【長期護(hù)理保險的籌資模式比較探究10000字（論文）】

前言1.1研究背景1.1.1老齡化加速帶來的老年護(hù)理需求根據(jù)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)一個國家或地區(qū)10%的人口年齡在60歲或60歲以上，或7%的人口年齡在65歲或65歲以上時，這個國家或地區(qū)就認(rèn)為人口老齡化。世界衛(wèi)生組織更是將65歲以上的人口比例達(dá)到14％的社會稱為老齡社會，達(dá)到20％的稱為超老齡社會世界人口網(wǎng)．世界各國人口老齡化排名全球老齡化現(xiàn)狀．。據(jù)國家統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2019年末我國65歲及以上老年人約達(dá)1.76億人，約占全國人口總數(shù)的12.57％。若以65歲以上老年人口比例增長至14％的年限作為老齡化社會的指標(biāo)，有研究者預(yù)測我國只需要25年，而日本用了30年，美國用了66年，法國用了115年。藍(lán)淑慧，魯?shù)婪蛱貏谄眨反?，丁純．老年人護(hù)理與護(hù)理保險中國、德國和日本的案例及棋式［Ｍ］上海：上海社會科學(xué)院出版社，2010:18.可見，我國的人口老齡發(fā)展速度是一些發(fā)達(dá)國家的３倍至４倍。目前我國承擔(dān)長期護(hù)理成本仍是以家庭為主要承擔(dān)方，面對來勢洶洶的銀發(fā)浪潮，社會各界越來越多的人呼吁為我國老年人的長期護(hù)理制定一個制度化的有效解決方案。沈富兒,肖蘇華,陳憲澤.人口老齡化視角下我國試點城市長期護(hù)理保險籌資模式比較分析[J].錦州醫(yī)科大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2021,19(01):20-24.因此，探索發(fā)展長期護(hù)理保險對有效緩解失能失智老人以及疾病傷殘患者的護(hù)理需求具有重要作用。世界人口網(wǎng)．世界各國人口老齡化排名全球老齡化現(xiàn)狀．藍(lán)淑慧，魯?shù)婪蛱貏谄眨反模〖儯夏耆俗o(hù)理與護(hù)理保險中國、德國和日本的案例及棋式［Ｍ］上海：上海社會科學(xué)院出版社，2010:18.沈富兒,肖蘇華,陳憲澤.人口老齡化視角下我國試點城市長期護(hù)理保險籌資模式比較分析[J].錦州醫(yī)科大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2021,19(01):20-24.1.1.2國家重視老年長期護(hù)理保險的發(fā)展2016年6月27日，《人力資源和社會保障部辦公廳關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見》（人社廳發(fā)〔2016〕80號）中提出長期護(hù)理保險按照以人為本，提高失能群眾生活質(zhì)量，健全社會保障體系的原則與思想建立。長期護(hù)理保險制度的建立旨在保障失能失智群眾的生活權(quán)益，更是打造保障老年“終極安全網(wǎng)”2015年四季度新聞發(fā)布會答問實錄．4.的關(guān)鍵一步。而對于長期護(hù)理保險的目標(biāo)任務(wù)、配套措施、管理服務(wù)、組織實施等方面都做出了確切規(guī)定，已在青島、蘇州、成都等15個城市開始實施長期護(hù)理保險試點計劃。到2017年12月11日，《15個試點城市長期護(hù)理保險全部啟動實施》提出試點工作在這些地區(qū)全面啟動。截至2018年，全國15個試點城市均相繼出臺長期護(hù)理保險試點的正式文件，并付諸實施。李月娥,明庭興.長期護(hù)理保險籌資機(jī)制：實踐、困境與對策——基于15個試點城市政策的分析[J].金融理論與實踐,2020(02):97-103.足夠的資金是長期護(hù)理保險保持良好運(yùn)行的重要經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。15個試點地區(qū)2015年四季度新聞發(fā)布會答問實錄．4.李月娥,明庭興.長期護(hù)理保險籌資機(jī)制：實踐、困境與對策——基于15個試點城市政策的分析[J].金融理論與實踐,2020(02):97-103.我國已經(jīng)充分認(rèn)識到國家未來對老年人護(hù)理的巨大需求，建立老年長期護(hù)理保險制度可以有效地應(yīng)對日益增長的需求。這一制度的建立將提高失能老人失智老人的生活水平，保障他們的生活需求；對家庭整體而言，能夠減輕家庭護(hù)理的負(fù)擔(dān)，真正解放家庭勞動力；對社會而言，是完善社會保障體系建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。1.1.3研究意義1.1.3.1現(xiàn)實意義長期護(hù)理保險的運(yùn)作是在幾個方面設(shè)計的，如籌資、評估、福利和支付，健全的籌資安排對其可持續(xù)性至關(guān)重要。當(dāng)引入長期護(hù)理保險時，第一個問題是籌資，因為它直接關(guān)系到能否建立穩(wěn)定的長期護(hù)理保險制度的問題。只有科學(xué)合理的籌資機(jī)制才能夠保證長期護(hù)理保險的順利運(yùn)行和長期發(fā)展。但是，在中國的試點過程中，長期護(hù)理保險的資金來源過多地依賴基本醫(yī)療保險基金的"調(diào)劑"，從長期發(fā)展的角度看是不可持續(xù)的。因此，如何有效解決籌資模式的困境，構(gòu)建符合中國實際發(fā)展的長期護(hù)理保險籌資模式，是實現(xiàn)籌資成本合理、公平分擔(dān)的關(guān)鍵。1.1.3.2理論意義當(dāng)前，關(guān)于長期護(hù)理保險的學(xué)術(shù)研究均多為介紹和比較國外和國內(nèi)的長期護(hù)理保險制度，而針對研究處理社會長期護(hù)理保險的籌資模式的問題。本研究參閱了全球護(hù)理保險體系的主要模式以及相關(guān)制度,并結(jié)合全國15個試點城市試點效果,深入探討我國社會長護(hù)險籌資模式的比較，為推動長護(hù)險制度建設(shè)提供參考。1.1.4國外研究現(xiàn)狀西方發(fā)達(dá)國家的長期護(hù)理保險引入較早，經(jīng)過長達(dá)幾十年的探索和調(diào)整，這些國家大都已經(jīng)形成了自己獨(dú)特的體系和模式，擁有豐富的理論支撐和實踐經(jīng)驗。而德國和日本的社會長期護(hù)理保險以及美國的商業(yè)長期護(hù)理保險是國內(nèi)外學(xué)者研究最多的對象，這些國家的長期護(hù)理保險己經(jīng)與醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險一起成為老年人社會保障體系的三大支柱。艾斯平—安德森（2003）［丹麥］艾斯平－安德森．福利資本主義的三個世界［M］．北京:法律出版社，2003．以"去商品化"為基本分析工具，歐洲福利資本主義分為三個世界，或三個制度，即保守的福利制度、自由的福利制度和社會民主的福利制度。非商品化與社會福利的擴(kuò)大呈正相關(guān)，非商品化的程度越高，社會福利的擴(kuò)大就越大。各國沿著三條不同的發(fā)展路線發(fā)展了三種不同的福利制度。小島克久在《日本經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會保障:以長期護(hù)理制度為中心》(2019,01)研究中提出日本把長期護(hù)理保險制度作為一項強(qiáng)制性醫(yī)療保險制度，注重保障對象的普遍享受性和可及性，體現(xiàn)社會公平。小島克久,王茜鈴.日本經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會保障:以長期護(hù)理制度為中心[J].社會保障評論.2019(01).HeinzRothgang通過研究德國長期護(hù)理保險15年的發(fā)展，關(guān)注護(hù)理管理問題和融資問題，為我國能夠更好地推動護(hù)理保險籌資模式的發(fā)展總結(jié)了經(jīng)驗教訓(xùn)。［丹麥］艾斯平－安德森．福利資本主義的三個世界［M］．北京:法律出版社，2003．小島克久,王茜鈴.日本經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會保障:以長期護(hù)理制度為中心[J].社會保障評論.2019(01).HeinzRothgang.SocialInsuranceforLong‐termCare:AnEvaluationoftheGermanModel[J].SocialPolicy&Administration.2010(4).1.1.5國內(nèi)研究現(xiàn)狀國內(nèi)對長期護(hù)理保險的研究雖然起步較晚，但是發(fā)展勢頭迅猛。李長遠(yuǎn)的研究(2018,03)中提出：外國的長期護(hù)理保險籌資渠道多元，注重引入企業(yè)參與。充分發(fā)揮各方籌資力量，籌資參與者互助共濟(jì)，互相調(diào)節(jié)和平衡；國外政府充分考慮長期護(hù)理保險的收入分配因素。鄭秉文．“福利模式”比較研究與福利改革實證分析——政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度［J］．學(xué)術(shù)界，2015,(3):31－46.近年來，許多學(xué)科從不同的角度進(jìn)行研究，包括社會福利、社會政策、公共衛(wèi)生服務(wù)等，為我國老年人的長期護(hù)理保險提供了不同的視角?；I資參保主體主要分為三種：城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民及全體醫(yī)保參保人。我國各地長期護(hù)理保險籌資以“個人繳費(fèi)+醫(yī)保統(tǒng)籌基金+財政補(bǔ)助”的形式為主。夏雅睿,常峰,路云,裴婕.長期護(hù)理保險籌資機(jī)制的國際經(jīng)驗與中國實際[J].衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)研究.2018,12:69-72.籌資整體上存在資源不能有效整合，而投資者籌資責(zé)任劃分不明確的問題。2015年，肖云肖云、王帥輝、閆一辰：《我國失能老人長期護(hù)理保險的籌資渠道探究》，載《成都理工大學(xué)學(xué)報（社會科版）》，2015(06)第79-83頁。鄭秉文．“福利模式”比較研究與福利改革實證分析——政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度［J］．學(xué)術(shù)界，2015,(3):31－46.夏雅睿,常峰,路云,裴婕.長期護(hù)理保險籌資機(jī)制的國際經(jīng)驗與中國實際[J].衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)研究.2018,12:69-72.肖云、王帥輝、閆一辰：《我國失能老人長期護(hù)理保險的籌資渠道探究》，載《成都理工大學(xué)學(xué)報（社會科版）》，2015(06)第79-83頁。1.1.6文獻(xiàn)述評現(xiàn)有研究表明，在全球人口日益老齡化的背景下，發(fā)達(dá)國家的長期護(hù)理保險制度主要采用社會保險、商業(yè)保險和福利制度。三種籌資模式的選擇和籌資機(jī)制的設(shè)計都符合不同國家的福利制度。我國大多數(shù)的學(xué)者認(rèn)為，可以將長期護(hù)理保險納入我國的社會保險體系，實施社會保障性質(zhì)的長期護(hù)理保險在財政上是有可行性的。這已經(jīng)被國外實施長期護(hù)理社會保險的國家的多年經(jīng)驗所證明。同時，對國外研究現(xiàn)狀的不斷篩選和比較分析，產(chǎn)生了大量關(guān)于比率測量和實用測量方法的數(shù)據(jù)。大多數(shù)的長期護(hù)理保險比率研究都集中在上海和青島，這兩個地方是中國經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)，不容易推廣和使用。1.1.7研究內(nèi)容（1）查閱國內(nèi)外文獻(xiàn)中對長期護(hù)理保險籌資模式的研究，以及15個試點城市關(guān)于籌資和相關(guān)制度的政策和法規(guī)文件；（2）比較中國15個長期護(hù)理保險試點城市的長期護(hù)理保險籌資模式，總結(jié)各籌資模式的異同點；（3）總結(jié)15個試點城市中長護(hù)險籌資機(jī)制的共性問題；（4）提出針對15個試點城市中長護(hù)險籌資機(jī)制的共性問題的優(yōu)化策略。1.1.8研究方法（1）文獻(xiàn)研究法（審查和收集國內(nèi)外相關(guān)的文件、期刊、文獻(xiàn)和著作等。包括15個試點城市的籌資和相關(guān)制度政策和法規(guī)文件；期刊文獻(xiàn)中關(guān)于長期護(hù)理保險籌資模式的研究）；（2）比較分析法。比較全國15個長期護(hù)理保險試點城市對于長期護(hù)理險的籌資模式。2長期護(hù)理保險試點城市實施情況2.1長期護(hù)理保險首批試點城市實施情況長期護(hù)理保險的第一批試點城市在不同時間開始。山東青島在2013年正式實施試點項目，吉林長春、江蘇南通、河北承德和上海在2015年實施試點項目，江蘇蘇州、浙江寧波、江西上饒和黑龍江齊齊在2016年實施試點項目，2017年在安徽安慶、湖北荊門、廣東廣州、重慶、四川成都和新疆石河子啟動實施長期護(hù)理保險制度。山東青島于上世紀(jì)80年代中后期就進(jìn)入老齡化社會，因此最先開始探索建立長期護(hù)理保險。截至目前，山東省青島市、吉林省長春市、江蘇省南通市等較早探索長期護(hù)理保險的地區(qū)，已經(jīng)形成了豐富的試點經(jīng)驗，并相應(yīng)形成了典型的"青島模式"、"長春模式"和"南通模式"。"特別是江蘇省南通市探索的三方共同出資模式，加重了各方責(zé)任，并不斷完善和改進(jìn)，值得全國試點地區(qū)借鑒和學(xué)習(xí)。青島市代表通過調(diào)整醫(yī)療保險的籌資結(jié)構(gòu)，將護(hù)理保險作為醫(yī)療保險的一個子項目，實現(xiàn)了對醫(yī)療保險的依賴；南通市代表建立了多種籌資渠道，由多方負(fù)責(zé)籌資，借助于醫(yī)療保險但又不完全依賴的獨(dú)立保險模式。2015年，長春市將城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民納入不同籌資標(biāo)準(zhǔn)的保障范圍，形成了醫(yī)保統(tǒng)籌配置和個人自主繳費(fèi)相結(jié)合的籌資模式。國家醫(yī)療保障局〔2019〕175號函指出，截至2019年6月，長期護(hù)理保險共覆蓋保障首批15個試點城市約0.89億人，其中0.48％的參保人享受到待遇給付，人均基金年支付約達(dá)9200元。國家醫(yī)療保障局.關(guān)于政協(xié)十三屆全國委員會第二次會議第0724號（社會管理類第081號）提案的答復(fù)的函因此從整體上看，目前試點各項工作進(jìn)展順利，在階段性上取得良好成效，一定程度上緩解了社會群體對醫(yī)療護(hù)理服務(wù)的需求，推動了養(yǎng)老服務(wù)體系的良好發(fā)展。國家醫(yī)療保障局.關(guān)于政協(xié)十三屆全國委員會第二次會議第0724號（社會管理類第081號）提案的答復(fù)的函2.2長期護(hù)理保險試點城市籌資模式分析2.2.1五類籌資模式目前，已經(jīng)形成了五種類型的籌資模式。河北承德、上海、湖北荊門、江蘇南通、江蘇蘇州為三方籌資共同承擔(dān)型；浙江寧波為個人單位分擔(dān)型；廣東廣州為純醫(yī)保基金分配型；吉林長春和安徽安慶為個人協(xié)調(diào)和分享型；黑龍江的齊齊哈爾、山東青島、江西上饒、重慶、四川成都和新疆石河子為社會互助供給型。試點項目中開發(fā)的五類籌資模式不僅各有其自身的特點，也有各自的優(yōu)劣勢。從試點城市上看，在一定程度上是有利于實施的，但總體而言，籌資模式不同，籌資方式過于分散和差異化，如果不能形成統(tǒng)一的共識，在后續(xù)的全國推廣過程中，容易導(dǎo)致保險制度的"碎片化"，不利于其健康和持續(xù)發(fā)展。就單純的醫(yī)保統(tǒng)籌而言，在基本醫(yī)保下直接征收資金是方便易行的，但這不是長久之計，一旦獨(dú)立的保險建立起來，就要從醫(yī)保中分離出來，實現(xiàn)獨(dú)立籌資。2.2.2四種籌資方式根據(jù)目前15個試點城市實施情況整合分析，在采用社會保險模式的各試點地區(qū)，保障對象以重度失能人員為重點，籌資方式主要分為單一渠道籌資和多元渠道籌資、定額籌資模式和按比例籌資模式。單一渠道主要依靠基本醫(yī)療保險基金，單位和個人不用額外繳費(fèi)，政府在一定程度上給予部分補(bǔ)貼；多渠道主要籌資來源包括單位繳費(fèi)、個人繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼和基于基本醫(yī)療保險基金的社會福利；比例籌資模式是依靠參保人員上年度工資總額或基本醫(yī)療保險金額或參保人上一年度的人均可支配收入；固定籌資模式是以固定金額為基礎(chǔ)。在服務(wù)形式上，最靈活的是參保人可以選擇家庭護(hù)理或到指定的服務(wù)機(jī)構(gòu)，不同的服務(wù)形式有不同的報銷比例。例如，在上海，在評估了參保人的殘疾等級后，如果殘疾等級為2-6級的參保人選擇了養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，長期護(hù)理保險可以報銷85%的護(hù)理費(fèi)用；如果參保人選擇了家庭護(hù)理，在每周的定期探訪中，可以享受護(hù)理人員報銷90%的護(hù)理費(fèi)用。不同地區(qū)的照護(hù)費(fèi)額度存在差異，在成都，對家庭護(hù)理服務(wù)和進(jìn)入指定機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼分別為殘疾程度的護(hù)理費(fèi)用的75%和70%。另一種典型的服務(wù)形式是，參保人必須到指定的護(hù)理機(jī)構(gòu)，護(hù)理費(fèi)用由護(hù)理機(jī)構(gòu)的保險公司報銷；不提供家庭護(hù)理服務(wù)，如果參保人選擇了護(hù)理機(jī)構(gòu)，就要承擔(dān)所產(chǎn)生的費(fèi)用。2.2.3籌資標(biāo)準(zhǔn)2016年6月27日，人力資源和社會保障部發(fā)布《關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見》，規(guī)定長期護(hù)理保險的籌資標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平、實際護(hù)理需求、護(hù)理服務(wù)成本、護(hù)理保障水平和范圍等因素，按照"以收定支、收支平衡、略有節(jié)余"的原則合理確定。必須按照"量入為出、收支平衡、略有結(jié)余"的原則合理確定籌資標(biāo)準(zhǔn)中華人民共和國人力資源和社會保障部.關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見[EB/OL].（2016-06-27）。中華人民共和國人力資源和社會保障部.關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點的指導(dǎo)意見[EB/OL].（2016-06-27）表一各試點城市長期護(hù)理保險籌資標(biāo)準(zhǔn)（水平）及其報銷額度/比例城市籌資標(biāo)準(zhǔn)（水平）報銷額度/比例重慶市150元/人/年（醫(yī)?；鹧a(bǔ)助60元，個人承擔(dān)90元）50元/人/天安慶市30元/人/年（醫(yī)?；饎澣?0元，個人繳費(fèi)10元）機(jī)構(gòu)護(hù)理：40—50元/人/天；居家護(hù)理：750元/人/月南通市100元/人/年（個人繳納30元，醫(yī)?；?0元，政府補(bǔ)助40元）機(jī)構(gòu)護(hù)理：50%—60%；居家護(hù)理：1200元/人/月齊齊哈爾市60元/人/年（個人繳納30元，醫(yī)?；鹭?fù)責(zé)30元）機(jī)構(gòu)護(hù)理：55%—60%；居家護(hù)理：50%上饒市100元/人/年（單位繳納30元，個人繳納40元，醫(yī)保基金劃轉(zhuǎn)30元）機(jī)構(gòu)護(hù)理：1080元/人/月；居家護(hù)理：900元/人/月廣州市130元/人/年（醫(yī)保統(tǒng)籌基金劃撥）機(jī)構(gòu)護(hù)理：75%；居家護(hù)理：90%蘇州市個人繳費(fèi)不高于上年度市常住居民人均可支配收入的0.2%（試點階段免繳）；政府補(bǔ)助50元/人/年；職工醫(yī)?；饎澽D(zhuǎn)70元/人/年；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金劃轉(zhuǎn)35元/人/年機(jī)構(gòu)護(hù)理：20—26元/人/天；居家護(hù)理：25—30元/人/天承德市上年度個人工資總額的0.4%（醫(yī)保基金負(fù)擔(dān)0.2%，個人負(fù)擔(dān)0.15%，財政補(bǔ)助0.05%）機(jī)構(gòu)護(hù)理：50—60元/人/天；居家護(hù)理：40元/人/天荊門上年度居民人均可支配收入的0.4%（醫(yī)保基金負(fù)責(zé)25%，個人承擔(dān)37.5%，財政補(bǔ)助37.5%）機(jī)構(gòu)護(hù)理：70%—75%；居家護(hù)理：80%石河子原則上控制在本地社保平均繳費(fèi)基數(shù)或城鄉(xiāng)居民可支配收入的1%左右；職工醫(yī)保從統(tǒng)籌基金中劃轉(zhuǎn)15元/人/月；居民醫(yī)保（18歲及以上的居民參保人，大中專學(xué)生除外）按24元/人/年的標(biāo)準(zhǔn)繳納；財政按60歲以上老人及重度殘疾人總數(shù)補(bǔ)貼40元/人/年機(jī)構(gòu)護(hù)理：70%；居家護(hù)理：70%成都單位繳費(fèi)：按職工醫(yī)險繳費(fèi)基數(shù)的0.2%從統(tǒng)籌基金中按月劃撥；個人繳費(fèi)：在職人員按職工醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)的0.1%—0.2%從個人賬戶中按月劃撥（40歲及以下在職人員為0.1%；40歲以上在職人員為0.2%）；退休人員按職工醫(yī)保個人賬戶基數(shù)的0.3%從個人賬戶中按月劃撥；財政按退休人員職工醫(yī)保個人賬戶基數(shù)的0.1%按年度補(bǔ)貼機(jī)構(gòu)護(hù)理：70%；居家護(hù)理：75%長春職工護(hù)理：統(tǒng)賬結(jié)合醫(yī)保職工以醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，從統(tǒng)籌基金中劃0.3%，從個人賬戶中劃0.2%；住院統(tǒng)籌醫(yī)保的從統(tǒng)籌基金中劃轉(zhuǎn)0.5%；居民護(hù)理：按30元/人/年標(biāo)準(zhǔn)從城鎮(zhèn)居民醫(yī)保統(tǒng)籌基金中劃轉(zhuǎn)職工護(hù)理：90%；居民護(hù)理：80%上海第一類人員（即本市職工醫(yī)保人員）按用人單位繳費(fèi)基數(shù)的1%按季從統(tǒng)籌基金中劃撥；第二類人員（即本市城鄉(xiāng)居民醫(yī)保）的60周歲及以上的人員）根據(jù)第二類人員參保人數(shù)、按照略低于第一類人員的人均籌資水平按季從統(tǒng)籌基金中劃撥機(jī)構(gòu)護(hù)理：80%—85%；居家護(hù)理：90%青島職工護(hù)理：單位繳費(fèi)部分按醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)總額的0.5%從籌基金中按月劃轉(zhuǎn)；個人繳費(fèi)部分按個人繳費(fèi)基數(shù)的0.2%按月從個人賬戶中代扣；財政補(bǔ)貼30元/人/年；居民護(hù)理：不超過當(dāng)年居民醫(yī)保籌資總額的10%從居民醫(yī)?；鹬袆澽D(zhuǎn)職工護(hù)理：90%；居民護(hù)理：70%—80%寧波職工護(hù)理：單位繳費(fèi)部分按醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)總額的0.5%從籌基金中按月劃轉(zhuǎn)；個人繳費(fèi)部分按個人繳費(fèi)基數(shù)的0.2%按月從個人賬戶中代扣；財政補(bǔ)貼30元/人/年；居民護(hù)理：不超過當(dāng)年居民醫(yī)保籌資總額的10%從居民醫(yī)?；鹬袆澽D(zhuǎn)40元/人/天長期護(hù)理保險試點城市籌資機(jī)制存在的問題3.1覆蓋面未實現(xiàn)全面覆蓋我國長期護(hù)理保險應(yīng)該實現(xiàn)"全覆蓋"。但是，從目前試點城市的實施情況來看，大部分城市還沒有實現(xiàn)全面覆蓋。大多數(shù)試點城市的參保對象只覆蓋城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險參保人，如齊齊哈爾、上饒。只有一些城市的長期護(hù)理保險同時覆蓋了城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保參保人員，如上海和蘇州。因為參保對象受限，導(dǎo)致真正需要長期護(hù)理的人沒有得到應(yīng)有的保障，從而增加他們的自身生活和家庭負(fù)擔(dān)。同時，農(nóng)村的養(yǎng)老水平和醫(yī)療相比城市整體較低，同時，失能、失智老人對長期護(hù)理保險的需求也最高。因此，長期護(hù)理保險應(yīng)該爭取實現(xiàn)全覆蓋。3.2資金來源單一長期護(hù)理保險屬于社會保險的一種形式，須采用多種渠道獲得資金。目前我國試點城市的籌資渠道主要為單一和多元兩種渠道，而且大部分試點地區(qū)的資金大多依賴于醫(yī)療保險基金，其發(fā)展比較穩(wěn)定，能夠有一定的結(jié)余。但是長期護(hù)理保險的資金籌集過度依靠醫(yī)療保險基金，這在某種程度上不但會增加醫(yī)?；鸬呢?fù)擔(dān)，同時減弱了長期護(hù)理保險資金籌資的獨(dú)立性，這是不現(xiàn)實的。此外，政府已經(jīng)努力確保長期護(hù)理保險的籌資是獨(dú)立的。同時，財政補(bǔ)貼、個人繳費(fèi)和單位繳費(fèi)在資助長期護(hù)理保險方面的作用并不明確。在現(xiàn)有的試點城市中，只有成都市和上饒市建立了由單位出資的責(zé)任制。個人繳費(fèi)、財政補(bǔ)貼、單位繳費(fèi)的缺失，影響了我國長期護(hù)理保險的順利運(yùn)行。3.3籌資率低且不穩(wěn)定長期護(hù)理保險試點的籌資率在很大程度上直接影響了護(hù)理服務(wù)的質(zhì)量和護(hù)理福利的支付水平。當(dāng)前，我國長期護(hù)理保險的報銷限額水平很低，對家庭的經(jīng)濟(jì)救濟(jì)有限。其主要原因是目前長期護(hù)理保險試點的資金少。各試點城市的資金標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，有的以固定金額為基礎(chǔ)，有的以一定比例為基礎(chǔ)，有的根據(jù)人群的不同，制定不同的資助標(biāo)準(zhǔn)。不僅每個試點城市的參與人員不同，而且每個地區(qū)的繳費(fèi)金額和報銷比例存在差異，導(dǎo)致籌資率差異很大。 長期護(hù)理保險試點城市籌資機(jī)制問題的根本原因分析4.1籌資標(biāo)準(zhǔn)和籌資方式之間的差異現(xiàn)階段我國試點城市選擇的籌資模式在籌資的方式和標(biāo)準(zhǔn)兩個關(guān)鍵模塊上有所不同，簡言之，試點地區(qū)體現(xiàn)出籌資模式選擇零散，機(jī)制不統(tǒng)一，籌資渠道單一。這是由于我國還沒有完全建立起長護(hù)險制度，所以頂層設(shè)計的缺失，直接導(dǎo)致了底層的"多元化"。這樣一個零散的模式，也會導(dǎo)致改革的各種障礙。4.2企業(yè)社會保險繳費(fèi)負(fù)擔(dān)重在我國，企業(yè)的社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)比較重，以上海為例，企業(yè)每月的社保繳費(fèi)率在30%以上，而繳納如此高額的社會保險費(fèi)的背景下，導(dǎo)致建立長期護(hù)理保險都成了較大負(fù)擔(dān)。這可能會導(dǎo)致企業(yè)在運(yùn)營推廣新制度上遇到阻力，且如此高的社會保險費(fèi)率有可能會影響外國公司進(jìn)入經(jīng)濟(jì)市場的積極性和主動性，導(dǎo)致影響我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。4.3籌資制度不夠完善，沒有明確的細(xì)則社會保險制度，其本質(zhì)是一種收入再分配制度，在某種意義上，它承擔(dān)著縮小貧富差距的功能。資金籌集是基于缺乏獨(dú)立性的健康保險賬戶，福利僅限于醫(yī)療和生活護(hù)理。隨著人口老齡化的發(fā)展和福利水平的提高，對健康保險基金的壓力不可低估，可持續(xù)性還有待檢驗。在一些試點城市，基本護(hù)理保險的資金是獨(dú)立的，重點是生活護(hù)理，并由個人、健康保險公司和財政部共同承擔(dān)資金責(zé)任。雖然表面上看好像給予了公民福利，體現(xiàn)了社會保險的內(nèi)涵，但實際上卻是相反的?；I資標(biāo)準(zhǔn)沒有考慮到個人收入差異和家庭負(fù)擔(dān)，缺乏相對公平。 我國長期護(hù)理保險試點城市籌資機(jī)制問題優(yōu)化對策5.1擴(kuò)大覆蓋范圍，確保公平性構(gòu)建長期護(hù)理保險試點籌資機(jī)制，需要將其正義性和公平性體現(xiàn)出來，盡可能地擴(kuò)大覆蓋面，在保障網(wǎng)中納入廣大的農(nóng)村居民，滿足制度的正義性和公平性的內(nèi)在要求，同時推動制度的持續(xù)發(fā)展。長期護(hù)理保險資金的范圍，讓更多的居民參與進(jìn)來，是提高制度支付能力、推動制度可持續(xù)發(fā)展的重點。結(jié)合長期護(hù)理保險試點的經(jīng)驗，強(qiáng)化和創(chuàng)新制度體系的設(shè)計，向農(nóng)村發(fā)展，結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的失能人口群體現(xiàn)狀，將相關(guān)制度的服務(wù)及優(yōu)惠政策落實其中。目前有關(guān)長期護(hù)理保險的制度逐漸構(gòu)建完善，尤其是在基本醫(yī)療保險全面覆蓋的背景下，長期護(hù)理保險制度應(yīng)該作為重要的原則標(biāo)準(zhǔn)，落實全面覆蓋的可持續(xù)方針。5.2擴(kuò)大籌資渠道，加強(qiáng)制度的獨(dú)立性目前，我國要解決長期護(hù)理保險的籌資問題，必須拓寬籌資渠道。首先，政府、單位和個人三方應(yīng)明確自己的責(zé)任，減少對醫(yī)療保險基金的依賴，發(fā)揮財政補(bǔ)貼的作用，確保政府的主導(dǎo)地位。再者，單位和個人必須承擔(dān)其的財政責(zé)任，可以將城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和職工醫(yī)療保險的籌資方案作為參考，以減少對醫(yī)療保險基金的依賴。同時應(yīng)拓寬籌資渠道。我國老齡化程度不斷進(jìn)展，失能老人及失智老人對長期護(hù)理保險的需求日漸增加，所以，在政府補(bǔ)貼、單位及個人繳費(fèi)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步拓寬籌資渠道，可以充分利用慈善捐款、福利基金的作用，提高籌資的獨(dú)立性。5.3建立統(tǒng)一的籌資標(biāo)準(zhǔn)，推動制度可持續(xù)發(fā)展為了提高籌資標(biāo)準(zhǔn)的可行性和科學(xué)性，應(yīng)制定合理的籌資標(biāo)準(zhǔn)，以建立和完善長期護(hù)理保險的籌資機(jī)制，從而保持制度的正常運(yùn)行和延續(xù)性。在籌資方面，長期護(hù)理保險可以保持中國城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民有區(qū)別的制度安排和籌資方式，城鎮(zhèn)職工按工資比例繳納。繳費(fèi)可以以固定的金額為基礎(chǔ)，確定并實施合理的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以實現(xiàn)家庭賬戶和長護(hù)險制度在個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上的良好平衡。此外，政府應(yīng)平衡家庭賬戶和長期護(hù)理保險制度，制定合理的費(fèi)率，并根據(jù)長期護(hù)理的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，確定合理的個人繳費(fèi)比率。政府應(yīng)該明確計算個人繳費(fèi)比例和繳費(fèi)責(zé)任，對貧困家庭、殘疾人等特殊群體的繳費(fèi)給予財政支持。在確定單一繳費(fèi)率時，可采用較低的實際經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。政府還應(yīng)該確保一個動態(tài)的籌資機(jī)制，以提高籌資機(jī)制的長期有效性和效率。對殘疾人口的數(shù)量以及老年人口規(guī)模進(jìn)行區(qū)域范圍內(nèi)的分析，提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性，合理劃分各級政府的負(fù)擔(dān)比例。6結(jié)論本文分析比較了國外長期護(hù)理保險制度的運(yùn)行經(jīng)驗，這些制度改善了廣大殘疾人的生活質(zhì)量，形成了"在政府指導(dǎo)下的社會化運(yùn)作，市場化提供服務(wù)"的基本模式?；I資渠道過于特殊，目前長期護(hù)理保險主要由醫(yī)保基金出資，財政支持少，缺乏獨(dú)立的籌資渠道和明確的個人繳費(fèi)要求?；I資機(jī)制主要以財政補(bǔ)貼和醫(yī)?；饎潛転橹?，醫(yī)?；鸬拈L期可持續(xù)性已經(jīng)面臨壓力。當(dāng)然，來自地方財政的補(bǔ)貼是必不可少的?？v觀各國的長期護(hù)理險資金籌集辦法，只要是政府主導(dǎo)的辦法都是會加入財政補(bǔ)貼，補(bǔ)貼的額度視各地具體情況而定在地方經(jīng)濟(jì)較好的地區(qū)，財政的補(bǔ)助能力也比較強(qiáng)。目前各試點城市的投資主要以當(dāng)?shù)蒯t(yī)保基金劃撥和財政補(bǔ)貼，但由于醫(yī)?；鹨呀?jīng)承載了較大的支出壓力，未來長期護(hù)理報險籌資渠道還需要進(jìn)一步拓展。同時，構(gòu)建長期護(hù)理保險試點籌資機(jī)制，需要將其正義性和公平性體現(xiàn)出來，盡可能地擴(kuò)大覆蓋面，在保障網(wǎng)中納入廣大的農(nóng)村居民，滿足制度正義性和公平性的內(nèi)在要求，同時推動制度的持續(xù)發(fā)展。在未來我們不應(yīng)僅局限于政府、單位、個人三方主體的籌資模式，而應(yīng)拓寬至更多社會主體。政府可以施行稅收優(yōu)惠、政策減免等優(yōu)惠政策，鼓勵、吸引并適時引導(dǎo)社會組織、慈善機(jī)構(gòu)或其他非政府組織加入籌資體系，為長護(hù)險提供資金，以保證資金的來源，同時降低個人、單位以及政府的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，構(gòu)建多元化的籌資體系。本文在研究過程中也有不足之處，第一，該文章是基于文獻(xiàn)回顧，缺乏定量研究。第二，因為疫情以及涉及的城市太多，實證研究過程中沒能對試點城市的長期護(hù)理保險服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行實地調(diào)研，對護(hù)理服務(wù)實際效果的分析尚不夠全面。今