債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理制度

債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保障企業(yè)的財(cái)務(wù)安全，有效防備和掌控風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范本領(lǐng)和經(jīng)營(yíng)情形。本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)債券法》等法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定。第二條適用范圍本制度適用于我公司全部部門(mén)及員工，在公司債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作中必需遵守。第二章債務(wù)管理第三條債務(wù)籌資管理公司債務(wù)融資需要經(jīng)過(guò)審議和批準(zhǔn)程序，相關(guān)決策經(jīng)過(guò)合規(guī)審查，確保債務(wù)融資渠道的合法性和合規(guī)性。債務(wù)籌資的規(guī)模、期限、利率等要素應(yīng)依據(jù)市場(chǎng)情形和企業(yè)財(cái)務(wù)情形進(jìn)行合理評(píng)估，并訂立認(rèn)真的債務(wù)籌資計(jì)劃。公司債務(wù)融資應(yīng)遵從風(fēng)險(xiǎn)多樣化原則，依據(jù)需求進(jìn)行多元化的債務(wù)形式選擇，減少融資風(fēng)險(xiǎn)。第四條債務(wù)使用管理公司債務(wù)使用應(yīng)依照債務(wù)合同的商定和融資計(jì)劃進(jìn)行，不得超出規(guī)定范圍以及未經(jīng)批準(zhǔn)使用。公司債務(wù)使用應(yīng)重視項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保債務(wù)資金用于符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的項(xiàng)目，并重視債務(wù)追蹤，確保債務(wù)資金的合理使用和保值增值。公司債務(wù)使用存在需求更改或調(diào)整時(shí)，應(yīng)依照相關(guān)程序進(jìn)行申請(qǐng)，并經(jīng)過(guò)合規(guī)審查和決策程序。第五條債務(wù)歸還管理公司債務(wù)歸還應(yīng)依照債務(wù)合同的商定和融資計(jì)劃進(jìn)行，確保定時(shí)足額歸還債務(wù)。公司債務(wù)歸還前應(yīng)預(yù)先做好歸還準(zhǔn)備，并及時(shí)與債權(quán)人進(jìn)行溝通，確保債務(wù)歸還的順利進(jìn)行。公司債務(wù)歸還存在延期或違約的情況時(shí)，應(yīng)自動(dòng)與債權(quán)人進(jìn)行協(xié)商，盡快解決問(wèn)題并采取相應(yīng)措施，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到妥當(dāng)處理。第六條債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理公司應(yīng)建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、掌控和應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)。定期開(kāi)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和掌控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)采用科學(xué)的方法和工具，結(jié)合實(shí)際情況訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效掌控和規(guī)避。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理第七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析和評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。公司各部門(mén)應(yīng)搭配開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作，將風(fēng)險(xiǎn)因素納入業(yè)務(wù)決策和管理中，確保風(fēng)險(xiǎn)的全面識(shí)別和評(píng)估。公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定期檢查和更新機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的連續(xù)有效性。第八條風(fēng)險(xiǎn)掌控與應(yīng)對(duì)公司應(yīng)訂立風(fēng)險(xiǎn)掌控和應(yīng)對(duì)策略，明確責(zé)任分工和工作流程，確保風(fēng)險(xiǎn)掌控措施的全面實(shí)施。公司風(fēng)險(xiǎn)掌控應(yīng)始終貫徹風(fēng)險(xiǎn)多樣化原則，采取多方面、多層次的掌控手段，保障公司資金的安全性和穩(wěn)定性。顯現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，公司應(yīng)立刻啟動(dòng)應(yīng)急機(jī)制，訂立應(yīng)急預(yù)案，快速采取相應(yīng)措施，盡快掌控風(fēng)險(xiǎn)，并開(kāi)展事后評(píng)估和總結(jié)，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的本領(lǐng)。第九條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和監(jiān)測(cè)公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和監(jiān)測(cè)制度，及時(shí)向公司高層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)情況。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、掌控和應(yīng)對(duì)等方面的信息，準(zhǔn)確、全面反映風(fēng)險(xiǎn)情形。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)定期進(jìn)行，嚴(yán)格依照監(jiān)測(cè)計(jì)劃和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集、分析和統(tǒng)計(jì)，供應(yīng)科學(xué)的決策依據(jù)。第四章監(jiān)督與管理第十條內(nèi)部掌控制度公司應(yīng)建立健全內(nèi)部掌控制度，確保債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)范實(shí)施。內(nèi)部掌控制度應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、流程規(guī)范、責(zé)任分工和內(nèi)控措施，確保內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)識(shí)別、防備和掌控。第十一條監(jiān)督與審查公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與審查機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督和檢查。監(jiān)督與審查機(jī)制應(yīng)包含內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、外部監(jiān)管等多個(gè)環(huán)節(jié)，形成多方監(jiān)督的合力，保障債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和合規(guī)性。第十二條外部幫助機(jī)構(gòu)在需要時(shí)，公司可委托專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作，以提升債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的專(zhuān)業(yè)化和科學(xué)化水平。第五章附則第十三條制度宣傳和培訓(xùn)公司應(yīng)加強(qiáng)債務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理制度的宣傳和培訓(xùn)工作，確保全體員工清楚了解相關(guān)制度要求，并能夠正確執(zhí)行。第十四條制度的解釋與修訂對(duì)于本制度的解釋和修訂，由公司管理層負(fù)責(zé)，并征求相關(guān)部門(mén)和人員的看法和建議，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十五條生效日期本制度自公布之日起生效，并定期