債務(wù)及風(fēng)險管理制度

債務(wù)及風(fēng)險管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)債務(wù)及風(fēng)險管理工作，保障企業(yè)的財務(wù)安全，有效防備和掌控風(fēng)險，提高企業(yè)的風(fēng)險防范本領(lǐng)和經(jīng)營情形。本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)債券法》等法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定。第二條適用范圍本制度適用于我公司全部部門及員工，在公司債務(wù)及風(fēng)險管理工作中必需遵守。第二章債務(wù)管理第三條債務(wù)籌資管理公司債務(wù)融資需要經(jīng)過審議和批準(zhǔn)程序，相關(guān)決策經(jīng)過合規(guī)審查，確保債務(wù)融資渠道的合法性和合規(guī)性。債務(wù)籌資的規(guī)模、期限、利率等要素應(yīng)依據(jù)市場情形和企業(yè)財務(wù)情形進(jìn)行合理評估，并訂立認(rèn)真的債務(wù)籌資計劃。公司債務(wù)融資應(yīng)遵從風(fēng)險多樣化原則，依據(jù)需求進(jìn)行多元化的債務(wù)形式選擇，減少融資風(fēng)險。第四條債務(wù)使用管理公司債務(wù)使用應(yīng)依照債務(wù)合同的商定和融資計劃進(jìn)行，不得超出規(guī)定范圍以及未經(jīng)批準(zhǔn)使用。公司債務(wù)使用應(yīng)重視項目風(fēng)險評估，確保債務(wù)資金用于符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的項目，并重視債務(wù)追蹤，確保債務(wù)資金的合理使用和保值增值。公司債務(wù)使用存在需求更改或調(diào)整時，應(yīng)依照相關(guān)程序進(jìn)行申請，并經(jīng)過合規(guī)審查和決策程序。第五條債務(wù)歸還管理公司債務(wù)歸還應(yīng)依照債務(wù)合同的商定和融資計劃進(jìn)行，確保定時足額歸還債務(wù)。公司債務(wù)歸還前應(yīng)預(yù)先做好歸還準(zhǔn)備，并及時與債權(quán)人進(jìn)行溝通，確保債務(wù)歸還的順利進(jìn)行。公司債務(wù)歸還存在延期或違約的情況時，應(yīng)自動與債權(quán)人進(jìn)行協(xié)商，盡快解決問題并采取相應(yīng)措施，確保債務(wù)風(fēng)險得到妥當(dāng)處理。第六條債務(wù)風(fēng)險管理公司應(yīng)建立健全債務(wù)風(fēng)險管理體系，包含風(fēng)險識別、評估、掌控和應(yīng)對等環(huán)節(jié)。定期開展債務(wù)風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)和掌控債務(wù)風(fēng)險，確保企業(yè)債務(wù)風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。債務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)采用科學(xué)的方法和工具，結(jié)合實際情況訂立相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，確保債務(wù)風(fēng)險的有效掌控和規(guī)避。第三章風(fēng)險管理第七條風(fēng)險識別與評估公司應(yīng)建立風(fēng)險識別和評估機制，及時發(fā)現(xiàn)、分析和評估各類風(fēng)險。公司各部門應(yīng)搭配開展風(fēng)險識別和評估工作，將風(fēng)險因素納入業(yè)務(wù)決策和管理中，確保風(fēng)險的全面識別和評估。公司應(yīng)建立風(fēng)險評估的定期檢查和更新機制，確保風(fēng)險評估工作的連續(xù)有效性。第八條風(fēng)險掌控與應(yīng)對公司應(yīng)訂立風(fēng)險掌控和應(yīng)對策略，明確責(zé)任分工和工作流程，確保風(fēng)險掌控措施的全面實施。公司風(fēng)險掌控應(yīng)始終貫徹風(fēng)險多樣化原則，采取多方面、多層次的掌控手段，保障公司資金的安全性和穩(wěn)定性。顯現(xiàn)風(fēng)險事件時，公司應(yīng)立刻啟動應(yīng)急機制，訂立應(yīng)急預(yù)案，快速采取相應(yīng)措施，盡快掌控風(fēng)險，并開展事后評估和總結(jié)，提高應(yīng)對風(fēng)險的本領(lǐng)。第九條風(fēng)險報告和監(jiān)測公司應(yīng)建立健全風(fēng)險報告和監(jiān)測制度，及時向公司高層匯報風(fēng)險情況。風(fēng)險報告應(yīng)包含風(fēng)險識別、評估、掌控和應(yīng)對等方面的信息，準(zhǔn)確、全面反映風(fēng)險情形。風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)定期進(jìn)行，嚴(yán)格依照監(jiān)測計劃和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險數(shù)據(jù)的收集、分析和統(tǒng)計，供應(yīng)科學(xué)的決策依據(jù)。第四章監(jiān)督與管理第十條內(nèi)部掌控制度公司應(yīng)建立健全內(nèi)部掌控制度，確保債務(wù)及風(fēng)險管理工作的規(guī)范實施。內(nèi)部掌控制度應(yīng)包含風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、流程規(guī)范、責(zé)任分工和內(nèi)控措施，確保內(nèi)部風(fēng)險的及時識別、防備和掌控。第十一條監(jiān)督與審查公司應(yīng)建立風(fēng)險管理的監(jiān)督與審查機制，加強對債務(wù)及風(fēng)險管理工作的監(jiān)督和檢查。監(jiān)督與審查機制應(yīng)包含內(nèi)部審計、風(fēng)險評估、外部監(jiān)管等多個環(huán)節(jié)，形成多方監(jiān)督的合力，保障債務(wù)及風(fēng)險管理的有效性和合規(guī)性。第十二條外部幫助機構(gòu)在需要時，公司可委托專業(yè)風(fēng)險管理機構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險評估和監(jiān)測工作，以提升債務(wù)及風(fēng)險管理工作的專業(yè)化和科學(xué)化水平。第五章附則第十三條制度宣傳和培訓(xùn)公司應(yīng)加強債務(wù)及風(fēng)險管理制度的宣傳和培訓(xùn)工作，確保全體員工清楚了解相關(guān)制度要求，并能夠正確執(zhí)行。第十四條制度的解釋與修訂對于本制度的解釋和修訂，由公司管理層負(fù)責(zé)，并征求相關(guān)部門和人員的看法和建議，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十五條生效日期本制度自公布之日起生效，并定期