中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力-第三部分銀行管理-第一章 銀行管理基礎(chǔ)-第二節(jié) 銀行管理的基本指標(biāo)

中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力-第三部分銀行管理-第一章銀行管理基礎(chǔ)-第二節(jié)銀行管理的基本指標(biāo)[單選題]1.下列選項(xiàng)中，通常不用于反映銀行經(jīng)營安全性指標(biāo)的是()。A.資產(chǎn)回報(bào)率B.不良貸款率C.不良貸（江南博哥）款撥備覆蓋率D.撥貸比正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行經(jīng)營過程中需要特別關(guān)注的一個(gè)問題，要增加利潤、提高銀行的價(jià)值就要控制風(fēng)險(xiǎn)，減少相應(yīng)的撥備。銀行經(jīng)營的安全性指標(biāo)有：不良貸款率、不良貸款撥備覆蓋率、撥貸比和資本充足率。A項(xiàng)，資產(chǎn)回報(bào)率屬于銀行經(jīng)營的盈利性指標(biāo)。[單選題]5.“二八定律”是指()。A.占比為80%左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右B.占比為20%左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右C.占比為80%左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到20%左右D.占比為20%左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右正確答案：D參考解析：客戶結(jié)構(gòu)是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構(gòu)成，在公司客戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據(jù)“二八定律”，占比僅為20%左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右。[單選題]6.假定某股票當(dāng)期的估價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤為0.5元，則該股票的市盈率為()。A.A：6B.B：12C.C：2.5D.D：24正確答案：D參考解析：市盈率(P/E)=股票價(jià)格(P)/每股收益(E)=12/0.5=24。[單選題]7.某公司2020年度中旬公布了其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價(jià)格為24元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預(yù)計(jì)為1.6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為()。A.20B.15C.14D.12正確答案：A參考解析：市盈率(P/E)=股票價(jià)格(P)/每股收益(E)，它是股票市場中常用的衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)。在計(jì)算市盈率時(shí)，股價(jià)通常取最新的收盤價(jià)；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計(jì)算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預(yù)測值，則得到動(dòng)態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24/1.2=20。[單選題]8.不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個(gè)指標(biāo)？()A.貸款撥備率B.撥備覆蓋率C.存貸比D.流動(dòng)性覆蓋率正確答案：B參考解析：不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，所持審慎性高低的重要指標(biāo)。該指標(biāo)有利于觀察銀行的撥備政策。計(jì)算公式為：[單選題]9.我國某銀行會計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準(zhǔn)備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是()。A.15%B.20%C.60%D.120%正確答案：D參考解析：貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計(jì)算公式可得：撥備覆蓋率=不良貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%=6÷(3+1.5+0.5)×100%=120%。[單選題]10.已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30%，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50%，那么該公司的撥貸比為()。A.15%B.30%C.50%D.60%正確答案：A參考解析：[單選題]11.已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動(dòng)性資產(chǎn)30萬元，預(yù)計(jì)未來30日將會購買價(jià)值30萬元機(jī)器設(shè)備(用現(xiàn)金支付)，同時(shí)將有20萬元的現(xiàn)金收入。預(yù)計(jì)未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動(dòng)性覆蓋率為()。A.60%B.100%C.300%D.600%正確答案：C參考解析：流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)÷未來30天現(xiàn)金凈流出量×100%未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。所以，該銀行的流動(dòng)性覆蓋率=30÷(30-20)×100%=300%。[單選題]12.我國信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)中的單一集團(tuán)客戶授信集中度一般不應(yīng)高于()。A.10%B.15%C.20%D.50%正確答案：B參考解析：單一集團(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。計(jì)算公式為：[單選題]13.已知某銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為()萬元。A.1200B.1800C.3000D.4200正確答案：D參考解析：撥備前利潤=當(dāng)期營業(yè)利潤+當(dāng)期提取撥備=3000+1200=4200(萬元)。[單選題]14.已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計(jì)劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為300萬元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬股，優(yōu)先股為50萬股，則其每股收益為()元/股。A.6.8B.8C.8.5D.10正確答案：C參考解析：每股收益即EPS，指稅后利潤與股本總數(shù)的比率。計(jì)算公式為：每股收益=收益是稅后凈利，股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還有優(yōu)先股，應(yīng)從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益=(2000-300)/200=8.5(元/股)。[單選題]15.已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項(xiàng)的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬元，那么其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為()。A.9%B.61%C.70%D.160%正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率=(總收入-資金成本-經(jīng)營成本-風(fēng)險(xiǎn)成本-稅項(xiàng))/經(jīng)濟(jì)資本×100%，所以該銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率=(8000-450-4500)/5000×100%=61%。[單選題]16.以下關(guān)于生息資產(chǎn)說法不正確的是()。A.生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱B.生息資產(chǎn)占比=（生息資產(chǎn)平均余額/資產(chǎn)總額）×100%C.生息資產(chǎn)的金額是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)之一，也是考查銀行盈利性的一個(gè)指標(biāo)D.在大致相同的利率環(huán)境下，不同的生息資產(chǎn)結(jié)構(gòu)將導(dǎo)致資產(chǎn)平均收益水平的差異，這對了解銀行的資金運(yùn)用效率有一定參考意義正確答案：C參考解析：C選項(xiàng)錯(cuò)誤，生息資產(chǎn)的金額是測算凈利息收益率的基礎(chǔ)，也是考查銀行盈利性的一個(gè)指標(biāo)。[單選題]17.下列關(guān)于企業(yè)貸款說法正確的是()。A.大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了買方市場B.如果銀行能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)入大型企業(yè)貸款領(lǐng)域，就可獲得更高的收益和市場占有率，所以大型企業(yè)貸款的情況備受關(guān)注C.貸款結(jié)構(gòu)的另一種分類方式為按行業(yè)或按地區(qū)分類D.大量大型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場正確答案：C參考解析：A、D項(xiàng)說法錯(cuò)誤，大量中小型企業(yè)由于融資條件差，形成了賣方市場。B項(xiàng)說法錯(cuò)誤，應(yīng)是如果銀行能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)入中小企業(yè)貸款領(lǐng)域，就可獲得更高的收益和市場占有率，所以中小企業(yè)貸款的情況備受關(guān)注。[單選題]18.下列關(guān)于客戶集中度指標(biāo)說法正確的是()。A.銀行對最大十家客戶貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營，防范因“壘大戶”而應(yīng)發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)B.單一最大客戶貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營安全性的指標(biāo)C.最大十家客戶貸款比率是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)之一D.單一最大客戶貸款比率=（最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額）×100%正確答案：C參考解析：A項(xiàng)說法錯(cuò)誤，銀行對最大十家客戶貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)說法錯(cuò)誤，單一最大客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營安全性的指標(biāo)之一。D項(xiàng)說法錯(cuò)誤，單一最大客戶貸款比率=（同一借款客戶貸款總額/資本凈額）×100%。[單選題]19.()是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映的是一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。A.撥貸比B.撥備覆蓋率C.資本充足率D.平均總資產(chǎn)回報(bào)率正確答案：C參考解析：資本充足率是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該指標(biāo)反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。[單選題]20.()是評價(jià)銀行盈利性的最重要指標(biāo)，是計(jì)劃所有比例分析的出發(fā)點(diǎn)。A.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率B.資本利潤率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.不良貸款率正確答案：A參考解析：平均凈資產(chǎn)回報(bào)率等于凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額，是評價(jià)銀行盈利性的最重要指標(biāo)，是計(jì)劃所有比例分析的出發(fā)點(diǎn)。[單選題]21.發(fā)達(dá)國家的銀行業(yè)中，非利息收入一般占其營業(yè)收入的()以上。A.30%B.40%C.50%D.15%-20%正確答案：B參考解析：發(fā)達(dá)國家的銀行業(yè)中，非利息收入一般占其營業(yè)收入的40%以上。[單選題]22.一般認(rèn)為，以消費(fèi)為主的零售業(yè)務(wù)具有更大的發(fā)展空間，其中()較高，可以獲取更高的收益，銀行應(yīng)擴(kuò)大零售貸款的份額。A.消費(fèi)性貸款利率B.投資貸款利率C.經(jīng)營性貸款利率D.生產(chǎn)貸款利率正確答案：C參考解析：一般認(rèn)為，以消費(fèi)為主的零售業(yè)務(wù)具有更大的發(fā)展空間，其中經(jīng)營性貸款利率較高，可以獲取更高的收益，銀行應(yīng)擴(kuò)大零售貸款的份額。[單選題]23.市凈率的計(jì)算公式()。A.市凈率=股票價(jià)格（P）/每股收益（E）B.市凈率=凈利潤/期末總股本C.市凈率=每股市價(jià)（P）/每股凈資產(chǎn)D.市凈率=凈利潤/資本凈額正確答案：C參考解析：市凈率的計(jì)算公式是：市凈率=每股市價(jià)（P）/每股凈資產(chǎn)[單選題]24.以下關(guān)于市盈率說法不正確的是()。A.在股價(jià)一定時(shí)，每股收益水平越高，市盈率水平越低，則股票風(fēng)險(xiǎn)就越小，反之則風(fēng)險(xiǎn)越高B.市盈率也被稱為股價(jià)收益比率，是衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)C.若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計(jì)算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預(yù)測值，則得到動(dòng)態(tài)市盈率D.在計(jì)算市盈率時(shí)，股價(jià)通常取的是最新的結(jié)算價(jià)正確答案：D參考解析：D項(xiàng)說法錯(cuò)誤，在計(jì)算市盈率時(shí)，股價(jià)通常取最新的收盤價(jià)。[單選題]25.我國銀行業(yè)的非利息收入一般占營業(yè)收入的()。A.35%B.40%C.25%D.15%-20%正確答案：D參考解析：發(fā)達(dá)國家的銀行業(yè)中，非利息收入一般都占其營業(yè)收入的40%以上，而在中國，這個(gè)比例只有15%-20%。[單選題]26.撥備是指銀行對經(jīng)營中可能已經(jīng)構(gòu)成的()作出準(zhǔn)備，定期提取的貸款和資產(chǎn)準(zhǔn)備金。A.收入和支出B.貸款和存款C.成本和利潤D.風(fēng)險(xiǎn)和損失正確答案：D參考解析：撥備是指銀行對經(jīng)營中可能已經(jīng)構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)和損失作出準(zhǔn)備，定期提取的貸款和資產(chǎn)準(zhǔn)備金，它反映了銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，以便更真實(shí)地反映銀行管理者的經(jīng)營水平和信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。[單選題]27.()是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率B.凈利息收益率C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率D.撥備前利潤正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率在銀行盈利能力分析中的應(yīng)用日益廣泛，它既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，更真實(shí)地反映了收益水平，在銀行的實(shí)際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。[單選題]28.下列關(guān)于凈利息收益率說法不正確的是()。A.年均概念：NIM=（凈利息收入/期初期末平均生息資產(chǎn)）×100%B.凈利息收益率是對銀行盈利影響最小的指標(biāo)之一C.日均概念：NIM=（凈利息收入/日均生息資產(chǎn)）×100%D.利率調(diào)整、貸存比以及存款定活比等諸多因素會影響商業(yè)銀行的凈利息收益率水平，在降息的背景下，凈利息收益率會下降，貸存比較低的銀行受到的影響相應(yīng)較小正確答案：B參考解析：B項(xiàng)說法錯(cuò)誤，凈利息收益率是對銀行盈利影響最大的指標(biāo)之一，對于主要依靠利息收入作為來源的銀行尤其如此。[單選題]29.一般來說，市凈率()的股票，投資價(jià)值()。但在判斷投資價(jià)值時(shí)還要考慮當(dāng)時(shí)的市場環(huán)境以及公司經(jīng)營情況、盈利能力等因素。A.較低；較高B.較低；較低C.較高；較高D.較高；不變正確答案：A參考解析：一般來說，市凈率較低的股票，投資價(jià)值較高，相反，則投資價(jià)值較低。但在判斷投資價(jià)值時(shí)還要考慮當(dāng)時(shí)的市場環(huán)境以及公司經(jīng)營情況、盈利能力等因素。[單選題]30.單一集團(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于()。A.35%B.25%C.45%D.15%正確答案：D參考解析：單一集團(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。[單選題]31.以下不屬于銀行管理的基本指標(biāo)的是()。A.規(guī)模指標(biāo)B.客戶集中度C.流動(dòng)性D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：銀行經(jīng)營管理評價(jià)中一般涉及到的基本指標(biāo)有：規(guī)模指標(biāo)、結(jié)構(gòu)指標(biāo)、效率指標(biāo)、市場指標(biāo)、安全性指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、客戶集中度指標(biāo)和盈利性指標(biāo)等。[單選題]32.關(guān)于成本收入比，下列說法不正確的是()。A.在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平B.成本收入比，可以稱為經(jīng)營性的效率問題，其改善的途徑是合理配置資源、加強(qiáng)成本控制C.成本收入比=（營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)收入）×100%D.成本收入比表示的是每獲取一個(gè)單位的營業(yè)凈收入所消耗的成本和費(fèi)用正確答案：C參考解析：C項(xiàng)說法錯(cuò)誤，應(yīng)為。[單選題]33.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率說法不正確的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)B.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率只考慮了預(yù)期損失，真實(shí)的反映了收益水平，在銀行實(shí)際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系C.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率在銀行盈利能力分析中應(yīng)用日益廣泛D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率=[（總收入-資金成本-經(jīng)營成本-風(fēng)險(xiǎn)成本-稅項(xiàng)）/經(jīng)濟(jì)資本]×100%正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率既考慮了預(yù)期損失，也考慮了非預(yù)期損失，更真實(shí)的反映了收益水平，在銀行實(shí)際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系。[單選題]34.()是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，反映了一家商業(yè)銀行在資本市場上的影響力水平，同時(shí)也決定著該銀行在資本市場的權(quán)重，從而成為投資者資金配置的重要參考。A.股票市價(jià)B.資產(chǎn)規(guī)模C.總市值D.發(fā)行總股份數(shù)正確答案：C參考解析：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，反映了一家商業(yè)銀行在資本市場上的影響力水平，同時(shí)也決定著該銀行在資本市場的權(quán)重，從而成為投資者資金配置的重要參考。[單選題]35.()是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中與資產(chǎn)相對應(yīng)的科目，它是決定一家銀行盈利能力的重要因素。A.利潤B.存款C.貸款D.負(fù)債正確答案：D參考解析：負(fù)債是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中與資產(chǎn)相對應(yīng)的科目，它是決定一家銀行盈利能力的重要因素。[單選題]36.平均總資產(chǎn)回報(bào)率中資產(chǎn)占用的資金來源包括銀行自有資金和()。A.所有者權(quán)益B.股東的資金C.債權(quán)人提供的資金D.貸款正確答案：C參考解析：資產(chǎn)占用的資金來源包括兩個(gè)部分，一部分是屬于股東的資金，即所有者權(quán)益（銀行自有資金），另一部分是來源于債權(quán)人提供的資金（銀行借入資金），借入資金對銀行而言，雖可暫時(shí)占用，但卻需要償還，甚至是需要付息的。[單選題]37.同時(shí)在A股和H股上市的中國的銀行而言，計(jì)算以A股為基準(zhǔn)的市值公式是()。A.以A股為基準(zhǔn)的市值（美元）=（A股股價(jià)×A股股數(shù)+H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率B.以A股為基準(zhǔn)的市值（美元）=（A股股價(jià)/A股股數(shù)+H股股價(jià)/H股股數(shù)/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率C.以A股為基準(zhǔn)的市值（美元）=（A股股價(jià)×每股收益+H股股價(jià)×每股收益/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率D.以A股為基準(zhǔn)的市值（美元）=（A股股價(jià)/每股收益+H股股價(jià)/每股收益/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率正確答案：A參考解析：以A股為基準(zhǔn)的市值（美元）=（A股股價(jià)×A股股數(shù)+H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率[單選題]38.以下說法不正確的是()。A.定活比=（活期存款/定期存款）×100%B.存款是商業(yè)銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)C.按存款的不穩(wěn)定性可分為活期存款和定期存款D.按存款額主體不同，可劃分為單位存款和個(gè)人存款正確答案：A參考解析：A項(xiàng)說法不正確，定活比=（定期存款/活期存款）×100%。[單選題]39.存款是商業(yè)銀行最主要的()。A.資金來源B.利潤來源C.資產(chǎn)來源D.資金運(yùn)用正確答案：A參考解析：存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。[單選題]40.存款是銀行的()。A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.中間業(yè)務(wù)C.理財(cái)業(yè)務(wù)D.負(fù)債業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。[多選題]1.下列關(guān)于銀行市值的說法，不正確的有()。A.總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)B.總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票面值C.是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)D.以H股為基準(zhǔn)的市值(美元)=(A股股價(jià)×A股股數(shù)+H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對人民幣匯率)/人民幣對美元匯率E.以H股為基準(zhǔn)的市值(美元)=(A股股價(jià)×A股股數(shù)/人民幣對港元匯率+H股股價(jià)×H股股數(shù))/港元對美元匯率正確答案：BD參考解析：B項(xiàng)，總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)；D項(xiàng)，以A股為基準(zhǔn)的市值(美元)=(A股股價(jià)×A股股數(shù)+H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對人民幣匯率)/人民幣對美元匯率。[多選題]2.銀行生息資產(chǎn)包括()。A.貸款B.定期存款C.投資資產(chǎn)D.單位存款E.存放央行款項(xiàng)正確答案：ACE參考解析：生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。BD兩項(xiàng)屬于銀行的負(fù)債。[多選題]3.銀行的非利息收入包括()。A.收費(fèi)收入B.投資業(yè)務(wù)收入C.其他中間業(yè)務(wù)收入D.債券投資收入E.貸款收入正確答案：ABC參考解析：收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費(fèi)收入、投資業(yè)務(wù)收入和其他中間業(yè)務(wù)收入等，它對資本消耗低，風(fēng)險(xiǎn)也易于控制。[多選題]4.下列對成本收入比的說法，正確的有()。A.成本收入比反映了營業(yè)支出及費(fèi)用與營業(yè)收入的投入產(chǎn)出關(guān)系B.體現(xiàn)的是經(jīng)營性的效率問題C.銀行是一個(gè)勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，因此只要降低人工成本就可以增加銀行效益D.對于處于成長階段的銀行來說，人工成本會逐步下降E.銀行是一個(gè)資產(chǎn)密集型產(chǎn)業(yè)正確答案：AB參考解析：C項(xiàng)，人工成本的控制不能簡單地壓縮和降低，而是應(yīng)該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個(gè)合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項(xiàng)，對于處于成長階段的銀行來說，人工成本還會逐步上升；E項(xiàng)，銀行是一個(gè)勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務(wù)的主要因素。[多選題]5.銀行的效率指標(biāo)包括()。A.人均凈利潤B.市盈率C.成本收入比D.市凈率E.不良貸款率正確答案：AC參考解析：銀行效率就其具體含義而言是銀行在業(yè)務(wù)活動(dòng)中投入與產(chǎn)出或成本與收益之間的對比關(guān)系，從本質(zhì)上講，它是銀行對其資源的有效配置，是銀行市場競爭能力、投入產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。包括成本收入比、人均凈利潤這兩個(gè)指標(biāo)。BD兩項(xiàng)屬于銀行的市場指標(biāo)；E項(xiàng)屬于銀行的安全性指標(biāo)。[多選題]6.對銀行安全性指標(biāo)，下列說法正確的有()。A.不良貸款率高，說明收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)大B.銀行的盈利總體較好時(shí)，可以減少撥備C.資本充足率反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平D.不良貸款撥備覆蓋率指標(biāo)有利于觀察銀行的撥備政策E.撥貸比與不良貸款率存在高度負(fù)相關(guān)正確答案：ACD參考解析：B項(xiàng)，當(dāng)銀行的盈利總體較好時(shí)，可以增提拔備，應(yīng)對未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當(dāng)期撥備覆蓋率的上升；E項(xiàng)，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關(guān)。[多選題]7.根據(jù)下列哪些數(shù)據(jù)顯示，甲銀行能夠保持較好流動(dòng)性？()A.甲商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率為35%B.甲商業(yè)銀行凈穩(wěn)定資金比例為130%C.甲商業(yè)銀行流動(dòng)性比例為35%D.甲銀行非利息收入占總營業(yè)收入的50%E.甲銀行人均凈利潤超出發(fā)達(dá)國家平均水平正確答案：BC參考解析：A項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。B項(xiàng)，商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%。C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。D項(xiàng)，非利息收入是結(jié)構(gòu)指標(biāo)。E項(xiàng)，人均凈利潤是效率指標(biāo)。[多選題]8.以下關(guān)于人均凈利潤說法正確的是()。A.人均凈利潤是反映銀行效率的重要指標(biāo)之一B.人均凈利潤=（凈利潤/員工數(shù)量）×100%C.人均凈利潤數(shù)值越大，則人均創(chuàng)造的凈利潤越多，那么銀行的效率值就越高D.人均凈利潤是從員工創(chuàng)造性和人力資源管理的角度去度量商業(yè)銀行效率水平E.人均凈利潤是銀行創(chuàng)造的凈利潤總額在職員工人數(shù)的對比正確答案：ABCDE參考解析：以上說法均正確。[多選題]9.銀行業(yè)是一個(gè)具有較強(qiáng)規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在()。A.收入B.客戶規(guī)模C.市場份額D.存貸款規(guī)模E.資產(chǎn)規(guī)模正確答案：ABCDE參考解析：銀行業(yè)是一個(gè)具有較強(qiáng)規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模和收入等方面。[多選題]10.銀行效率從本質(zhì)上講是銀行對其資源的有效配置，是銀行()的總稱。A.盈利能力B.市場競爭能力C.投入產(chǎn)出能力D.可持續(xù)發(fā)展能力E.經(jīng)營能力正確答案：BCD參考解析：銀行效率從本質(zhì)上講是銀行對其資源的有效配置，是銀行市場競爭能力、投入產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。[多選題]11.凈利息收益是凈利息收入占生息資產(chǎn)的比率。它反映了銀行生息資產(chǎn)創(chuàng)造凈利息收入的能力，以下()會影響商業(yè)銀行的凈利息收益水平。A.利率調(diào)整B.貸存比C.存款定活比D.凈息差E.平均資產(chǎn)回報(bào)率正確答案：ABC參考解析：利率調(diào)整、貸存比以及存款定活比等諸多因素都會影響商業(yè)銀行的凈利息收益水平。[多選題]12.稅后利潤與股本總數(shù)的比率是()。A.每股收益B.市凈率C.每股盈余D.EPSE.每股稅后利潤正確答案：ACDE參考解析：每股收益即EPS，又稱每股稅后利潤、每股盈余，指稅后利潤與股本總數(shù)的比率。B項(xiàng)，市凈率是每股股價(jià)與每股凈資產(chǎn)的比例。[多選題]13.收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括()，它對資本消耗低，風(fēng)險(xiǎn)也易于控制。A.收費(fèi)收入B.其他中間業(yè)務(wù)收入C.貸款收入D.營業(yè)收入E.投資業(yè)務(wù)收入正確答案：ABE參考解析：收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費(fèi)收入、投資業(yè)務(wù)收入和其他中間業(yè)務(wù)收入等。[判斷題]1.總市值的大小反映了銀行經(jīng)營效率的高低。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)。[判斷題]2.中國的銀行業(yè)目前實(shí)施混業(yè)經(jīng)營。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：中國的銀行業(yè)目前依然實(shí)施分業(yè)經(jīng)營，各銀行不能經(jīng)營其他非銀行類金融業(yè)務(wù)，如證券、保險(xiǎn)等。[判斷題]3.單一集團(tuán)客戶授信集中度不應(yīng)高于15%。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：單一集團(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。[判斷題]4.最大十家客戶貸款比率=對最大十戶借款客戶貸款總額÷總資本收入×100%。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：[判斷題]5.平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：平均凈資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額；平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤/總資產(chǎn)平均余額。[判斷題]6.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率(RAROC)可廣泛用于商業(yè)銀行的目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面。()A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率(RAROC)在銀行盈利能力分析中的應(yīng)用日益廣泛，它既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，更真實(shí)地反映了收益水平，在銀行的實(shí)際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。[判斷題]7.存款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因此存款結(jié)構(gòu)通常是分析銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性最重要的一個(gè)指標(biāo)。A.正確B.錯(cuò)誤正確答案：B參考解析：貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因此