農民合作社貸款支持政策文件匯編

農民合作社貸款支持政策文件匯編TOC\o"1-2"\h\u25004第1章總則 393381.1農民合作社定義及分類 3303241.1.1農民合作社，是指在中國境內，由農民按照自愿、平等、互利原則，共同出資、共同勞動、共同經營、共同受益，以發(fā)展農業(yè)生產、增加農民收入、推進農業(yè)現代化為目的的互助性經濟組織。 3220871.1.2農民合作社分類如下： 317191.2貸款政策目的與原則 3210221.2.1貸款政策目的 3134291.2.2貸款政策原則 428607第2章貸款對象與條件 4182142.1貸款對象 4216492.2貸款條件 489902.3貸款額度與期限 432253第3章貸款申請與審批 5227813.1貸款申請材料 519393.2審批流程 5301423.3審批時限 521350第4章貸款利率與費用 6164194.1貸款利率 6118444.1.1農民合作社貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款基準利率執(zhí)行。在符合國家金融政策的前提下，鼓勵金融機構根據農民合作社的經營狀況、信用等級和還款能力，實行差別化的貸款利率。 6139604.1.2金融機構應當根據農民合作社的貸款用途、期限、風險等因素，合理確定貸款利率。對于信用良好的農民合作社，金融機構應適當給予利率優(yōu)惠。 658134.1.3鼓勵金融機構通過金融市場籌集資金，為農民合作社提供低成本的貸款資金來源，降低農民合作社貸款利率。 6308324.2貸款費用 6176384.2.1農民合作社貸款過程中，金融機構應合理收取貸款相關費用，包括但不限于評估費、擔保費、抵押登記費等。貸款費用的收取應當遵循公平、合理、透明的原則。 6248974.2.2金融機構應簡化貸款手續(xù)，減少不必要的費用支出，降低農民合作社融資成本。 6171264.2.3對于農民合作社貸款過程中涉及的性基金和行政事業(yè)性收費，按照國家和地方政策規(guī)定予以減免或降低。 615434.3利息與費用減免政策 681654.3.1鼓勵金融機構對符合條件的農民合作社實施利息減免政策。對于從事農業(yè)生產經營、帶動農民增收效果顯著的農民合作社，金融機構可根據實際情況給予適當的利息減免。 656924.3.2鼓勵地方通過設立貸款風險補償基金、提供財政貼息等方式，降低農民合作社貸款成本。 6241484.3.3對于符合條件的農民合作社，金融機構應減免或降低相關貸款費用，減輕農民合作社融資負擔。 6245504.3.4對于因自然災害、市場波動等不可抗力因素導致農民合作社經營困難的，金融機構應給予適當的利息和費用減免支持，幫助農民合作社度過難關。 731764第5章貸款擔保與抵押 7311125.1擔保方式 7115505.2抵押物范圍 7268115.3擔保與抵押評估 725658第6章貸款用途與監(jiān)管 847126.1貸款用途 8252946.1.1農業(yè)生產：用于購買種子、肥料、農藥、農膜、農業(yè)機械設備等農業(yè)生產資料，以及農業(yè)技術研發(fā)和農業(yè)基礎設施建設。 8271296.1.2農產品加工和流通：用于農產品收購、加工、儲存、運輸、銷售等環(huán)節(jié)，提高農產品附加值和市場競爭力。 840456.1.3農村社會事業(yè)發(fā)展：用于農村教育、衛(wèi)生、文化、體育、養(yǎng)老、環(huán)保等社會事業(yè)建設項目。 8161316.1.4農村基礎設施建設：用于農村道路、橋梁、水利、能源、通信等基礎設施建設。 859496.1.5農村扶貧開發(fā)：用于扶持農村貧困地區(qū)和貧困人口發(fā)展生產、改善生活條件。 8177086.1.6政策允許的其他用途：符合國家政策導向的其他貸款用途。 879336.2貸款使用監(jiān)管 841896.2.1貸款發(fā)放監(jiān)管：金融機構在發(fā)放貸款時，應嚴格審查農民合作社的貸款用途，保證貸款資金合規(guī)使用。 86896.2.2貸款使用跟蹤：金融機構應建立貸款使用跟蹤制度，定期了解和掌握貸款資金的使用情況，保證貸款資金用于實際項目。 8203626.2.3貸款審計：財政、審計等部門應加強對農民合作社貸款使用情況的審計，發(fā)覺問題及時糾正。 8225176.2.4社會監(jiān)督：鼓勵社會各界對農民合作社貸款使用情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行舉報。 988386.3違規(guī)處理 9177376.3.1貸款用途不符合規(guī)定：對未按照規(guī)定用途使用貸款的農民合作社，金融機構有權提前收回貸款，并依法追究其法律責任。 930186.3.2虛假貸款申請：對提供虛假材料、騙取貸款的農民合作社，金融機構應取消其貸款資格，并依法追究相關責任。 9187816.3.3違反貸款使用規(guī)定：對違反貸款使用規(guī)定的農民合作社，相關部門將依法予以查處，并追究相關責任。 9176826.3.4其他違規(guī)行為：對其他違反法律法規(guī)和政策規(guī)定的農民合作社，將依法依規(guī)進行處理。 915771第7章貸后管理與風險防范 9138817.1貸后管理要求 9302437.1.1貸款用途監(jiān)督 919927.1.2貸后信息報告 9129557.1.3還款計劃執(zhí)行 9222827.2風險防范措施 9282837.2.1建立風險預警機制 9326717.2.2加強內部管理 10216957.2.3貸款擔保措施 10202057.3逾期貸款處理 10312687.3.1逾期貸款催收 10225027.3.2逾期貸款風險分類 10231367.3.3逾期貸款法律手段 1045807.3.4逾期貸款核銷 1014317第8章政策支持與激勵機制 109628.1財政貼息政策 10152048.2稅收優(yōu)惠政策 1011068.3激勵機制 1122137第9章合作社發(fā)展與貸款支持 1191819.1合作社業(yè)務拓展 11205069.2貸款支持合作社創(chuàng)新發(fā)展 11118619.3合作社能力提升 1219007第10章區(qū)域特色貸款政策 122978910.1區(qū)域特色貸款政策概述 122237310.2特色貸款產品及適用對象 121467810.3區(qū)域貸款政策實施與監(jiān)管 12第1章總則1.1農民合作社定義及分類1.1.1農民合作社，是指在中國境內，由農民按照自愿、平等、互利原則，共同出資、共同勞動、共同經營、共同受益，以發(fā)展農業(yè)生產、增加農民收入、推進農業(yè)現代化為目的的互助性經濟組織。1.1.2農民合作社分類如下：（1）農業(yè)生產資料購銷合作社：主要開展農業(yè)生產資料購買、銷售及相關服務活動；（2）農產品加工、銷售合作社：主要開展農產品加工、儲存、運輸、銷售等經營活動；（3）農業(yè)技術服務合作社：主要提供農業(yè)技術培訓、推廣、咨詢等服務；（4）農村信用合作社：主要開展農村信用業(yè)務，為成員提供貸款、存款、匯兌等服務。1.2貸款政策目的與原則1.2.1貸款政策目的（1）支持農民合作社發(fā)展，提高農業(yè)綜合生產能力；（2）促進農業(yè)產業(yè)結構調整，增加農民收入；（3）緩解農民合作社融資難題，降低融資成本；（4）推動農村經濟發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興。1.2.2貸款政策原則（1）自愿申請：農民合作社按照自身發(fā)展需要，自愿向金融機構申請貸款；（2）公平公正：金融機構在貸款審批過程中，要公平對待農民合作社，保證貸款政策公正實施；（3）風險可控：金融機構要加強對農民合作社貸款的風險管理，保證貸款風險可控；（4）政策引導：通過制定相關政策，引導金融機構加大農民合作社貸款支持力度，促進農民合作社健康發(fā)展。第2章貸款對象與條件2.1貸款對象本政策文件所涉及的貸款對象為在我國境內依法成立的農民合作社。農民合作社是指以農村家庭承包經營為基礎，農民自愿聯合組成的，實行民主管理、按勞分配和股份合作制的經濟組織。2.2貸款條件（1）依法注冊成立的農民合作社，具備法人資格；（2）有穩(wěn)定的經營收入和還款來源，具備按時足額償還貸款本息的能力；（3）具備良好的信用記錄，無不良信用記錄和違法行為；（4）貸款用途明確、合法，符合國家產業(yè)政策和農民合作社業(yè)務范圍；（5）提供符合貸款銀行要求的擔保措施；（6）符合貸款銀行的其他要求。2.3貸款額度與期限（1）貸款額度：根據農民合作社的經營規(guī)模、還款能力、信用狀況及擔保措施等因素，由貸款銀行合理確定。貸款額度上限不超過農民合作社上年度銷售收入的50%；（2）貸款期限：根據貸款用途、還款來源及擔保措施等因素，由貸款銀行合理確定。貸款期限最長不超過5年，且不得超過農民合作社法人營業(yè)執(zhí)照的有效期限。第3章貸款申請與審批3.1貸款申請材料農民合作社申請貸款時，需向貸款機構提交以下材料：（1）農民合作社法人營業(yè)執(zhí)照副本及復印件；（2）農民合作社組織機構代碼證副本及復印件；（3）農民合作社法定代表人身份證原件及復印件；（4）農民合作社章程及相關決議；（5）貸款用途證明材料，包括項目可行性報告、資金使用計劃等；（6）還款來源證明材料，包括銷售收入、政策扶持等；（7）擔保材料，如抵押物、質押物、保證人等；（8）貸款機構要求的其他相關材料。3.2審批流程貸款申請材料提交后，貸款機構將按照以下流程進行審批：（1）貸款機構收到申請材料后，進行初步審核，對符合條件的申請材料予以受理；（2）貸款機構對申請貸款的農民合作社進行實地調查，了解合作社經營狀況、財務狀況、信用狀況等；（3）貸款機構根據調查結果，對貸款申請進行風險評估，制定貸款方案；（4）貸款機構將貸款方案提交內部審批，審批通過后，與農民合作社簽訂貸款合同；（5）貸款合同簽訂后，貸款機構按照合同約定發(fā)放貸款；（6）貸款發(fā)放后，貸款機構對貸款使用情況進行跟蹤管理，保證貸款用于合法用途。3.3審批時限貸款機構應在收到貸款申請材料之日起，按照以下時限完成審批：（1）初步審核：不超過5個工作日；（2）實地調查：不超過10個工作日；（3）風險評估及內部審批：不超過15個工作日；（4）貸款發(fā)放：不超過5個工作日。貸款機構應在審批時限內完成貸款審批，并及時告知農民合作社審批結果。如有特殊情況，需延長審批時限的，應提前通知農民合作社，并說明原因。第4章貸款利率與費用4.1貸款利率4.1.1農民合作社貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款基準利率執(zhí)行。在符合國家金融政策的前提下，鼓勵金融機構根據農民合作社的經營狀況、信用等級和還款能力，實行差別化的貸款利率。4.1.2金融機構應當根據農民合作社的貸款用途、期限、風險等因素，合理確定貸款利率。對于信用良好的農民合作社，金融機構應適當給予利率優(yōu)惠。4.1.3鼓勵金融機構通過金融市場籌集資金，為農民合作社提供低成本的貸款資金來源，降低農民合作社貸款利率。4.2貸款費用4.2.1農民合作社貸款過程中，金融機構應合理收取貸款相關費用，包括但不限于評估費、擔保費、抵押登記費等。貸款費用的收取應當遵循公平、合理、透明的原則。4.2.2金融機構應簡化貸款手續(xù)，減少不必要的費用支出，降低農民合作社融資成本。4.2.3對于農民合作社貸款過程中涉及的性基金和行政事業(yè)性收費，按照國家和地方政策規(guī)定予以減免或降低。4.3利息與費用減免政策4.3.1鼓勵金融機構對符合條件的農民合作社實施利息減免政策。對于從事農業(yè)生產經營、帶動農民增收效果顯著的農民合作社，金融機構可根據實際情況給予適當的利息減免。4.3.2鼓勵地方通過設立貸款風險補償基金、提供財政貼息等方式，降低農民合作社貸款成本。4.3.3對于符合條件的農民合作社，金融機構應減免或降低相關貸款費用，減輕農民合作社融資負擔。4.3.4對于因自然災害、市場波動等不可抗力因素導致農民合作社經營困難的，金融機構應給予適當的利息和費用減免支持，幫助農民合作社度過難關。第5章貸款擔保與抵押5.1擔保方式為保證農民合作社貸款的安全性，本政策文件明確了以下幾種擔保方式：（1）保證擔保：借款人需提供具有代償能力的保證人，按照貸款金額的一定比例提供保證。（2）抵押擔保：借款人將其名下的不動產、動產等財產設定為抵押物，為貸款提供擔保。（3）質押擔保：借款人將其名下的動產、權利等設定為質押物，為貸款提供擔保。（4）信用擔保：對于信用良好的借款人，可采取信用擔保方式，無需提供實物擔保。5.2抵押物范圍農民合作社貸款抵押物范圍如下：（1）土地使用權：包括集體土地使用權、國有土地使用權等。（2）房屋所有權：包括住宅、商業(yè)、工業(yè)等各類用途的房屋所有權。（3）動產：包括機器設備、農產品、存貨等。（4）權利：包括專利權、商標權、股權等。（5）其他可變現的財產。5.3擔保與抵押評估為保證貸款擔保與抵押的有效性，銀行和借款人應共同對擔保與抵押物進行評估：（1）評估機構：應由具有資質的評估機構進行評估，保證評估結果的客觀、公正、合理。（2）評估方法：采用市場法、成本法、收益法等評估方法，綜合確定抵押物價值。（3）評估周期：原則上，貸款發(fā)放前應對抵押物進行評估。貸款期間，如抵押物價值發(fā)生重大變化，應及時進行重新評估。（4）評估報告：評估報告應詳細記錄評估過程、評估方法和評估結果，作為貸款審批和貸后管理的依據。（5）抵押物價值：抵押物價值應不低于貸款金額的一定比例，具體比例由銀行根據貸款風險和抵押物實際情況確定。（6）抵押登記：銀行應按照相關法律法規(guī)，及時辦理抵押登記手續(xù)，保證抵押權設立生效。第6章貸款用途與監(jiān)管6.1貸款用途農民合作社在獲得貸款資金后，應嚴格按照國家相關法律法規(guī)和政策規(guī)定，將貸款用于以下方面：6.1.1農業(yè)生產：用于購買種子、肥料、農藥、農膜、農業(yè)機械設備等農業(yè)生產資料，以及農業(yè)技術研發(fā)和農業(yè)基礎設施建設。6.1.2農產品加工和流通：用于農產品收購、加工、儲存、運輸、銷售等環(huán)節(jié)，提高農產品附加值和市場競爭力。6.1.3農村社會事業(yè)發(fā)展：用于農村教育、衛(wèi)生、文化、體育、養(yǎng)老、環(huán)保等社會事業(yè)建設項目。6.1.4農村基礎設施建設：用于農村道路、橋梁、水利、能源、通信等基礎設施建設。6.1.5農村扶貧開發(fā)：用于扶持農村貧困地區(qū)和貧困人口發(fā)展生產、改善生活條件。6.1.6政策允許的其他用途：符合國家政策導向的其他貸款用途。6.2貸款使用監(jiān)管為保證貸款資金合規(guī)使用，各級和相關部門應加強對農民合作社貸款使用的監(jiān)管。6.2.1貸款發(fā)放監(jiān)管：金融機構在發(fā)放貸款時，應嚴格審查農民合作社的貸款用途，保證貸款資金合規(guī)使用。6.2.2貸款使用跟蹤：金融機構應建立貸款使用跟蹤制度，定期了解和掌握貸款資金的使用情況，保證貸款資金用于實際項目。6.2.3貸款審計：財政、審計等部門應加強對農民合作社貸款使用情況的審計，發(fā)覺問題及時糾正。6.2.4社會監(jiān)督：鼓勵社會各界對農民合作社貸款使用情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行舉報。6.3違規(guī)處理農民合作社在貸款使用過程中，如出現以下違規(guī)行為，將依法依規(guī)進行處理：6.3.1貸款用途不符合規(guī)定：對未按照規(guī)定用途使用貸款的農民合作社，金融機構有權提前收回貸款，并依法追究其法律責任。6.3.2虛假貸款申請：對提供虛假材料、騙取貸款的農民合作社，金融機構應取消其貸款資格，并依法追究相關責任。6.3.3違反貸款使用規(guī)定：對違反貸款使用規(guī)定的農民合作社，相關部門將依法予以查處，并追究相關責任。6.3.4其他違規(guī)行為：對其他違反法律法規(guī)和政策規(guī)定的農民合作社，將依法依規(guī)進行處理。第7章貸后管理與風險防范7.1貸后管理要求7.1.1貸款用途監(jiān)督農民合作社在獲得貸款后，應嚴格按照約定的用途使用貸款資金。貸款銀行及相關部門應加強對貸款用途的監(jiān)督與檢查，保證貸款資金用于合法、合規(guī)的項目及經營活動。7.1.2貸后信息報告農民合作社需定期向貸款銀行報告財務狀況、生產經營情況及貸款使用情況。在貸款期間，如發(fā)生重大經營事項、財務風險等可能影響貸款償還能力的情況，應及時向貸款銀行報告。7.1.3還款計劃執(zhí)行農民合作社應按照約定的還款計劃及時足額還款。如出現還款困難，應及時與貸款銀行溝通，協商調整還款計劃。7.2風險防范措施7.2.1建立風險預警機制農民合作社應建立風險預警機制，對可能影響貸款償還的風險因素進行識別、評估和預警，并采取相應措施化解風險。7.2.2加強內部管理農民合作社應加強內部管理，完善財務制度，規(guī)范經營行為，提高自身抗風險能力。7.2.3貸款擔保措施鼓勵農民合作社提供有效擔保，以降低貸款風險。貸款銀行應根據擔保物的價值、變現能力等因素，合理確定貸款額度。7.3逾期貸款處理7.3.1逾期貸款催收農民合作社發(fā)生貸款逾期時，貸款銀行應采取電話、短信、上門催收等方式進行催收，督促借款人盡快還款。7.3.2逾期貸款風險分類貸款銀行應根據逾期貸款的風險程度，將其分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，并采取相應的風險控制措施。7.3.3逾期貸款法律手段對于惡意逾期不還款的農民合作社，貸款銀行可依法采取訴訟、仲裁等法律手段，維護自身合法權益。7.3.4逾期貸款核銷在采取一切可能措施后，仍無法收回的逾期貸款，貸款銀行應按照相關規(guī)定進行核銷，并做好相關資產保全工作。第8章政策支持與激勵機制8.1財政貼息政策為降低農民合作社融資成本，提高貸款的可獲得性，我國制定了一系列財政貼息政策。這些政策主要包括：對農民合作社申請的貸款給予一定比例的利息補貼，降低合作社的融資成本；對于符合條件的農民合作社，延長貼息期限，提高貼息比例；鼓勵地方設立專項資金，為農民合作社提供貸款貼息支持。8.2稅收優(yōu)惠政策為鼓勵和支持農民合作社發(fā)展，我國對農民合作社實施了一系列稅收優(yōu)惠政策。具體措施如下：（1）對農民合作社從事農、林、牧、漁業(yè)生產項目的所得，免征或減征企業(yè)所得稅；（2）對農民合作社銷售的自產農產品，免征增值稅；（3）對農民合作社購進的農業(yè)生產資料，允許按照規(guī)定抵扣進項稅；（4）對農民合作社的房產、土地免征房產稅和城鎮(zhèn)土地使用稅；（5）鼓勵地方根據實際情況，為農民合作社制定更多稅收優(yōu)惠政策。8.3激勵機制為進一步激發(fā)農民合作社的內生動力，推動其健康發(fā)展，采取了以下激勵機制：（1）加大對農民合作社的信貸支持力度，優(yōu)先滿足其貸款需求；（2）鼓勵金融機構創(chuàng)新金融產品和服務，為農民合作社提供個性化融資方案；（3）對在農業(yè)產業(yè)發(fā)展、農民增收等方面作出突出貢獻的農民合作社，給予表彰和獎勵；（4）支持農民合作社參與各類農業(yè)項目，享受項目資金支持；（5）加強農民合作社人才培養(yǎng)，提高合作社經營管理水平；（6）鼓勵農民合作社開展聯合與合作，實現優(yōu)勢互補，提高市場競爭力。第9章合作社發(fā)展與貸款支持9.1合作社業(yè)務拓展為了促進農民合作社業(yè)務的拓展，我國制定了一系列支持政策。加大對合作社的財政補助力度，支持其開展種植、養(yǎng)殖、加工、銷售等多種業(yè)務。鼓勵合作社參與農村土地流轉，擴大經營規(guī)模，提高農業(yè)生產效益。還支持合作社開展農產品品牌建設，提升產品市場競爭力。9.2貸款支持合作社創(chuàng)新發(fā)展為鼓勵合作社創(chuàng)新發(fā)展，我國金融部門出臺了一系列貸款支持政策。，加大對合作社的信貸投放力度，降低貸款利率，簡化貸款審批流程，提高貸款發(fā)放效率。另，創(chuàng)新貸款產品和服務方式，如推出“合作社農戶”、“合作社企業(yè)”等信貸模式，滿足合作社多樣化的融資需求。同時鼓勵金融機構開展合作社信