債務及風險管理制度

債務及風險管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)債務及風險管理工作，保障企業(yè)的財務安全，有效防備和掌控風險，提高企業(yè)的風險防范本領和經(jīng)營情形。本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)債券法》等法律法規(guī)和有關規(guī)定。第二條適用范圍本制度適用于我公司全部部門及員工，在公司債務及風險管理工作中必需遵守。第二章債務管理第三條債務籌資管理公司債務融資需要經(jīng)過審議和批準程序，相關決策經(jīng)過合規(guī)審查，確保債務融資渠道的合法性和合規(guī)性。債務籌資的規(guī)模、期限、利率等要素應依據(jù)市場情形和企業(yè)財務情形進行合理評估，并訂立認真的債務籌資計劃。公司債務融資應遵從風險多樣化原則，依據(jù)需求進行多元化的債務形式選擇，減少融資風險。第四條債務使用管理公司債務使用應依照債務合同的商定和融資計劃進行，不得超出規(guī)定范圍以及未經(jīng)批準使用。公司債務使用應重視項目風險評估，確保債務資金用于符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的項目，并重視債務追蹤，確保債務資金的合理使用和保值增值。公司債務使用存在需求更改或調(diào)整時，應依照相關程序進行申請，并經(jīng)過合規(guī)審查和決策程序。第五條債務歸還管理公司債務歸還應依照債務合同的商定和融資計劃進行，確保定時足額歸還債務。公司債務歸還前應預先做好歸還準備，并及時與債權(quán)人進行溝通，確保債務歸還的順利進行。公司債務歸還存在延期或違約的情況時，應自動與債權(quán)人進行協(xié)商，盡快解決問題并采取相應措施，確保債務風險得到妥當處理。第六條債務風險管理公司應建立健全債務風險管理體系，包含風險識別、評估、掌控和應對等環(huán)節(jié)。定期開展債務風險評估，及時發(fā)現(xiàn)和掌控債務風險，確保企業(yè)債務風險在可控范圍內(nèi)。債務風險管理應采用科學的方法和工具，結(jié)合實際情況訂立相應的風險防范措施，確保債務風險的有效掌控和規(guī)避。第三章風險管理第七條風險識別與評估公司應建立風險識別和評估機制，及時發(fā)現(xiàn)、分析和評估各類風險。公司各部門應搭配開展風險識別和評估工作，將風險因素納入業(yè)務決策和管理中，確保風險的全面識別和評估。公司應建立風險評估的定期檢查和更新機制，確保風險評估工作的連續(xù)有效性。第八條風險掌控與應對公司應訂立風險掌控和應對策略，明確責任分工和工作流程，確保風險掌控措施的全面實施。公司風險掌控應始終貫徹風險多樣化原則，采取多方面、多層次的掌控手段，保障公司資金的安全性和穩(wěn)定性。顯現(xiàn)風險事件時，公司應立刻啟動應急機制，訂立應急預案，快速采取相應措施，盡快掌控風險，并開展事后評估和總結(jié)，提高應對風險的本領。第九條風險報告和監(jiān)測公司應建立健全風險報告和監(jiān)測制度，及時向公司高層匯報風險情況。風險報告應包含風險識別、評估、掌控和應對等方面的信息，準確、全面反映風險情形。風險監(jiān)測應定期進行，嚴格依照監(jiān)測計劃和標準進行風險數(shù)據(jù)的收集、分析和統(tǒng)計，供應科學的決策依據(jù)。第四章監(jiān)督與管理第十條內(nèi)部掌控制度公司應建立健全內(nèi)部掌控制度，確保債務及風險管理工作的規(guī)范實施。內(nèi)部掌控制度應包含風險管理的組織架構(gòu)、流程規(guī)范、責任分工和內(nèi)控措施，確保內(nèi)部風險的及時識別、防備和掌控。第十一條監(jiān)督與審查公司應建立風險管理的監(jiān)督與審查機制，加強對債務及風險管理工作的監(jiān)督和檢查。監(jiān)督與審查機制應包含內(nèi)部審計、風險評估、外部監(jiān)管等多個環(huán)節(jié)，形成多方監(jiān)督的合力，保障債務及風險管理的有效性和合規(guī)性。第十二條外部幫助機構(gòu)在需要時，公司可委托專業(yè)風險管理機構(gòu)進行風險評估和監(jiān)測工作，以提升債務及風險管理工作的專業(yè)化和科學化水平。第五章附則第十三條制度宣傳和培訓公司應加強債務及風險管理制度的宣傳和培訓工作，確保全體員工清楚了解相關制度要求，并能夠正確執(zhí)行。第十四條制度的解釋與修訂對于本制度的解釋和修訂，由公司管理層負責，并征求相關部門和人員的看法和建議，經(jīng)批準后執(zhí)行。第十五條生效日期本制度自公布之日起生效，并定期