保險(xiǎn)學(xué)第一章-第二章風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)概述幻燈片資料

保險(xiǎn)學(xué)講授人：馬俊華安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)金融系課程的重要性及其先修課程

《保險(xiǎn)學(xué)》課程是教育部確定的金融學(xué)本科專業(yè)11門主干課程之一，也是教育部發(fā)布的“全國(guó)高等學(xué)校金融學(xué)專業(yè)主干課程教學(xué)基本要求”中確定的主干課程之一。通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生系統(tǒng)地掌握保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論及原理，熟悉保險(xiǎn)業(yè)主要的法律法規(guī)和慣例，對(duì)實(shí)踐中常見的保險(xiǎn)現(xiàn)象具備一定的分析能力，為學(xué)生學(xué)習(xí)后續(xù)方向課程和從事相關(guān)金融工作打下堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。教學(xué)目的與要求

1.使學(xué)生對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)基本原則、主要險(xiǎn)種及保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)基金運(yùn)用、保險(xiǎn)法律法規(guī)等有較全面的認(rèn)識(shí)和理解。2.使學(xué)生掌握觀察和分析保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的正確方法，培養(yǎng)辨析保險(xiǎn)理論和解決保險(xiǎn)實(shí)際問題的能力。3.注意使學(xué)生樹立正確的保險(xiǎn)意識(shí)和全新的保險(xiǎn)理念，努力提高廣大學(xué)生在保險(xiǎn)科學(xué)方面的理論和知識(shí)素養(yǎng)。通過學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)按各章節(jié)具體要求了解或掌握風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)基本原則、主要險(xiǎn)種及保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)基金運(yùn)用、保險(xiǎn)法律法規(guī)等范疇所涉及的知識(shí)、理論、運(yùn)行規(guī)律及其行為主體、分析和解決問題的方法等。第一章風(fēng)險(xiǎn)教學(xué)目的與要求

本章從風(fēng)險(xiǎn)的基本含義入手，闡明風(fēng)險(xiǎn)的定義，分析風(fēng)險(xiǎn)的特征與類型，介紹風(fēng)險(xiǎn)成本的概念與劃分以及風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和風(fēng)險(xiǎn)處理方法，最后介紹可保風(fēng)險(xiǎn)的概念與條件。通過本章教學(xué)，要求學(xué)生對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)概念與基礎(chǔ)知識(shí)有所了解和掌握，為學(xué)習(xí)后續(xù)內(nèi)容奠定基礎(chǔ)。第一章風(fēng)險(xiǎn)第一節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)及其特征第二節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)的分類第三節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)成本第四節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理第五節(jié)

可保風(fēng)險(xiǎn)第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)及其特征一、風(fēng)險(xiǎn)的概念二、風(fēng)險(xiǎn)的特征三、風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)一、風(fēng)險(xiǎn)的概念內(nèi)涵：損失、不確定性（一）損失：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所致物質(zhì)財(cái)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的毀損、降低以及經(jīng)濟(jì)收入的減少等（二）不確定性：難以準(zhǔn)確把握、描述、估計(jì)或判斷某種事件發(fā)生的時(shí)間、空間、規(guī)模、形式及其可能出現(xiàn)的結(jié)果的主觀意識(shí)定義：偶然事件發(fā)生引起的損失的不確定性二、風(fēng)險(xiǎn)的特征客觀性損害性不確定性：時(shí)間、空間及損害程度可測(cè)定性可變性三、風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)因素（二）風(fēng)險(xiǎn)事故（三）損失（一）風(fēng)險(xiǎn)因素1、定義：是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。也稱風(fēng)險(xiǎn)條件。2、類型：1）實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)因素：是指對(duì)某一標(biāo)的或損失程度的有形的直接條件。2）道德性風(fēng)險(xiǎn)因素：是指基于惡意行為或不良企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或擴(kuò)大損失程度的原因和條件等無(wú)形因素。3）心理性風(fēng)險(xiǎn)因素：是指由于主觀上的疏忽或過失，導(dǎo)致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失程度的無(wú)形因素。

（二）風(fēng)險(xiǎn)事故1、定義：是指風(fēng)險(xiǎn)由可能變成現(xiàn)實(shí)，以致引起損失的結(jié)果。又稱風(fēng)險(xiǎn)事件。2、與風(fēng)險(xiǎn)因素的關(guān)系：

原因與結(jié)果的關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)因素是原因，風(fēng)險(xiǎn)事故是結(jié)果。但具體現(xiàn)象到底是風(fēng)險(xiǎn)因素還是風(fēng)險(xiǎn)事故，應(yīng)具體分析。如暴風(fēng)雨：毀壞房屋則是風(fēng)險(xiǎn)事故；路面積水泥濘導(dǎo)致車禍則是風(fēng)險(xiǎn)因素。（三）損失1、內(nèi)涵：（1）意外性即非故意、計(jì)劃和預(yù)期的（2）貨幣計(jì)量性2、三者關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類一、按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類二、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類三、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類四、按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)：是指自然力的不規(guī)則變動(dòng)或人們行為錯(cuò)誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)：是指由社會(huì)的、經(jīng)濟(jì)的或政治的變動(dòng)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。兩者的區(qū)別：損失的概念不同：實(shí)在損失；個(gè)體損失，整體可能營(yíng)利影響的范圍不同：較??；非常廣發(fā)生的特點(diǎn)不同：規(guī)律性變化；無(wú)規(guī)律風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)不同：受損或無(wú)損失；更可能營(yíng)利按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)：是指僅有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類自然風(fēng)險(xiǎn)：是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。是保險(xiǎn)人承保最多的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為造成損失機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)：又稱國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，是指因政治原因或當(dāng)事人不能控制的國(guó)家原因而導(dǎo)致?lián)p失機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：是指在進(jìn)行營(yíng)利性經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程中，由于對(duì)市場(chǎng)判斷失誤或投資不當(dāng)?shù)仍蛟斐蓳p失機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。注意貶值的含義：市場(chǎng)因素和災(zāi)害因素。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：是指在經(jīng)濟(jì)交往過程中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)：是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或喪失勞動(dòng)能力的風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念二、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序三、風(fēng)險(xiǎn)處理的常見方式風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，是指經(jīng)濟(jì)單位透過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、衡量和分析，以最小的成本達(dá)到最大安全保障的一種管理方法。風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象：風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體：

經(jīng)濟(jì)單位。風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和途徑：認(rèn)識(shí)、衡量和分析。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)：以最小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本達(dá)到最大安全保障風(fēng)險(xiǎn)管理的程序風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：哪些風(fēng)險(xiǎn)、性質(zhì)如何、因素何在等。風(fēng)險(xiǎn)衡量：發(fā)生概率、損失程度及其分布等。風(fēng)險(xiǎn)處理：選擇最佳方法、設(shè)計(jì)實(shí)施方案等。風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)：

目標(biāo)一致性：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與整體管理目標(biāo)

先進(jìn)性與可操作性：風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)措施

效益性：即單位投入的安全保障程度

選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類控制型的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點(diǎn)是改變引起事故和擴(kuò)大損失的各種條件（回避、預(yù)防、抑制）財(cái)務(wù)型的目的是指通過提留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，事先做好能及時(shí)充分補(bǔ)償損失的財(cái)務(wù)安排，以降低可能因巨大損失引起的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(自留、轉(zhuǎn)移)。

風(fēng)險(xiǎn)處理的常見方式〈一〉風(fēng)險(xiǎn)回避：〈二〉風(fēng)險(xiǎn)自留：〈三〉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抑制：〈四〉風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：〈五〉風(fēng)險(xiǎn)集合：（一）風(fēng)險(xiǎn)回避

即設(shè)法回避風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性。性質(zhì)：消極的應(yīng)用：1）損害后果巨大，超出承受能力；2）風(fēng)險(xiǎn)管理成本大于其產(chǎn)生的效益。（二）風(fēng)險(xiǎn)自留

是指經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)相應(yīng)的損失后果的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方法。

類型：主動(dòng)自留和被動(dòng)自留

應(yīng)用：杜絕被動(dòng)自留

主動(dòng)自留的應(yīng)用：1）發(fā)生概率低且損害后果小；2）自留承擔(dān)的可能損失小于風(fēng)險(xiǎn)處理成本；3）無(wú)其他風(fēng)險(xiǎn)處理方法可供采用。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抑制

是指經(jīng)濟(jì)單位為了消除或減少某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。

1、工程物理法：是指通過采取工程物理措施來(lái)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抑制效果。如報(bào)警裝置、防盜裝置、自動(dòng)噴淋系統(tǒng)等。

2、人類行為法：是指通過約束有關(guān)當(dāng)事人的具體行為來(lái)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抑制效果。如安全管理制度、安全教育、操作規(guī)程等。（四）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

是指某一行為主體將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失，通過某種合理的方式轉(zhuǎn)嫁給其他行為主體的一種風(fēng)險(xiǎn)處理措施。

1、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：2、非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：1）出讓轉(zhuǎn)移：2）合同轉(zhuǎn)移：（五）風(fēng)險(xiǎn)集合(自保)

是指將具有同類風(fēng)險(xiǎn)的單位盡可能多地集合起來(lái)，大家分擔(dān)少數(shù)單位可能遭受的損失，以提高每一單位應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的能力。此種方法往往只適用于特定的行業(yè)、地區(qū)和時(shí)期。第四節(jié)可保風(fēng)險(xiǎn)

一、可保風(fēng)險(xiǎn)的概念

二、可保風(fēng)險(xiǎn)的條件一、可保風(fēng)險(xiǎn)的概念

有廣義和狹義之分

廣義的：是指可以利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)措施來(lái)分散、減輕、轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。

狹義的：是指可以利用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式來(lái)處理的風(fēng)險(xiǎn)。本課程指的僅是狹義的可保風(fēng)險(xiǎn)。二、可保風(fēng)險(xiǎn)的條件（一）純粹性：必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)獲利可能。（二）偶然性：

是否發(fā)生具有不確定性；發(fā)生的具體情況不確定（何時(shí)何地、因何發(fā)生、發(fā)生后果等）。

（三）意外性：

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是不可預(yù)知的；風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或損失的擴(kuò)大非投保方故意行為。（四）損失巨大性：（五）標(biāo)的大量性：風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系1.風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提。2.風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)。隨著經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)要順應(yīng)形勢(shì)的變化，設(shè)計(jì)新險(xiǎn)種、開發(fā)新業(yè)務(wù)。第二章保險(xiǎn)概述

教學(xué)目的與要求本章在介紹各種保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)和流派的基礎(chǔ)上，對(duì)其進(jìn)行簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)并給出保險(xiǎn)的定義，接著闡述保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的條件并揭示保險(xiǎn)的職能，最后對(duì)保險(xiǎn)發(fā)展的歷史作一簡(jiǎn)要介紹。要求同學(xué)能準(zhǔn)確把握保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)，了解保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的條件，掌握保險(xiǎn)的職能，并對(duì)保險(xiǎn)發(fā)展簡(jiǎn)史有所了解和掌握。第二章保險(xiǎn)概述第一節(jié)

保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)流派簡(jiǎn)介第二節(jié)

保險(xiǎn)的概念第三節(jié)

保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的條件第四節(jié)保險(xiǎn)發(fā)展簡(jiǎn)史第五節(jié)

保險(xiǎn)的職能第六節(jié)保險(xiǎn)的分類

第一節(jié)保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)流派簡(jiǎn)介一、損失學(xué)派二、非損失學(xué)派三、二元學(xué)派一、損失學(xué)派

損失學(xué)派認(rèn)為，“損失”是保險(xiǎn)理論的中心，“經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償”是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)的共同性質(zhì)。主要代表觀點(diǎn)有：（一）損失賠償說(shuō)（二）損失分擔(dān)說(shuō)（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(shuō)（一）損失賠償說(shuō)

認(rèn)為保險(xiǎn)是一種損失賠償合同，即保險(xiǎn)人依據(jù)合同向投保人收取費(fèi)用，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償對(duì)方損失。主要代表人物：英國(guó)的馬歇爾（M.Marshall）

德國(guó)的馬修斯（E.A.Masius）

簡(jiǎn)評(píng)：只適合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，不適合人身保險(xiǎn)，因?yàn)槿松肀ｋU(xiǎn)是不能賠償?shù)?，是給付。（二）損失分擔(dān)說(shuō)

該學(xué)說(shuō)強(qiáng)調(diào)損失賠償中多數(shù)人互助合作的事實(shí)，把損失分擔(dān)作為保險(xiǎn)的核心。認(rèn)為保險(xiǎn)是個(gè)別人由于未來(lái)特殊的、偶然的、不可預(yù)知的事故在財(cái)產(chǎn)上所受的不利結(jié)果，由受同樣風(fēng)險(xiǎn)威脅而尚未實(shí)際受害的多數(shù)人分擔(dān)，以排除或減輕災(zāi)害的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。

主要代表人物：德國(guó)的華格納（A．Ｗager）

簡(jiǎn)評(píng)：首次用“不利結(jié)果”代替“損失”，較前一種具有更廣泛的適應(yīng)性（財(cái)險(xiǎn)和人險(xiǎn)），同時(shí)還揭示了保險(xiǎn)中被保險(xiǎn)人之間的本質(zhì)關(guān)系（互助與分?jǐn)偅?。其缺陷在于把保險(xiǎn)與自保相混淆，因?yàn)樽员Ｒ簿哂邪扬L(fēng)險(xiǎn)損失分?jǐn)偨o多數(shù)人的特點(diǎn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(shuō)

該學(xué)說(shuō)認(rèn)為把被保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人才是保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)。

主要代表人物：

美國(guó)的魏蘭脫（A.H.Willet）

美國(guó)的克勞斯塔（B.Krosta）

簡(jiǎn)評(píng)：本分支實(shí)質(zhì)上揭示了保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)處理手段，但它無(wú)法包含人身保險(xiǎn)，因?yàn)槿松盹L(fēng)險(xiǎn)是不能轉(zhuǎn)嫁的。

二、非損失學(xué)派

該學(xué)派認(rèn)為，保險(xiǎn)應(yīng)該有一個(gè)統(tǒng)一的性質(zhì)，而損失僅能涵蓋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，不能涵蓋人身保險(xiǎn)，因此應(yīng)該在損失概念之外另尋解釋。主要分支有：（一）技術(shù)說(shuō)（二）欲望滿足說(shuō)（三）財(cái)產(chǎn)共同準(zhǔn)備說(shuō)（四）相互金融說(shuō)（一）技術(shù)說(shuō)

該學(xué)說(shuō)是從技術(shù)特點(diǎn)出發(fā)，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)作統(tǒng)一解釋。認(rèn)為：保險(xiǎn)是根據(jù)偶然事件發(fā)生的概率，計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)偶然事件發(fā)生時(shí)（即風(fēng)險(xiǎn)損失），履行支付一定金額義務(wù)的合同。代表人物：費(fèi)芳德(C.Vivanta)

這一分支僅從表象上闡述了保險(xiǎn)的概念。（二）欲望滿足說(shuō)

該學(xué)說(shuō)是從人們的欲望和滿足欲望的手段來(lái)解釋保險(xiǎn)。認(rèn)為：保險(xiǎn)是以損失賠償和滿足經(jīng)濟(jì)需要為其性質(zhì)的，當(dāng)意外事故發(fā)生時(shí)，能夠以最少的費(fèi)用滿足偶發(fā)欲望所需資金，并予以充分可靠的保障。

代表人物：拉扎路斯（Lazarus）

威爾納（G.Worner）

這一分支的最大不足之處在于把風(fēng)險(xiǎn)事故和引起欲望的事故混為一談。（三）財(cái)產(chǎn)共同準(zhǔn)備說(shuō)

該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：保險(xiǎn)是為了安定經(jīng)濟(jì)生活，將多數(shù)經(jīng)營(yíng)單位組織起來(lái)，根據(jù)大數(shù)法則積聚經(jīng)濟(jì)上的財(cái)富所建立的共同財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)備制度。代表人物：日本的小島昌太郎該分支實(shí)際上是從宏觀上保險(xiǎn)基金機(jī)能上來(lái)解釋保險(xiǎn)性質(zhì)的。（四）相互金融說(shuō)

該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：保險(xiǎn)是以發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故為條件，以收取保險(xiǎn)費(fèi)和支付保險(xiǎn)賠款為手段，以調(diào)整貨幣收支為目的的一種資金融通制度。代表人物：日本的米谷隆三該分支本質(zhì)上將保險(xiǎn)與金融相混淆。三、二元學(xué)派

該學(xué)派認(rèn)為：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)兩者具有不同性質(zhì)，沒有共同點(diǎn)。主要分支有二：（一）否定人身保險(xiǎn)說(shuō)該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：人身保險(xiǎn)本質(zhì)上是一種投資，并不體現(xiàn)保險(xiǎn)的性質(zhì)，它是和保險(xiǎn)不相同的另外一種合同。如經(jīng)濟(jì)學(xué)家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster）、威特（J.D.Witt）等就持有這樣的觀點(diǎn)。（二）擇一說(shuō)該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：人身保險(xiǎn)是真正的保險(xiǎn)，但與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是不同的，應(yīng)分別給人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)下定義。兩者總稱為保險(xiǎn)。如德國(guó)的法學(xué)家愛倫貝堡和我國(guó)《保險(xiǎn)法》中的定義就是如此。“二元學(xué)派”在本質(zhì)上是不能接受的。原因是它只強(qiáng)調(diào)了保險(xiǎn)的種概念（種概念＝屬概念＋種差），而忽略了保險(xiǎn)作為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)范疇，應(yīng)該有一個(gè)統(tǒng)一的概念這一必然。

第二節(jié)保險(xiǎn)的概念一、對(duì)保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)的簡(jiǎn)評(píng)二、保險(xiǎn)的定義一、對(duì)保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)的簡(jiǎn)評(píng)

要回答什么是保險(xiǎn)，首先要對(duì)前述各派有一個(gè)清楚的認(rèn)識(shí)。（一）就保險(xiǎn)中始終存在的“風(fēng)險(xiǎn)”的內(nèi)涵來(lái)看：“損失學(xué)派”更易被接受１、“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)便無(wú)保險(xiǎn)”，但“無(wú)損失便無(wú)風(fēng)險(xiǎn)”，損失是風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵之一。撇開“損失”談保險(xiǎn)，出發(fā)點(diǎn)有問題。２、回顧有關(guān)“非損失學(xué)派”的各家分支學(xué)說(shuō)，對(duì)保險(xiǎn)所下的定義也都沒有真正擺脫“損失”的含義。（二）就保險(xiǎn)的屬性來(lái)看：保險(xiǎn)的屬性有自然屬性和社會(huì)屬性之分前述各家學(xué)說(shuō)都是從保險(xiǎn)的自然屬性去描述保險(xiǎn)的含義，而忽略了保險(xiǎn)的社會(huì)屬性，應(yīng)該說(shuō)是片面的或偏頗的。（三）就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)的共同點(diǎn)來(lái)看１、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的，沒有爭(zhēng)議。２、人身保險(xiǎn)：人身保險(xiǎn)事故發(fā)生所造成人體的傷、殘、病、亡等，其本身無(wú)法“賠償”，但這勢(shì)必會(huì)給有關(guān)當(dāng)事人造成相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)人給付的保險(xiǎn)金，對(duì)于當(dāng)事人的相應(yīng)損失，是一種補(bǔ)償。可見，人身保險(xiǎn)也是以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的的。

兩者的共同點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性

二、保險(xiǎn)的定義

保險(xiǎn)是以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的，通過建立保險(xiǎn)基金，以合同的形式所確定的、人們?cè)趹?yīng)付風(fēng)險(xiǎn)事故過程中所形成的、互助共濟(jì)的分配關(guān)系。第三節(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的條件

一、自然條件

是指自然災(zāi)害和意外事故的客觀存在自然災(zāi)害和意外事故對(duì)個(gè)體而言是偶然的，但就總體上和宏觀上來(lái)看又是必然的、客觀的。這種偶然性與必然性的結(jié)合就構(gòu)成了保險(xiǎn)的前提基礎(chǔ)，是保險(xiǎn)產(chǎn)生的前提條件。二、物質(zhì)條件

是指保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)是保險(xiǎn)的必要成為了可能。三、經(jīng)濟(jì)條件

它是保險(xiǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)條件即商品經(jīng)濟(jì)剩余產(chǎn)品商品貨幣（最具有補(bǔ)償力）使得保險(xiǎn)得以大力發(fā)展第四節(jié)保險(xiǎn)發(fā)展簡(jiǎn)史一、最早的保險(xiǎn)思想和保險(xiǎn)雛型二、海上保險(xiǎn)的發(fā)展三、其他保險(xiǎn)的發(fā)展一、最早的保險(xiǎn)思想和保險(xiǎn)雛型國(guó)內(nèi)的觀點(diǎn)：始見于我國(guó)夏代的后期（距今已4000多年）

形式：儲(chǔ)備糧食賑濟(jì)災(zāi)民的制度

實(shí)質(zhì)：是一種實(shí)物儲(chǔ)備的社會(huì)保障制度國(guó)外的觀點(diǎn)：始見于古巴比倫和古希臘

時(shí)間：公元前19世紀(jì)，距今近4000年

古巴比倫：國(guó)王曾下令向僧侶、官員等征稅，一方面用作火災(zāi)救濟(jì)基金，另一方面用于對(duì)農(nóng)牧產(chǎn)品運(yùn)輸中馬匹死亡時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

古希臘：盛行一種團(tuán)體，即聚集相同觀點(diǎn)的政治、哲學(xué)或宗教信仰的人或同一行業(yè)的工匠入會(huì)，每月繳納一定數(shù)額的會(huì)費(fèi)，當(dāng)參加者遭遇某中不幸時(shí)，由該團(tuán)體給予救濟(jì)。二、海上保險(xiǎn)的發(fā)展（一）萌芽：共同海損（二）初級(jí)形式：貸款與損失保證相結(jié)合制度（三）發(fā)源地：意大利最古老的保險(xiǎn)單：?jiǎn)讨巍だ湛司S倫出立的（熱那亞商人）時(shí)間：1347年10月23日保單名稱：船舶航程保險(xiǎn)單標(biāo)的物：“圣·克勒拉”號(hào)，從熱那亞到馬喬卡的航程約定時(shí)間：6個(gè)月三、其他保險(xiǎn)的發(fā)展（一）火災(zāi)保險(xiǎn)

時(shí)間：17世紀(jì)中葉以后逐步發(fā)展起來(lái)

形式：手工業(yè)行會(huì)：會(huì)員交納會(huì)費(fèi)，對(duì)火災(zāi)損失給予救濟(jì)補(bǔ)助

尚存的：1676年成立的漢堡火災(zāi)保險(xiǎn)社1543年成立的雪爾維格霍爾斯坦火災(zāi)公司（二）責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)是對(duì)無(wú)辜受害者的一種經(jīng)濟(jì)保障

本質(zhì)：替行為過錯(cuò)的人賠償受害者的損失。受到當(dāng)時(shí)的公共道德標(biāo)準(zhǔn)的嚴(yán)厲批駁。

發(fā)展：19世紀(jì)中葉以后，在工人運(yùn)動(dòng)中才得以生存和發(fā)展。（三）保證保險(xiǎn)它的發(fā)展并不太久，是隨著商業(yè)信用的普遍和道德風(fēng)險(xiǎn)的頻繁而逐步發(fā)展起來(lái)的。

實(shí)質(zhì)：保險(xiǎn)人作為保證方，為權(quán)利人承保由于被保證人的不誠(chéng)實(shí)或不守約而受到的損失，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償。（四）人身保險(xiǎn)

原始形態(tài)：中世紀(jì)的行會(huì)對(duì)其成員的人身傷亡、勞動(dòng)能力喪失給予救濟(jì)。

人身保險(xiǎn)：起源于海上保險(xiǎn)。15世紀(jì)末葉，奴隸販子將奴隸作為貨物投保。后來(lái)發(fā)展為承保旅客被海盜綁架而需支付的贖金。

人身意外保險(xiǎn)：工業(yè)革命的產(chǎn)物。即機(jī)器的使用特別是火車的發(fā)明，是人身意外傷亡事故增多，從而為保險(xiǎn)人開辟了人身意外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)。保險(xiǎn)的發(fā)展歷程萌芽階段：共同海損分?jǐn)傇瓌t和船舶抵押借款近代保險(xiǎn)：出現(xiàn)專門格式的保險(xiǎn)單和專門從事保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)、人員；產(chǎn)生了海上保險(xiǎn)和火災(zāi)保險(xiǎn)兩大險(xiǎn)種現(xiàn)代保險(xiǎn)：18世紀(jì)工業(yè)革命的背景股份制的保險(xiǎn)人大量出現(xiàn)，保險(xiǎn)的承保范圍從海上風(fēng)險(xiǎn)和火災(zāi)擴(kuò)展到了一切財(cái)產(chǎn)物質(zhì)和利益，出現(xiàn)了人身保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)、