶

未使用完畢的重要空白憑證收回作廢；客戶不能交回相關(guān)憑證的，應(yīng)

要求客戶在市級以上報(bào)刊發(fā)布遺失聲明，確因情況特殊無法登報(bào)的，

必須做出書面情況說明與承責(zé)聲明。

第七十二條支行重要空白憑證遺失的，要第一時(shí)間查找原因且

上報(bào)總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部將通告轄內(nèi)所有網(wǎng)點(diǎn)該憑證作廢。

憑證遺失當(dāng)日未尋獲的，由遺失支行次日在常德日報(bào)發(fā)布遺失作廢聲

明。

第七十三條支行銷毀憑證時(shí)，必須向總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部提交書面

申請，并造具清冊，總行財(cái)務(wù)部與分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由財(cái)務(wù)、稽核、

保衛(wèi)部門派員至支行共同監(jiān)銷。

第七十四條柜員應(yīng)按日對重要空白憑證的使用、出售、作廢情

況，在《重要憑單（證）使用銷號登記簿》中進(jìn)行登記。

第三章柜面存取款與轉(zhuǎn)賬

第一節(jié)憑證使用

第七十五條個(gè)人賬戶存款使用個(gè)人儲(chǔ)蓄存款憑條，業(yè)務(wù)辦理完

畢后要求客戶簽字確認(rèn)（有卡/折存現(xiàn)時(shí)，無需填寫憑條反面信息；

無卡/折存現(xiàn)時(shí)，要求客戶填寫憑條反面信息）。單位賬戶存款使用現(xiàn)

金繳款單，要求客戶填寫繳款單信息。

第七十六條個(gè)人賬戶取款使用個(gè)人儲(chǔ)蓄取款憑條，業(yè)務(wù)辦理完

畢后要求客戶簽字確認(rèn)。單位賬戶取款要求單位開具現(xiàn)金支票，業(yè)務(wù)

辦理完畢后要求取款人簽字確認(rèn)并填寫身份證號碼。

第七十七條轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)分以下類型使用憑證：

系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人賬戶，使用個(gè)人儲(chǔ)蓄取款憑證憑

條，要求客戶填寫憑條反面信息，業(yè)務(wù)辦理完畢后要求客戶簽字確認(rèn)。

系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)他行個(gè)人/單位賬戶，使用結(jié)算業(yè)務(wù)申請書，

要求客戶填寫結(jié)算業(yè)務(wù)申請書，業(yè)務(wù)辦理完畢后要求客戶簽字確認(rèn)。

系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)系統(tǒng)內(nèi)單位賬戶，使用個(gè)人儲(chǔ)蓄取款憑證，要

求客戶填寫進(jìn)賬單，業(yè)務(wù)辦理完畢后要求客戶簽字確認(rèn)。

系統(tǒng)內(nèi)單位賬戶轉(zhuǎn)系統(tǒng)內(nèi)單位/個(gè)人賬戶，要求單位開具轉(zhuǎn)賬支

票并填寫進(jìn)賬單。

系統(tǒng)內(nèi)單位賬戶轉(zhuǎn)他行單位/個(gè)人賬戶，要求單位開具轉(zhuǎn)賬支票

并填寫結(jié)算業(yè)務(wù)申請書。

大小額、農(nóng)信銀賬戶來賬，使用綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)專用憑證打?。灰?/p>

客戶賬戶信息有誤，致使錯(cuò)誤掛賬的，必須退回，不得直接支取或轉(zhuǎn)

入其他賬戶。

第七十八條開立個(gè)人銀行卡賬戶使用個(gè)人業(yè)務(wù)申請表。

第七十九條開立個(gè)人存折結(jié)算戶（指不帶銀行卡的活期存折

戶、新開立一本通存折戶）使用開立個(gè)人結(jié)算賬戶申請書。

第八十條開立個(gè)人整存整取賬戶、活期儲(chǔ)蓄賬戶、定活兩便賬

戶、零存整取賬戶、教育儲(chǔ)蓄賬戶，使用個(gè)人儲(chǔ)蓄開戶憑條（含在已

經(jīng)開立的一本通賬戶中開立上述賬戶）0

第八十一條開立單位結(jié)算賬戶使用開立單位結(jié)算賬戶申請表。

第八十二條開立單位定期賬戶應(yīng)要求單位出具書面申請，符合

開立條件后，為其開立單位定期存單或單位定期存款證實(shí)書。

第八十三條上述業(yè)務(wù)憑（單）證中的信息，應(yīng)要求客戶本人填

寫，確有特殊情況客戶無法本人填寫的，應(yīng)向客戶說明原因，征得客

戶同意后可由我行工作人員代理填寫除“客戶姓名”、“存單折金額”、

“存期”之外的信息。

第八十二條上述業(yè)務(wù)憑（單）證，需要客戶簽字確認(rèn)的，必須

要求客戶本人簽字，確因情況特殊客戶無法簽字的，應(yīng)要求客戶加蓋

指模并留存加蓋指模時(shí)的影像資料附憑（單）證之后。

第二節(jié)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)注意事項(xiàng)

第八十三條個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理

轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第八十三條客戶沒有我行賬戶，要求辦理大小額、農(nóng)信銀跨行

轉(zhuǎn)賬的，必須要求客戶開立我行賬戶后，方可為其辦理跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

嚴(yán)禁將資金存入本行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部過渡戶之后，從過渡戶中直接轉(zhuǎn)出。

第八十四條必須嚴(yán)格按照手續(xù)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取跨行轉(zhuǎn)賬手續(xù)

費(fèi)，手續(xù)費(fèi)收入直接轉(zhuǎn)入“602102結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入”科目。

第四章支票業(yè)務(wù)

第八十五條支票業(yè)務(wù)必須折角驗(yàn)印。

第八十六條嚴(yán)禁受理空頭支票。

第八十七條不得受理無效支票，無效支票包括以下幾類：

從簽發(fā)日開始計(jì)算已10天，已過付款期限的（中國人民銀行另

有規(guī)定的除外）；

欠缺表明“支票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付

款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章中任意事項(xiàng)之一的；

金額、簽發(fā)日、收款人中任意事項(xiàng)更改的；

金額大小寫不一致的。

第八十八條轉(zhuǎn)賬支票允許連續(xù)背書轉(zhuǎn)讓、現(xiàn)金支票不能背書轉(zhuǎn)

讓。

第八十九條支票金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，未

補(bǔ)記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。

第九十條簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫，出票單位使用

標(biāo)準(zhǔn)格式打印機(jī)打印填寫且滿足碳素墨水留色期限的，也可受理（中

國人民銀行另有規(guī)定的除外）。

第五章公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)

第九十一條按照人民銀行規(guī)定，單位結(jié)算賬戶可以向個(gè)人結(jié)算

賬戶支付款項(xiàng)。

第九十二條單位賬戶向個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬時(shí)，轉(zhuǎn)賬支票用途欄必須

填寫明晰。不得填寫“結(jié)算”、“貨款”、“往來款”等模糊字眼，應(yīng)能

從字面含義直接了解其資金用途性質(zhì)。

第九十三條單位賬戶向個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬時(shí)，用途必須合法。不得

違反相關(guān)法律規(guī)定。

第九十四條單位賬戶向個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬時(shí)，用途必須合理。不得

出現(xiàn)與支付單位、收款人業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍與規(guī)模不符的情況。

第九十五條單位賬戶向個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬時(shí)，支付頻度必須合理。

不得出現(xiàn)頻繁支付同一類款項(xiàng)，與支付單位情況明顯不符的情況。

第六章印鑒卡

第一節(jié)新設(shè)印鑒

第九十六條單位結(jié)算賬戶開立后，應(yīng)要求客戶及時(shí)留存印鑒。

第九十七條印鑒卡一式三份，一份交予客戶、一份用于柜面核

對、一份留檔。

第九十八條單位預(yù)留印鑒應(yīng)為單位公章或財(cái)務(wù)專用章加其法

人代表（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人印章。

第二節(jié)變更印鑒

第九十九條更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章時(shí)，應(yīng)由客戶向開戶網(wǎng)

點(diǎn)出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。

第一百條更換預(yù)留個(gè)人印章時(shí)，應(yīng)由客戶向開戶網(wǎng)點(diǎn)出具經(jīng)簽

名確認(rèn)的書面申請，以及原預(yù)留印章人的個(gè)人身份證件。

第三節(jié)遺失更換印鑒

第一百零一條遺失預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)由客戶向開戶

網(wǎng)點(diǎn)出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件，并在市

級以上媒體發(fā)布遺失聲明。

第一百零二條遺失預(yù)留個(gè)人印章時(shí)，應(yīng)由客戶向開戶網(wǎng)點(diǎn)出具

經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請，以及原預(yù)留印章人的個(gè)人身份證件，并在市

級以上媒體發(fā)布遺失聲明。

第四節(jié)內(nèi)部管理

第一百零三條柜面核對印鑒使用的印鑒卡應(yīng)視同重要檔案指

定專人保管。

第一百零四條柜面核對印鑒使用的印鑒卡在未使用時(shí)應(yīng)入柜

落鎖保管。

第一百零五條非核對印鑒時(shí)調(diào)閱柜面核對印鑒使用的印鑒卡

應(yīng)辦理調(diào)閱登記。

第一百零六條柜面核對印鑒使用的印鑒卡保管人因休假等原

因移交印鑒卡時(shí)，必須比照重要空白憑證移交辦理交接手續(xù)。

第一百零七條內(nèi)部留檔的印鑒卡隨客戶開戶資料嚴(yán)密保存，一

戶一檔，不得外泄、不得用作核對印鑒使用。

第七章客戶身份識(shí)別

第一節(jié)個(gè)人身份識(shí)別

第一百零八條需要進(jìn)行客戶身份識(shí)別的個(gè)人業(yè)務(wù)包括但不限

于以下幾類:

開立任意種類的個(gè)人賬戶；

開通網(wǎng)銀、手機(jī)銀行；

修改賬戶信息、掛失、重置密碼、設(shè)置網(wǎng)銀支付額度、開具存款

證明；

單個(gè)客戶單筆或當(dāng)日累計(jì)取款5萬元（含）、存款10萬元（含）、

轉(zhuǎn)賬20萬元（含）以上；

網(wǎng)點(diǎn)主管與柜員認(rèn)為需要進(jìn)行身份識(shí)別的其他業(yè)務(wù)。

第一百零九條識(shí)別客戶身份時(shí)，應(yīng)對客戶提供身份證件的有效

性、客戶本人與身份證件的一致性和客戶本人辦理業(yè)務(wù)的意愿進(jìn)行核

實(shí)。

第一百一十條審核身份證件時(shí)，柜員應(yīng)要求客戶其提供本人有

效身份證件，并對身份證件的真實(shí)性、有效性和合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

有效身份證件包括：

在中華人民共和國境內(nèi)已登記常住戶口的中國公民為居民身份

證；不滿十六周歲的，可以使用居民身份證或戶口簿。

香港、澳門特別行政區(qū)居民為港澳居民往來內(nèi)地通行證。

臺(tái)灣地區(qū)居民為臺(tái)灣居民來往大陸通行證。

定居國外的中國公民為中國護(hù)照。

外國公民為護(hù)照或者外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)

算的有關(guān)規(guī)定辦理）。

法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他身份證明文件。

第一百一十一條柜員通過有效身份證件仍無法準(zhǔn)確判斷客戶

身份的，應(yīng)要求其出具輔助身份證明材料。

輔助身份證明材料包括但不限于：

中國公民為戶口簿、護(hù)照、機(jī)動(dòng)車駕駛證、居住證、社會(huì)保障卡、

軍人和武裝警察身份證件、公安機(jī)關(guān)出具的戶籍證明、工作證。

香港、澳門特別行政區(qū)居民為香港、澳門特別行政區(qū)居民身份證。

臺(tái)灣地區(qū)居民為在臺(tái)灣居住的有效身份證明。

定居國外的中國公民為定居國外的證明文件。

外國公民為外國居民身份證、使領(lǐng)館人員身份證件或者機(jī)動(dòng)車駕

駛證等其他帶有照片的身份證件。

完稅證明、水電煤繳費(fèi)單等稅費(fèi)憑證。

軍人、武裝警察尚未領(lǐng)取居民身份證的，除出具軍人和武裝警察

身份證件外，還應(yīng)出具軍人保障卡或所在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身

份證的證明材料。

第一百一十二條柜員應(yīng)對客戶身份證件原件進(jìn)行核查，留存核

查記錄與證件復(fù)印件或影印件。

第二節(jié)單位身份識(shí)別

第一百一十三條需要進(jìn)行客戶身份識(shí)別的單位業(yè)務(wù)包括但不

限于以下幾類：

開立任意種類的單位賬戶；

開通網(wǎng)銀、手機(jī)銀行；

修改賬戶信息、掛失票據(jù)、印鑒遺失更換、設(shè)置網(wǎng)銀支付額度、

開具存款證明、授權(quán)或變更賬戶業(yè)務(wù)經(jīng)辦人;

單個(gè)客戶單筆或當(dāng)日累計(jì)取款5萬元（含）、存款10萬元（含）、

轉(zhuǎn)賬20萬元（含）以上；

網(wǎng)點(diǎn)主管與柜員認(rèn)為需要進(jìn)行身份識(shí)別的其他業(yè)務(wù)。

第一百一十四條單位業(yè)務(wù)身份識(shí)別包括對單位身份證件的審

核、對單位辦理業(yè)務(wù)真實(shí)意愿的審核、對法人代表（單位負(fù)責(zé)人）與

經(jīng)辦人員證件的審核。

第一百一十五條審核單位證件時(shí)，應(yīng)對單位身份證件真實(shí)性、

有效性和合規(guī)性進(jìn)行審核；審核法人代表（單位負(fù)責(zé)人）與經(jīng)辦人員

證件按照個(gè)人業(yè)務(wù)身份識(shí)別規(guī)定辦理。

第一百一十六條除在辦理開戶業(yè)務(wù)、變更賬戶信息、印鑒遺失

更換時(shí)必須對單位身份證件及法人代表（單位負(fù)責(zé)人）身份證件進(jìn)行

審核外，其他需要進(jìn)行身份識(shí)別的單位業(yè)務(wù)，可以在對取得了單位授

權(quán)的經(jīng)辦人員身份證件進(jìn)行識(shí)別后不再對法人代表（單位負(fù)責(zé)人）身

份證件進(jìn)行審核。

第一百一十七條柜員應(yīng)對客戶身份證件原件進(jìn)行核查，留存核

查記錄與證件復(fù)印件或影印件。

第三節(jié)業(yè)務(wù)續(xù)存期間的持續(xù)識(shí)別

第一百一十八條業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的

客戶身份識(shí)別措施，持續(xù)關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動(dòng)、業(yè)務(wù)交易情況,

發(fā)現(xiàn)客戶身份資料或信息發(fā)生變更的，及時(shí)提示客戶更新資料信息。

第一百一十九條對于客戶先前提交的身份證件和其他身份證

明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理

由的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。

第一百二十條單位客戶的控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表

人/負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的身份證件或者身份證明文件已過有

效期的，屬于單位身份證件已過有效期的情形，適用前述規(guī)定。

第四節(jié)重新識(shí)別

第一百二十一條出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份：

客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、

身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。

客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。

客戶姓名或者名稱與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求

金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或

者名稱相同的。

客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。

本行獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或

者相互矛盾的。

先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。

本行認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。

第八章單位結(jié)算賬戶管理

第一節(jié)開戶

第一百二十二條單位結(jié)算賬戶開戶時(shí)，應(yīng)要求客戶填寫開戶申

請、審核主要證明文件與人民銀行要求的其他輔助證明文件、審核法

人代表/單位負(fù)責(zé)人有效身份證件。由法人代表授權(quán)他人辦理開戶事

宜的，還應(yīng)要求客戶出示授權(quán)書、被授權(quán)人與開戶單位的工作關(guān)系證

明與審核被授權(quán)人的有效身份證明后，為客戶辦理開戶手續(xù)。

第一百二十三條開戶申請書要素應(yīng)填寫完整，申請書左下角必

須加蓋開戶單位加蓋的行政公章，公章章戳字樣應(yīng)與賬戶名稱一致。

開立專用存款賬戶戶名與客戶名稱不一致的，需要加蓋章戳字樣與賬

戶名稱一致的印章。

第一百二十四條開戶申請書中客戶聯(lián)系方式中應(yīng)當(dāng)至少留存

兩名主管人員聯(lián)系方式。

第一百二十五條網(wǎng)點(diǎn)主管應(yīng)對客戶主要證明文件的原件進(jìn)行

審查，檢查其真實(shí)性、合規(guī)性、有效性。按照單位客戶類型的不同，

其主要證明文件分為以下幾類：

機(jī)關(guān)單位，為政府人事部門或編制委員會(huì)下發(fā)的批文；

事業(yè)單位，為事業(yè)單位管理局頒發(fā)的事業(yè)法人登記證；

中國人民解放軍，為軍以上財(cái)務(wù)部門開具的軍隊(duì)單位開戶核準(zhǔn)通

知書；

中國人民武裝警察，為總隊(duì)及以上后勤財(cái)務(wù)部門開具的武警部隊(duì)

單位開戶核準(zhǔn)通知書；

（有限/股份/國有）公司、合伙企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、個(gè)體工

商戶、基金管理公司、（會(huì)計(jì)/稅務(wù)/審計(jì)）事務(wù)所、中外合作企業(yè)、

外國公司境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)、外資企業(yè)駐華辦事處、中外合作企業(yè)，為工

商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照或登記證；

律師事務(wù)所，為司法部門頒發(fā)的律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證；

社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)福利機(jī)構(gòu)、基金會(huì)，為民政部

門頒發(fā)的登記證書；

業(yè)主委員會(huì)、村民委員會(huì)、居民委員會(huì)，為所在地人民政府開具

的批準(zhǔn)或證明；

清算組，為人民法院出具的成立清算組批文；

宗教團(tuán)體、宗教活動(dòng)場所，為宗教事務(wù)管理局頒發(fā)的宗教活動(dòng)場

所登記證或批文；

工會(huì)，為單位批文或證明，或者是總工會(huì)頒發(fā)的工會(huì)法人資格證

書；

民辦學(xué)校、中外合作辦學(xué)機(jī)構(gòu)，為民政部門頒發(fā)的非企業(yè)單位登

記證書；

外地常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)，為駐地政府主管部門頒發(fā)的登記證或證明；

外國駐華機(jī)構(gòu)，為國家政府主管部門批文或登記證；

獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)（僅指單位附屬的獨(dú)立核算的食堂、招待所、

幼兒園），為隸屬單位的批文或證明文件；

其他依法設(shè)立的組織，為政府主管部門的批文或證明文件。

第一百二十六條對于持舊版營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，還應(yīng)審查其稅務(wù)

登記證與組織機(jī)構(gòu)代碼證，其中任一證件過期的，應(yīng)要求客戶換發(fā)新

版營業(yè)執(zhí)照后再為其辦理開戶手續(xù)。

第一百二十七條個(gè)體工商戶，還應(yīng)審查稅務(wù)登記證。

第一百二十八條從事特殊行業(yè)的，還應(yīng)要求其出具資質(zhì)許可證

書并進(jìn)行審查。如采礦業(yè)，要求審查安全生產(chǎn)許可證；娛樂場所，要

求審查娛樂場所經(jīng)營證書。

第一百二十九條客戶為子公司或二級機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)一并出具母

公司或上級機(jī)構(gòu)所有證明文件。

第一百三十條單位結(jié)算賬戶信息變更，比照上述條款的提供資

料、辦理手續(xù)。

第一百三十一條單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立

一個(gè)基本賬戶，不允許在各家銀行機(jī)構(gòu)開立多個(gè)基本存款賬戶。

第一百三十一條開立一般賬戶的，需要出具開戶證明文件，其

中因借款需要開立的賬戶，需要提供借款合同或借據(jù)復(fù)印件。

第一百三十二條預(yù)算單位開戶時(shí)必須要出具財(cái)政部門同意開

戶的證明。

第一百三十三條專用戶開戶需要出具資金用途證明或內(nèi)設(shè)部

門相關(guān)證明（見附件四、附件五）。

第一百三十四條一般賬戶與專用賬戶開立成功后，需要在3個(gè)

工作日內(nèi)向其基本戶開戶行發(fā)送書面通知。

第一百三十五條臨時(shí)賬戶驗(yàn)資成功后，應(yīng)及時(shí)將資金轉(zhuǎn)入基本

戶，將驗(yàn)資用臨時(shí)戶撤銷。

第一百三十六條在我行核心系統(tǒng)開立賬戶成功后，因人行未核

準(zhǔn)等原因在賬戶管理系統(tǒng)中開立賬戶不成功的，應(yīng)對核心系統(tǒng)賬戶進(jìn)

行撤銷，不得使用。

第一百三十七條必須與客戶簽訂單位結(jié)算賬戶管理協(xié)議（見附

件六）。

第二節(jié)使用

第一百三十八條單位結(jié)算賬戶正式開立成功三個(gè)工作日后方

為客戶辦理資金流出業(yè)務(wù)。核準(zhǔn)類賬戶以人民銀行核發(fā)開戶許可證的

日期為準(zhǔn)，備案類賬戶以在人行系統(tǒng)中登記備案的日期為準(zhǔn)，其中因

借款需要開立的一般存款戶與驗(yàn)資臨時(shí)戶轉(zhuǎn)為的基本戶不在此列，可

以在開戶當(dāng)日辦理資金流出業(yè)務(wù)。

第一百三十九條一般存款賬戶、不能支取現(xiàn)金的專用存款賬戶

不得支取現(xiàn)金；符合支取現(xiàn)金條件的專用存款賬戶，由客戶直接向人

民銀行提交《專用賬戶現(xiàn)金支取申請書》（見附件7）,待人行同意后,

方可為其支取現(xiàn)金。

第一百四十條臨時(shí)存款賬戶開戶時(shí)設(shè)定使用期限不滿兩年的，

可在到期前申請展期，但最長使用期限不得超過兩年。

第一百四十一條因注冊驗(yàn)資開立臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間資

金只收不付。

第一百四十二條大額資金流出時(shí)，應(yīng)根據(jù)開戶資料中預(yù)留的聯(lián)

系方式，與單位兩名以上主管人員進(jìn)行核對。

第三節(jié)對賬

第一百四十三條記賬員每月應(yīng)及時(shí)打印賬戶對賬單及明細(xì)流

水，對賬員應(yīng)及時(shí)與對方單位核對余額與發(fā)生額。

第一百四十四條對賬單必須折角驗(yàn)印，必須由雙方對賬員簽字

確認(rèn)余額。

第一百四十五條對方單位對賬人員不是法人代表（單位負(fù)責(zé)

人）的，必須取得授權(quán)。我行對賬員不得與對方單位法人代表（單位

負(fù)責(zé)人）、取得對賬授權(quán)的工作人員之外的其他人員進(jìn)行賬戶金額核

對。

第一百四十六條各支行對賬員與記賬員不能由同一人兼任，且

對賬員應(yīng)定期不定期進(jìn)行更換。

第四節(jié)年檢

第一百四十七條單位結(jié)算賬戶年檢由各支行自行組織，每年元

月1日開始即可對上一年度的單位銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行年檢，上一年度

的年檢工作必須在當(dāng)年12月31日前完成。

第一百四十八條年檢對象包括所有未轉(zhuǎn)入久懸賬戶的單位結(jié)

算賬戶。

第一百四十九條年檢時(shí)應(yīng)對單位所有主要證明材料與輔助證

明材料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查（比照開戶資料審查）。

第一百五十一條不配合本行進(jìn)行賬戶年檢、因證照失效等原因

無法通過年檢的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對其賬戶暫停使用，直至其通過年檢。

一直無法通過年檢的，達(dá)到轉(zhuǎn)入久懸賬戶條件后應(yīng)向其發(fā)送通知，轉(zhuǎn)

入久懸賬戶。

第五節(jié)久懸

第一百五十二條一年以內(nèi)未發(fā)生收付行為（系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)息除

外）且不欠本行債務(wù)的賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)

辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管

理。

第一百五十三條單位在任一銀行的任一網(wǎng)點(diǎn)存在久懸賬戶的，

我行不受理其賬戶開立與變更業(yè)務(wù)。

第一百五十四條久懸未取專戶僅能在客戶銷戶時(shí)通過“久懸不

動(dòng)戶銷戶”操作為客戶支取資金，不得以其他任何形式轉(zhuǎn)出其中資金。

第一百五十五條轉(zhuǎn)入久懸賬戶操作不可逆，若轉(zhuǎn)入久懸后客戶

要求繼續(xù)使用，應(yīng)告知客戶只能撤銷賬戶后重新開立新的賬戶。

第六節(jié)撤銷

第一百五十六條銷戶需要填寫銷戶申請書，申請書加蓋單位行

政公章（章戳使用要求與開戶時(shí)一致）。

第一百五十七條基本存款賬戶、預(yù)算單位存款賬戶、臨時(shí)存款

賬戶（驗(yàn)資戶除外）銷戶時(shí)需要交回開戶許可證正副原件。正本遺失

的，需要在市級以上報(bào)刊發(fā)布遺失聲明；副本遺失的，由保管單位作

出書面說明。

第一百五十八條驗(yàn)資賬戶驗(yàn)資不成功需要銷戶時(shí)，驗(yàn)資時(shí)存入

現(xiàn)金的，憑現(xiàn)金繳款單原件提取現(xiàn)金；驗(yàn)資時(shí)由其他賬戶轉(zhuǎn)入的，資

金轉(zhuǎn)回至原轉(zhuǎn)出賬戶，不得提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入另外的賬戶。

第一百五十九條已到有效期不申請展期、已使用兩年、人民銀

行不核準(zhǔn)展期申請的臨時(shí)賬戶，應(yīng)為其辦理銷戶手續(xù)。

第九章掛失業(yè)務(wù)

第一節(jié)存單、存折、銀行卡及密碼掛失

第一百六十一條儲(chǔ)戶的存單、存折、銀行卡遺失，應(yīng)由本人持

有效身份證件，書面向開戶網(wǎng)點(diǎn)正式申請掛失止付。開戶網(wǎng)點(diǎn)在確認(rèn)

該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。書面掛失7天之后,

30天之內(nèi)，可辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）、卡。若儲(chǔ)戶本人不能前往掛失,

可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但補(bǔ)單（折）、卡必須由本人前往辦

理。

第一百六十一條密碼掛失必須由儲(chǔ)戶本人持有效身份證件辦

理，特殊情況應(yīng)為客戶提供上門服務(wù)，不得代理掛失。密碼掛失手續(xù)

齊全的，應(yīng)當(dāng)場為儲(chǔ)戶重置密碼。

第一百六十二條如儲(chǔ)戶暫不能辦理書面掛失手續(xù)，可用電話等

方式在任一網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行口頭掛失（臨時(shí)掛失）。口頭掛失必須在掛失5

天之內(nèi)前往開戶網(wǎng)點(diǎn)補(bǔ)辦正式書面掛失手續(xù)，否則掛失不在有效。

第一百六十二條掛失超過30天的，不得直接為客戶辦理補(bǔ)卡

補(bǔ)折（單）、密碼重置業(yè)務(wù)，應(yīng)重新為客戶辦理紙質(zhì)掛失手續(xù)。

第一百六十三條客戶掛失單遺失的，必須先為客戶辦理掛失單

掛失手續(xù)，在掛失掛失單7天之后，30天之內(nèi)，辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

第一百六十四條儲(chǔ)蓄需要撤銷掛失（含口掛）的，須持本人有

效身份證件及“掛失申請書”前往原開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理。

第一百六十四條密碼掛失不收取掛失手續(xù)費(fèi)，存單、存折、銀

行卡掛失應(yīng)當(dāng)收取10元掛失手續(xù)費(fèi)，直接轉(zhuǎn)入“602199”科目。補(bǔ)

存單、存折時(shí)不收取工本費(fèi)，補(bǔ)磁條卡應(yīng)當(dāng)收取10元憑證工本費(fèi)、

補(bǔ)IC卡應(yīng)當(dāng)收取20元憑證工本費(fèi)，暫列“2241”科目，年末一并轉(zhuǎn)

入“605199”科目。

第二節(jié)票據(jù)掛失

第一百六十五條客戶支票遺失的，可向該支票戶開戶網(wǎng)點(diǎn)申請

掛失止付。申請掛失止付時(shí)，應(yīng)填寫票據(jù)掛失通知書并簽章。

第一百六十六條掛失通知書中應(yīng)載明如下事項(xiàng)：票據(jù)喪失的時(shí)

間和事由；票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名

稱；掛失止付人的名稱、營業(yè)場所或者住所、聯(lián)系方式。

第一百六十七條營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在收到掛失通知書并審核無誤后，應(yīng)

立即暫停止付，直到法定止付期限屆滿（12天）或收到有關(guān)司法文

書。

第十章代理類業(yè)務(wù)

第一節(jié)授權(quán)代理

第一百六十五條個(gè)人客戶因行動(dòng)不便或行為受限，單位法人代

表（負(fù)責(zé)人）因事務(wù)繁雜無法本人來辦理業(yè)務(wù)的，可以授權(quán)他人代為

辦理業(yè)務(wù)。被授權(quán)人取得了授權(quán)人的正式授權(quán)，能夠代為表達(dá)授權(quán)人

的真實(shí)意愿的，本行可以為其辦理業(yè)務(wù)。

第一百六十六條個(gè)人業(yè)務(wù)的授權(quán)證明，一般指授權(quán)人簽字確

認(rèn)、意義表述清晰無異議的書面授權(quán)書。

第一百六十八條網(wǎng)點(diǎn)工作人員在辦理代理業(yè)務(wù)時(shí)，認(rèn)為有必要

的，可應(yīng)要求代理人出具證明代理關(guān)系的公證書。

第二節(jié)法定代理

第一百七十條依據(jù)《民法通則》規(guī)定，“無民事行為能力人、

限制民事行為能力人的監(jiān)護(hù)人是他的法定代理人”，由法定代理人或

者人民法院、有關(guān)部門依法指定的人員代理辦理。

第三節(jié)特殊代理情況

第一百七十一條因特殊情況，授權(quán)人本人無法出具授權(quán)書的，

應(yīng)當(dāng)通過其他途徑判斷該代理行為是否符合客戶本人的意愿。在緊急

情況下，即使客戶本人無法表述意愿，網(wǎng)點(diǎn)工作人員判斷代理人的代

理行為符合客戶本人意愿的，可以為其辦理業(yè)務(wù)。（如客戶本人病危

昏迷，其直系親屬代理取款治病，工作人員現(xiàn)場核實(shí)后可以為其辦理

業(yè)務(wù)）

第一百七十二條限制民事行為能力的10-18周歲歲未成年人，

在辦理部分業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)區(qū)別對待：

16-18周歲，以自身勞動(dòng)所得為主要生活來源的未成年人，視同

于完全民事行為能力人，在未授權(quán)他人的情況下，應(yīng)當(dāng)由其本人辦理

業(yè)務(wù)。

10T8周歲的限制民事行為能力的未成年人，柜員可視在與其交

流時(shí)其表現(xiàn)出的社會(huì)常識(shí)水平，酌情為其辦理開通短信提醒、千元以

內(nèi)的小額資金收付等業(yè)務(wù)。但在辦理業(yè)務(wù)前須電話征得其監(jiān)護(hù)人同

意。

10周歲以下的無民事行為能力的未成年人，必須由其監(jiān)護(hù)人或

由監(jiān)護(hù)人授權(quán)的其他直系親屬代理辦理業(yè)務(wù)。

第一百七十四條因身患重病、行動(dòng)不便、無自理能力等無法自

行前往網(wǎng)點(diǎn)的存款人辦理掛失、密碼重置、銷戶等業(yè)務(wù)時(shí)，可采取上

門服務(wù)方式辦理，也可由配偶、父母或成年子女憑合法的委托書、代

理人與被代理人的關(guān)系證明文件、被代理人所在社區(qū)居委會(huì)（村民委

員會(huì)）及以上組織或縣級以上醫(yī)院出具的特殊情況證明代理辦理。

第四節(jié)代理人身份識(shí)別

第十一章繼承業(yè)務(wù)

第一百七十七條以下幾類情況可以查詢被繼承人存款：

憑公正機(jī)構(gòu)出具的《公正查詢函》。

憑司法機(jī)構(gòu)開具的載明了繼承關(guān)系的法律文書。

憑具備法律效力的遺產(chǎn)繼承文書。

憑所有擁有繼承權(quán)人共同簽字認(rèn)可的書面承諾。

第一百七十八條以下幾類情況可以支配被繼承人存款：

憑司法機(jī)構(gòu)開具的載明了繼承關(guān)系的法律文書；

憑司法機(jī)構(gòu)下達(dá)的載明被繼承人存款處理方式的法律文書；

憑具備法律效力的遺產(chǎn)繼承文書；

憑所有擁有繼承權(quán)人共同簽字認(rèn)可的書面承諾。

第一百八十條存款人死亡后，無法確定繼承人又無遺囑的，經(jīng)

當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)證明，按財(cái)政部門規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國家

機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工存款，上繳國庫收歸國有。集體所有制企事業(yè)

單位的職工，可轉(zhuǎn)歸集體所有。此項(xiàng)上繳國庫或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款

都不計(jì)息。

第一百七十九條沒有法定繼承人的五保戶，且生前未訂立遺產(chǎn)

繼承遺囑的，若其生前由村委會(huì)（居委會(huì)）照料，喪葬事宜亦由村委

會(huì)（居委會(huì)）辦理，村委會(huì)（居委會(huì)）開具書面證明材料后，可以支

配被繼承人存款。

第一百八十條存款人已死亡，但存單、存折、銀行卡持有人沒

有申明遺產(chǎn)繼承過程，也沒有持存款所在地法院判決書等具有法律效

力的繼承文書，直接去營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)支取或轉(zhuǎn)存存款人省錢存款的，營業(yè)

網(wǎng)點(diǎn)視同正常支取或轉(zhuǎn)存。

第十二章協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃

第一百八十條按照國家相關(guān)制度規(guī)定，有權(quán)機(jī)關(guān)在銀行辦理查

詢、凍結(jié)、扣劃事宜只需出示工作證（警官證）與執(zhí)行文書即可。但

在實(shí)際工作中，有權(quán)機(jī)關(guān)工作證與執(zhí)行文書本行難以查驗(yàn)真?zhèn)危局?/p>

為客戶存款負(fù)責(zé)的原則，故還應(yīng)要求前來辦理查詢、凍結(jié)、扣劃的有

權(quán)工作人員出示身份證并核查留存復(fù)印件或影印件。

第一百八十一條有權(quán)機(jī)關(guān)工作人員不配合出示身份證的，網(wǎng)點(diǎn)

主管應(yīng)試情況采取電話查驗(yàn)等其他方式核實(shí)其真實(shí)身份。

第一百八十二條有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢、凍結(jié)、扣劃必須由兩名或

兩名以上工作人員經(jīng)辦。當(dāng)場無法辦理完畢的，可以事后由一名工作

人員持工作證與單位介紹信取回反饋結(jié)果。

第一百八十三條無法現(xiàn)場辦理完畢的，對于查詢單位或者個(gè)人

開戶銷戶信息、存款余額信息的，原則上應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日以內(nèi)反饋;

對于查詢單位或者個(gè)人交易日期、交易方式、交易對手賬戶及身份等

信息、電子銀行信息、網(wǎng)銀登錄日志等信息、POS機(jī)商戶、自動(dòng)機(jī)具

相關(guān)信息的，原則上應(yīng)當(dāng)在十個(gè)工作日以內(nèi)反饋。

第一百八十四條辦理協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃必須待收達(dá)正式的

執(zhí)行文書后方可辦理。發(fā)現(xiàn)存在文書不全、要素欠缺等問題，無法辦

理協(xié)助查詢、凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求有權(quán)機(jī)關(guān)采取必要的補(bǔ)正措施；

確實(shí)無法補(bǔ)正的，我行工作人員應(yīng)當(dāng)在回執(zhí)上注明原因，退回有權(quán)機(jī)

關(guān)。

第一百八十五條凍結(jié)涉案存款、匯款等財(cái)產(chǎn)的期限不得超過六

個(gè)月。有特殊原因需要延長的，作出原凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍

結(jié)期限屆滿前辦理續(xù)凍手續(xù)。每次續(xù)凍期限不得超過六個(gè)月，續(xù)凍沒

有次數(shù)限制。

第一百八十六條對于重大、復(fù)雜案件，經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級以上人

民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，凍結(jié)涉案存款、匯

款等財(cái)產(chǎn)的期限可以為一年。需要延長期限的，應(yīng)當(dāng)按照原批準(zhǔn)權(quán)限

和程序，在凍結(jié)期限屆滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，每次續(xù)凍期限最長不得超

過一年。

第一百八十七條被凍結(jié)的存款、匯款等財(cái)產(chǎn)在凍結(jié)期限內(nèi)如需

解凍，應(yīng)當(dāng)由作出原凍結(jié)決定的機(jī)關(guān)出具協(xié)助解除凍結(jié)財(cái)產(chǎn)文書，由

兩名以上人員持有效證件和協(xié)助解除凍結(jié)財(cái)產(chǎn)文書現(xiàn)場辦理。

第一百八十八條對已被凍結(jié)的涉案存款、匯款等財(cái)產(chǎn)，不得重

復(fù)凍結(jié)，但可以輪候凍結(jié)。凍結(jié)解除的，登記在先的輪候凍結(jié)自動(dòng)生

效。凍結(jié)期限屆滿前辦理續(xù)凍的，優(yōu)先于輪候凍結(jié)。

第一百八十九條兩個(gè)以上機(jī)關(guān)要求對同一單位或個(gè)人的同一

賬戶采取凍結(jié)措施時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助凍結(jié)財(cái)產(chǎn)法律文書且手

續(xù)完備的機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)手續(xù)。

第一百九十條下列財(cái)產(chǎn)和賬戶不得凍結(jié)：

金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金和備付金；

特定非金融機(jī)構(gòu)備付金；

封閉貸款專用賬戶（在封閉貸款未結(jié)清期間）；

商業(yè)匯票保證金；

證券投資者保障基金、保險(xiǎn)保障基金、存款保險(xiǎn)基金、信托業(yè)保

障基金；

黨、團(tuán)費(fèi)賬戶和工會(huì)經(jīng)費(fèi)集中戶；

社會(huì)保險(xiǎn)基金；

國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金；

住房公積金和職工集資建房賬戶資金；

人民法院開立的執(zhí)行賬戶；

軍隊(duì)、武警部隊(duì)一類保密單位開設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種

其他存款”和連隊(duì)賬戶的存款；

金融機(jī)構(gòu)質(zhì)押給中國人民銀行的債券、股票、貸款；

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、銀行間市場交易組織機(jī)構(gòu)、銀行間市場集中

清算機(jī)構(gòu)、銀行間市場登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)或者同意設(shè)

立的黃金交易組織機(jī)構(gòu)和結(jié)算機(jī)構(gòu)等依法按照業(yè)務(wù)規(guī)則收取并存放

于專門清算交收賬戶內(nèi)的特定股票、債券、票據(jù)、貴金屬等有價(jià)憑證、

資產(chǎn)和資金，以及按照業(yè)務(wù)規(guī)則要求金融機(jī)構(gòu)等登記托管結(jié)算參與

人、清算參與人、投資者或者發(fā)行人提供的、在交收或者清算結(jié)算完

成之前的保證金、清算基金、回購質(zhì)押券、價(jià)差擔(dān)保物、履約擔(dān)保物

等擔(dān)保物，支付機(jī)構(gòu)客戶備付金；

其他法律、行政法規(guī)、司法解釋、部門規(guī)章規(guī)定不得凍結(jié)的賬戶

和款項(xiàng)。

第一百九十一條根據(jù)需要，有權(quán)機(jī)關(guān)可以抄錄、復(fù)制、照相，

在有關(guān)復(fù)制材料上加蓋證明印章，但一般不得提取原件。

第一百九十二條協(xié)助辦理完畢凍結(jié)手續(xù)后，在存款單位或者個(gè)

人查詢時(shí)，應(yīng)當(dāng)告知其賬戶被凍結(jié)情況。被凍結(jié)款項(xiàng)的單位或者個(gè)人

對凍結(jié)有異議的，應(yīng)當(dāng)告知其與作出凍結(jié)決定機(jī)關(guān)聯(lián)系。

第一百九十三條嚴(yán)禁在執(zhí)行前或執(zhí)行時(shí)向被查詢、凍結(jié)、扣劃

單位、個(gè)人或者第三方通風(fēng)報(bào)信；嚴(yán)禁偽造、隱匿、毀滅相關(guān)證據(jù)材

料，幫助隱匿或者轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)。

第一百九十四條嚴(yán)禁擅自轉(zhuǎn)移或解凍已凍結(jié)的存款；嚴(yán)禁故意

推諉、拖延，造成應(yīng)被凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)被轉(zhuǎn)移。

第十三章印章

第一節(jié)印章啟用

第一百九十五條業(yè)務(wù)公章、清訖章由總行統(tǒng)一刻制、發(fā)放；網(wǎng)

點(diǎn)工作人員私章、附件章、作廢章由支行負(fù)責(zé)刻制、發(fā)放；假幣收繳

專用章、全額半額兌付章由總行報(bào)人行核準(zhǔn)備案后統(tǒng)一刻制、發(fā)放。

第一百九十六條各類印章正式啟用時(shí)應(yīng)做好登記。

第二節(jié)印章使用

第一百九十七條業(yè)務(wù)公章用于加蓋在對外辦理的個(gè)人存單折、

單位定期存單、單位定期存款證實(shí)書、存款證明、詢證函、有權(quán)機(jī)關(guān)

查凍扣存款通知書回執(zhí)、辦理人民幣銀行結(jié)算賬戶及其他業(yè)務(wù)中涉及

的重要單據(jù)和憑證上。

第一百九十八條業(yè)務(wù)清訖章用于加蓋在辦理現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)

時(shí)涉及的票據(jù)、記賬憑證、客戶回單、柜面服務(wù)協(xié)議、柜面業(yè)務(wù)申請

書（表）等憑證上，表明業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢。

第一百九十九條個(gè)人名章用于加蓋在個(gè)人經(jīng)辦或復(fù)核的各類

業(yè)務(wù)憑證上，表明業(yè)務(wù)由本人經(jīng)辦或復(fù)核。

第二百條附件章用于加蓋在本代他辦理現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)記賬憑

證等作為附件的業(yè)務(wù)憑證上。

第二百零一條作廢章用于加蓋在因填制錯(cuò)誤或損壞不能使用

而需要作廢的憑證上。

第二百零二條假幣收繳專用章用于加蓋在收繳的假幣紙幣上。