2022年證券從業(yè)資格考試-證券投資基金-3模擬題考試試卷（含答案）

2022年證券從業(yè)資格■證券投資基金-3模擬題考試試卷

（含答案）

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分

一、單項(xiàng)選擇題

1.封閉式基金募集期限屆滿要成立時(shí)，基金份額總額必須達(dá)到核定規(guī)模

以上。

?A.100%

?B.80%

?C.60%

?D.50%

正確答案:B

［解析］封閉式基金成立的條件：募集期限屆滿時(shí)，基金份額總額達(dá)到核定規(guī)模

80%以上方可成立。故選B。

2.以下關(guān)于基金管理公司高級(jí)管理人員的有關(guān)資格管理的表述中，正確的是

?A.基金管理公司高級(jí)管理人員不包括公司的副總經(jīng)理

?B.基金管理公司的董事和基金經(jīng)理的任免，不用向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

?C.申請(qǐng)基金管理公司高級(jí)管理人員任職資格的人必須取得基金從業(yè)資格

?D.基金管理公司獨(dú)立董事要有3年以上金融、法律或者財(cái)務(wù)的工作經(jīng)歷

正確答案:C

［解析］基金管理公司高級(jí)管理人員包括公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督

察長(zhǎng)以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員，A項(xiàng)錯(cuò)誤；基金管理公司的董事和基

金經(jīng)理的任免，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，B項(xiàng)錯(cuò)誤；基金管理公司獨(dú)立董事要

有5年以上金融、法律或者財(cái)務(wù)的工作經(jīng)歷，D項(xiàng)也錯(cuò)誤，只有C項(xiàng)正確。故

選Co

3.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，我國(guó)封閉式基金的募集期限為自基金批準(zhǔn)之日起___內(nèi)。

?A.1個(gè)月

?B.2個(gè)月

?C.3個(gè)月

?D.4個(gè)月

正確答案：C

［解析］《證券投資基金法》規(guī)定我國(guó)封閉式基金的募集期限為自該基金批準(zhǔn)成

立之日起3個(gè)月。故選Co

4.投資者申購基金成功后，投資者在____日起有權(quán)贖回該部分的基金份額。

?A.T+0

?B.T+1

?C.T+2

?D.T+3

正確答案：C

［解析］投資者中購基金成功后，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理增加

權(quán)益的登記手續(xù)，投資者在T+2日起有權(quán)贖回該部分的基金份額。故選C。

5.基金清算后的全部剩余資產(chǎn)，在扣除___后向投資人分配。

?A.基金清算費(fèi)用

?B.基金管理費(fèi)

?C.基金托管費(fèi)

?D.基金審計(jì)費(fèi)

正確答案:A

［解析］基金清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金清算費(fèi)用后，按基金份額持有人持

有的基金單位比例進(jìn)行分配。故選A。

6.當(dāng)封閉式基金募集期限屆滿不能成立時(shí)，基金管理人除了在基金募集期限屆

滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)外，對(duì)此期間產(chǎn)生的利息的處理方式是

?A.無需支付銀行同期存款利息

?B.應(yīng)該支付銀行同期存款利息，但從以后的申購費(fèi)用中抵減

?C.同時(shí)支付銀行同期存款利息

?D.由基金契約規(guī)定

正確答案:C

［解析］封閉式基金不成立的貢任：在基金募集期限屆滿后3。日內(nèi)返還投資者

已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。故選C。

7.營(yíng)銷環(huán)境的分析中，與公司關(guān)系密切、能夠影響公司客戶服務(wù)能力的各種因

素稱為_____O

?A.宏觀環(huán)境

?B.微觀環(huán)境

?C.內(nèi)部環(huán)境

?D.外部環(huán)境

正確答案：B

［解析］本題考查營(yíng)銷環(huán)境中的微觀環(huán)境。營(yíng)銷環(huán)境由微觀環(huán)境和宏觀環(huán)境組

成。其中微觀環(huán)境指與公司關(guān)系密切、能夠影響公司客戶服務(wù)能力的各種因

素，主要包括股東支持、銷售渠道、客戶、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及公眾。故選B。

8.機(jī)構(gòu)投資者買賣基金的稅收不包括o

?A.增值稅

?B.營(yíng)業(yè)稅

?C.印花稅

?D.所得稅

正確答案:A

［解析］增值稅不需要機(jī)構(gòu)購買者購買基金時(shí)收取。故選A。

9.在基金申購時(shí)不支付基金的申購費(fèi)用，在基金贖回時(shí)再收取申購費(fèi)用，目的

在于鼓勵(lì)投資者長(zhǎng)期持有基金，這種收費(fèi)模式稱之為0

?A.前端收費(fèi)模式

?B.后端收費(fèi)模式

?C.全額收費(fèi)模式

?D.凈額收費(fèi)模式

正確答案:B

［解析］在基金份額認(rèn)購上存在兩種收費(fèi)模式：前端收費(fèi)模式和后端收費(fèi)模式。

后端收費(fèi)模式設(shè)計(jì)的目的是為鼓勵(lì)投資者能夠長(zhǎng)期持有基金，因?yàn)楹蠖耸召M(fèi)的

認(rèn)購費(fèi)率一般會(huì)隨著投資時(shí)間的延長(zhǎng)而遞減，甚至不再收取認(rèn)購費(fèi)用。故選

Bo

10.基金公司進(jìn)行投資運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部監(jiān)察的根本目的是___O

?A.獲得更多的投資收益

?B.保護(hù)投資者的利益

?C.控制投資風(fēng)險(xiǎn)

?D.防止內(nèi)部人的控制

正確答案：C

［解析］基金公司進(jìn)行投資運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部監(jiān)察的根本目的是控制投資風(fēng)

險(xiǎn)。故選C。

11.基金管理人委托代銷機(jī)構(gòu)辦理基金的銷售時(shí)，應(yīng)當(dāng)簽訂,明確雙方的

權(quán)利和義務(wù)。

?A.書面交易協(xié)定

?B.書面托管協(xié)議

?C.書面代銷協(xié)議

?D.書面合作協(xié)議

正確答案:c

［解析］基金管理人委托代銷機(jī)構(gòu)辦理基金的銷售時(shí)，應(yīng)當(dāng)簽訂書面代銷協(xié)議,

明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。故選C。

12.基金管理公司應(yīng)按照基金契約的規(guī)定及時(shí)、足額向支付基金收益。

?A.基金發(fā)起人

?B.基金份額持有人

?C.基金托管人

?D.基金監(jiān)管部門

正確答案:B

［解析］我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，基金管理人的職責(zé)主要有:

按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)；及時(shí)、足額地向基金

份額持有人支付基金收益。故選B。

13.買入并持有資產(chǎn)配置策略是指按恰當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)配置比例構(gòu)造了某個(gè)投資組合

后，在_____的適當(dāng)持有期間內(nèi)不改變資產(chǎn)配置狀態(tài)，保持這種組合。

?A.1?2年

?B.2?3年

?C.3?5年

?D.5?7年

正確答案:C

［解析］買入并持有資產(chǎn)配置策略是指按恰當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)配置比例構(gòu)造了某個(gè)投資組

合后，在3?5年的適當(dāng)持有期間內(nèi)不改變資產(chǎn)配置狀態(tài)，保持這種組合。故選

Co

14.下列有關(guān)基金管理公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的敘述，不正確的是o

?A.最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰

?B.注冊(cè)資本不低于3億人民幣

?C.持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)年度，公司治理健全，內(nèi)部監(jiān)管制度完

善

?D.具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)

管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄

正確答案:B

［解析］基金管理公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)中要求其主要股東的注冊(cè)資本不低于3億

人民幣。故選B。

15.很少分紅，經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和盈利進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增

值的基金是______。

?A.成長(zhǎng)型基金

?B.收入型基金

?C.平衡型基金

?D.保本基金

正確答案:A

［解析］成長(zhǎng)型基金是指以追求資本增值為基本目標(biāo)，較少考慮當(dāng)期收入的基

金，主要以具有良好增長(zhǎng)潛力的股票為投資對(duì)象。因此，很少分紅，經(jīng)常將投

資所得的股息、紅利和盈利進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增值。改選A。

16.我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格

的擔(dān)任。

?A.證券公司

?B.信托投資公司

?C.證券登記結(jié)算中心

?D.商業(yè)銀行

正確答案:D

［解析］我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管

資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。故選D。

17.依照《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》規(guī)定，開放式基金贖回費(fèi)收入在扣除

基本手續(xù)費(fèi)后，余額應(yīng)當(dāng)歸所有。

?A.基金管理公司

?B.基金托管人

?C.基金

?D.基金發(fā)行人

正確答案:C

［解析］《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》第三十三條規(guī)定：開放式基金可以根

據(jù)基金管理運(yùn)作的實(shí)際需要，收取合理的贖回費(fèi)，贖回費(fèi)收入在扣除基本手續(xù)

費(fèi)后，余額應(yīng)當(dāng)歸基金所有。故選C。

18.發(fā)行總額不固定，基金單,立總數(shù)隨時(shí)增減，沒有固定的存續(xù)期限，投資者可

以按基金的報(bào)價(jià)在規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所申購或贖回基金單位的基金是O

?A.開放式基金

?B.封閉式基金

?C.對(duì)沖基金

?D.契約型基金

正確答案:A

［解析］開放式基金的份額不固定，且可以申購和贖回。故選A。

19.對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，估值日無市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未

發(fā)生重大變化，應(yīng)以確定公允價(jià)值。

?A.基期價(jià)格

?B.估值

?C.最近交易市價(jià)

?D.參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)

正確答案:C

［解析］對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種估值日無市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境

未發(fā)生重大變化，應(yīng)以最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值。故選C。

20.采用下列何種策略時(shí)，股價(jià)上升買入股票，股價(jià)下跌賣出股票____。

?A.戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置

?B.恒定混合策略

?C.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置

?D.投資組合保險(xiǎn)策略

正確答案:D

［解析］恒定混合策略是股價(jià)下降時(shí)買入，上升時(shí)賣出，而投資組合保險(xiǎn)性是下

降時(shí)賣出而上升時(shí)買入。故選D。

二、多項(xiàng)選擇題

21.一般可以通過基金所持全部股票的_____的大小，判斷股票基金是屬于投資

型基金，還是成長(zhǎng)型基金。

?A.貝塔值

?B.市凈率

?C.市盈率

?D.持股集中度

正確答案:B

正確答案:C

［解析］可以用基金所持有的全部股票的平均市盈率、平均市凈率的大小，判斷

股票基金的投資傾向于價(jià)值股還是成長(zhǎng)股。故選BC。

22.基金公司投資管理人員的基本行為規(guī)范表述正確的是o

?A.當(dāng)基金份額持有人利益與公司利益沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持基金份額持有人

利益優(yōu)先的原則

?B.應(yīng)當(dāng)首先維護(hù)基金份額持有人利益

?C.當(dāng)基金份額持有利益與公司利益沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公司利益優(yōu)先的原

則

?D.應(yīng)當(dāng)首先維護(hù)公司股東的利益

正確答案:A

正確答案:B

［解析］基金公司投資管理人員的基本行為規(guī)范包括當(dāng)基金份額持有人利益與公

司利益沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則；應(yīng)當(dāng)首先維護(hù)基金

份額持有人利益。故選AB。

23.下列屬于ETF份額的交易規(guī)則的是o

?A.基金上市首日額開盤參考價(jià)為前一工作日基金份額凈值

?B.實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10斬自上市次日起實(shí)施

?C.買入申報(bào)數(shù)量為100份或其整數(shù)倍，不足100份的部分可以賣出

?D.申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元

正確答案:A

正確答案:C

正確答案:D

［解析］ETF份額交易規(guī)則中規(guī)定，交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為

10%,自上市首日起實(shí)施，B錯(cuò)。故選ACD。

24.當(dāng)封閉式基金募集期限屆滿不能成立時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任

?A.以固有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)與賽用

?B.在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)

?C.賠償投資者投資機(jī)會(huì)成本

?D.在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行

同期存款利息

正確答案:A

正確答案:D

［解析］封閉式基金不能成立時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任：①基金管理人以

固有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為比產(chǎn)生的債務(wù)與費(fèi)用；②在基金募集期限屆滿后30

日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。故選AD。

25.當(dāng)封閉式基金出現(xiàn)以下情況時(shí)___,封閉式基金終止，停止運(yùn)作。

?A.封閉式基金的基金份額凈值連續(xù)60天低于5000萬元

?B.基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、

新基金托管人承接的

?C.基金份額持有人大會(huì)決定終止的

?D.封閉式基金合同期限屆滿而未延期的

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］有下列情形之一的，封閉式基金將終止：①封閉式基金合同期限屆滿而

未延期的；②基金份額持有人大會(huì)決定終止的；③基金管理人、基金托管人職

責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；④基金合同約

定的其他情形。故選BCD。

26.只有存在____時(shí)，債券投資者才會(huì)進(jìn)行債券互換操作。

?A.較高的收益級(jí)差

?B.較低的收益級(jí)差

?C.較長(zhǎng)的過渡期

?D.較短的過渡期

正確答案:A

正確答案:D

［解析］一般而言，只有存在較高的收益級(jí)差和較短的過渡期這兩個(gè)條件時(shí)，債

券投資者才會(huì)進(jìn)行債券互換操作。故選AD。

27.按公司規(guī)模劃分的股票投資風(fēng)格通常包括____o

?A.小型資本股票

?B.大型資本股票

?C.中型資本股票

?D.混合型資本股票

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:D

［解析］按公司規(guī)模劃分劃分，股票投資風(fēng)格通常包括小型資本股票、大型資本

股票、混合型資本股票。故選ABD。

28.下列是證券組合管理基本步驟的是____o

?A.確定證券投資政策

?B.進(jìn)行證券投資分析

?C.組建證券投資組合

?D.投資組合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案：D

［解析］證券組合管理基本步驟有確定證券投資政策、進(jìn)行證券投資分析、組建

證券投資組合和投資組合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等。故選ABCD。

29.基金信息披露中，屬于嚴(yán)重的違法行為的有o

?A.虛假記載

?B.承諾收益

?C.重大遺漏

?D.誤導(dǎo)性陳述

正確答案:A

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金信息披露中，虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏行為，將擾亂市場(chǎng)

正常秩序，侵害投資者合法權(quán)益，屬于嚴(yán)重的違法行為。故選ACD。

30.以下屬于投資者對(duì)財(cái)富變化會(huì)表現(xiàn)出的反應(yīng)有____o

?A.一些投資者未受財(cái)富變動(dòng)的影響

?B.其他投資者對(duì)財(cái)富的近期變化稍微敏感

?C.另一類投資者則對(duì)近期市場(chǎng)行為較為敏感

?D.一些投資者對(duì)近期市場(chǎng)行為作出劇烈的反應(yīng)

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］不同的投資者對(duì)于財(cái)富變化會(huì)表現(xiàn)出的反應(yīng)有：有的未受財(cái)富變動(dòng)的影

響、有的投資者對(duì)財(cái)富的近期變化稍微敏感、有的投資者則對(duì)近期市場(chǎng)行為較

為敏感、有的投資者對(duì)近期市場(chǎng)行為作出劇烈的反應(yīng)。故選ABCD。

31.分組比較就是根據(jù)等，將具有可比性的相似基金放在一起進(jìn)行業(yè)績(jī)的

相對(duì)比較。

?A.資產(chǎn)配置的不同

?B.投資人的不同

?C.投資區(qū)域的不同

?D.風(fēng)格的不同

正確答案:A

正確答案：C

正確答案:D

［解析］分組比較多標(biāo)準(zhǔn)，可以按照資產(chǎn)配置的不同、投資區(qū)域的不同和風(fēng)格的

不同。故選ACD。

32.對(duì)于債券收益率曲線不同形狀的解釋產(chǎn)生了不同的期限結(jié)構(gòu)理論，主要包括

?A.預(yù)期理論

?B.市場(chǎng)分割理論

?C.優(yōu)先置產(chǎn)理論

?D.MM理論

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:C

［解析］目前對(duì)于債券收益率曲線不同形狀的解釋產(chǎn)生了3種不同的期限結(jié)構(gòu)理

論，它們是預(yù)期理論、市場(chǎng)分割理論和優(yōu)先置產(chǎn)理論。故選ABC。

33.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用說法正確的有___o

?A.基金的銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書等中載明

?B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以設(shè)定基金銷售費(fèi)最低標(biāo)準(zhǔn)

?C.基金管理人可以自行根據(jù)情況設(shè)定相應(yīng)的費(fèi)率

?D.未經(jīng)募集說明書載明并公告，不得對(duì)不同投資人使用不同費(fèi)率

正確答案:A

正確答案:C

正確答案:D

［解析］基金行業(yè)自律協(xié)會(huì)對(duì)基金銷售費(fèi)率最低水平設(shè)限。故選ACD。

34.基金監(jiān)管的原則具體表現(xiàn)為o

?A.審慎監(jiān)管原則

?B.“三公”原則

?C.自律在先和監(jiān)管在后原則

?D.監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則

正確答案:A

正確答案:B

正確答案:D

［解析］基金監(jiān)管的原則包括：（1）依法監(jiān)管原則：（2）“三公”原則；

（3）監(jiān)管與自律并重原則；（4）監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則；（5）審慎監(jiān)管

原則。故選ABD。

35.證券投資基金投資不得有的情形包括o

?A.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的5%

?B.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證

券的10%

?C.基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報(bào)的金額超過該基金的總

資產(chǎn)，單只基金所申報(bào)的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的

總量

?D.違反基金合同關(guān)于投資范同、投資策略和投資比例等約定

正確答案:B

正確答案:C

正確答案:D

［解析］一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的10%,

屬于基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資時(shí)不得有的情形之一。故選BCD。

三、判斷題

36.我國(guó)證券投資基金招募說明書不得登載任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)祝賀性、恭維

性或推薦性的題字、用語及任何廣告、宣傳性用語。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］招募說明書的表述應(yīng)受用淺顯易懂、符合法律法規(guī)制定的實(shí)施準(zhǔn)則規(guī)定

的語言，以便非專業(yè)投資者準(zhǔn)確了解基金情況。一般規(guī)定，招募說明書不得登

載任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)的祝賀性、恭維性或推薦性的題字、用語及任何廣

告、宣傳性用語。

37.基金管理公司為單一客戶辦理特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，客戶委托的初始資

產(chǎn)不得低于3000萬元人民幣。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］基金管理公司為單一客戶辦理特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，客戶委托的初

始資產(chǎn)不得低于5000萬元人民幣。

38.ETF的折（溢）價(jià)率是判斷ETF跟蹤指數(shù)效果的一個(gè)指標(biāo)。

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］ETF的折（溢）價(jià)率反映的是封閉式基金份額凈值與其二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格之

間的關(guān)系。

39.基金合同期限為10年以上的封閉式基金，方可申請(qǐng)基金份額上而交易。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］封閉式基金份額上市交易，應(yīng)符合以下的條件：①基金份額總額達(dá)到核

準(zhǔn)規(guī)模的80%以上；②基金合同期限為5年以上；③基金募集金額不低于2億

元人民幣；④基金份額持有人不少于1000人；⑤基金上市交易規(guī)則規(guī)定的其他

條件。題干表述錯(cuò)誤。

40.我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格

的商業(yè)銀行和信托投資公司擔(dān)任。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管

資格的商業(yè)銀行擔(dān)任，信托投資公司不能擔(dān)任。

41.自收到核準(zhǔn)文件6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行開放式基金的募集；募集期自發(fā)售基金份額之

日起不超過3個(gè)月。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］《證券投資基金法》第四十三條規(guī)定：“基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文

件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。”“基金募集不得超過國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之三起計(jì)算?！眹?guó)務(wù)

院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限為3個(gè)月°

42.基金托管人可為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算，也可以進(jìn)行合并管理。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］基金托管人負(fù)責(zé)開立全部基金資產(chǎn)賬戶，保證基金賬戶獨(dú)立于托管銀行

賬戶；不同基金的賬戶相互獨(dú)立，對(duì)每一個(gè)基金單獨(dú)設(shè)賬，分賬管理。

43.有的債券流動(dòng)性很差，基金管理人可以連續(xù)少量買入以“制造”出較高的價(jià)

格，從而提高基金的業(yè)績(jī)，這不屬于價(jià)格操縱。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］在對(duì)基金資產(chǎn)估值時(shí)坯需注意價(jià)格操縱和濫估問題。某債券流動(dòng)性很

差，基金管理人可以連續(xù)少量買入以“制造”出較高的價(jià)格，從而提高基金的

業(yè)績(jī)的行為，就是價(jià)格操縱。

44.我國(guó)基金管理人應(yīng)根據(jù)規(guī)定計(jì)算并公告基金單位資產(chǎn)凈值。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］《證券投資基金法》第一十九條規(guī)定了基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

其中就包括計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格。

45.基金管理公司會(huì)計(jì)控制制度是內(nèi)部控制制度的重要方面。

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)

務(wù)操作手冊(cè)等部分組成，基本管理制度主要包括風(fēng)險(xiǎn)控制制度、投資管理制

度、基金會(huì)計(jì)制度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度、信息技術(shù)管理制度、公司

財(cái)務(wù)制度、資料檔案管理制度、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估考核制度和緊急應(yīng)變制度。

46.基金發(fā)生的基金動(dòng)作費(fèi)用如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第四位，則應(yīng)采用

待攤或預(yù)提的方法。

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］基金發(fā)生的基金動(dòng)作費(fèi)用如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第