神州泰岳財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

北京神州泰岳軟件股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金85200.48180571.44212713.63交易性金融資產(chǎn)11627.106007.8960696.89衍生金融資產(chǎn)39.60應(yīng)收票據(jù)825.404369.361256.32應(yīng)收賬款74715.5261336.8981160.81預(yù)付款項(xiàng)1484.001208.01840.51其他應(yīng)收款753.41746.261386.74存貨15477.1916297.7616567.63其他流動(dòng)資產(chǎn)3265.993703.714886.47流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)193622.73275073.80380304.66長期股權(quán)投資3833.111238.69748.50投資性房地產(chǎn)19324.2128262.6431388.68固定資產(chǎn)38094.4924152.2234141.51無形資產(chǎn)41335.9529403.7921849.65開發(fā)支出1746.967129.343166.77商譽(yù)152947.20146019.93144773.93長期待攤費(fèi)用204.7038.36165.82遞延所得稅資產(chǎn)4361.795094.112683.36其他非流動(dòng)資產(chǎn)47617.7142952.5337500.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)331184.31306706.71299972.55資產(chǎn)總計(jì)524807.04581780.51680277.21短期借款13745.195004.712002.02衍生金融負(fù)債10.39應(yīng)付賬款31115.8239738.5138552.73預(yù)收款項(xiàng)321.36324.88346.35應(yīng)付職工薪酬13880.6016031.2018131.53應(yīng)交稅費(fèi)8089.039846.8311299.63其他應(yīng)付款6179.185917.048680.46一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債353.95504.341380.37其他流動(dòng)負(fù)債916.17780.75685.24流動(dòng)負(fù)債合計(jì)87991.7393412.8797900.48長期負(fù)債合計(jì)348.38340.06889.66預(yù)計(jì)負(fù)債1862.231900.911849.99遞延所得稅負(fù)債213.2351.21212.81遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債1047.951101.54748.07非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3471.803393.733700.53負(fù)債合計(jì)91463.5296806.60101601.01實(shí)收資本(或股本)196109.20196109.20196109.20資本公積52490.2858355.8266965.07其中:庫存股5001.833129.67盈余公積24383.5725050.0226144.56未分配利潤165366.80213686.63295272.46其他綜合收益-5707.14-4696.51-4917.92歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)432642.71483503.32576443.70少數(shù)股東權(quán)益700.811470.582232.49所有者權(quán)益合計(jì)433343.52484973.91578676.20負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)524807.04581780.51680277.21北京神州泰岳軟件股份有限公司，簡稱神州泰岳，所屬的行業(yè)是互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù)，公司總部位于北京市。2023年，神州泰岳的資產(chǎn)總計(jì)是680,277.21萬元，負(fù)債合計(jì)是101,601.01萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是578,676.20萬元。圖1.1神州泰岳2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看神州泰岳的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是524,807.04萬元、581,780.51萬元、680,277.21萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為380,304.66萬元，包括212,713.63萬元的貨幣資金和16,567.63萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為299,972.55萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了34,141.51萬元。圖1.2神州泰岳2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，神州泰岳最近三年的負(fù)債總額分別是91,463.52萬元、96,806.60萬元、101,601.01萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是97,900.48萬元，非流動(dòng)負(fù)債是3,700.53萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年神州泰岳的所有者權(quán)益總額分別為433,343.52萬元、484,973.91萬元、578,676.20萬元，2023年的股本為196,109.20萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入431426.87480601.38596224.45營業(yè)收入431426.87480601.38596224.45營業(yè)總成本380231.25416926.03488377.70營業(yè)成本162970.47190352.39222200.50稅金及附加1558.391547.531698.12銷售費(fèi)用123989.03125552.50147015.31管理費(fèi)用62715.8777817.7991722.15財(cái)務(wù)費(fèi)用2716.54-8688.58-7225.76資產(chǎn)減值損失-650.56-8120.08-9080.45公允價(jià)值變動(dòng)收益-404.58-799.84-2373.55投資收益-5385.411836.142085.20其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-5920.55-1281.25-75.29營業(yè)利潤46857.5062252.01105192.14營業(yè)外收入78.371018.9454.58營業(yè)外支出138.53343.43103.87利潤總額46797.3462927.51105142.86所得稅費(fèi)用10254.399694.6617111.56凈利潤36542.9453232.8588031.30歸屬于母公司所有者的凈利潤38451.7254188.8888718.03少數(shù)股東損益-1908.77-956.03-686.74其他綜合收益(損失)-404.33614.65-450.64綜合收益總額36138.6253847.5087580.66歸屬于母公司所有者的綜合收益38005.0954899.5988307.20歸屬少數(shù)股東的綜合收益-1866.47-1052.09-726.542021~2023年神州泰岳的營業(yè)總收入分別為431,426.87萬元、480,601.38萬元、596,224.45萬元，營業(yè)總成本分別為380,231.25萬元、416,926.03萬元、488,377.70萬元，凈利潤分別為36,542.94萬元、53,232.85萬元、88,031.30萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為147,015.31萬元、91,722.15萬元和-7,225.76萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為105,192.14萬元、105,142.86萬元。圖1.3神州泰岳2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金337641.32412373.25483608.11收到的稅費(fèi)返還566.641857.34641.95收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9372.679124.9620624.97購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金64735.4264625.5273073.74支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金91632.37108976.67134040.79支付的各項(xiàng)稅費(fèi)16768.7718846.2023431.94支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金133384.03126416.90166490.82經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量41060.04104490.25107837.75收回投資收到的現(xiàn)金86217.2781857.33228106.02取得投資收益收到的現(xiàn)金275.97648.49處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金90.151604.8672.28處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金764.987458.17收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金44.17407.35購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金18664.3110172.9116908.07投資支付的現(xiàn)金89370.0072820.44280440.00取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金215.20755.36支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金585.203117.51投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-20917.757809.92-72394.15吸收投資收到的現(xiàn)金75.00678.141932.92吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金75.00678.141932.92其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金75.00595.0015.00取得借款收到的現(xiàn)金18265.9115100.004000.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金666.00860.39139.08償還債務(wù)支付的現(xiàn)金35101.4523828.177000.00分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金1152.825614.926000.70支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金801.9310142.541786.82籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-18049.28-22947.10-8715.52匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-1914.896737.313955.29現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額178.1296090.4030683.37期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額83196.6083374.73179465.12期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額83374.73179465.12210148.492023年，神州泰岳的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為210,148.49萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是107,837.75萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-72,394.15萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-8,715.52萬元。圖1.4神州泰岳2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5神州泰岳2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6神州泰岳2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7神州泰岳2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金32142.190.18交易性金融資產(chǎn)54689.009.10衍生金融資產(chǎn)39.60應(yīng)收票據(jù)-3113.04-0.71應(yīng)收賬款19823.920.32預(yù)付款項(xiàng)-367.50-0.30其他應(yīng)收款640.480.86存貨269.870.02其他流動(dòng)資產(chǎn)1182.760.32流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)105230.860.38長期股權(quán)投資-490.19-0.40投資性房地產(chǎn)3126.040.11固定資產(chǎn)9989.290.41無形資產(chǎn)-7554.14-0.26開發(fā)支出-3962.57-0.56商譽(yù)-1246.00-0.01長期待攤費(fèi)用127.463.32遞延所得稅資產(chǎn)-2410.75-0.47其他非流動(dòng)資產(chǎn)-5452.53-0.13非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-6734.16-0.02資產(chǎn)總計(jì)98496.700.17短期借款-3002.69-0.60衍生金融負(fù)債10.39應(yīng)付賬款-1185.78-0.03預(yù)收款項(xiàng)21.470.07應(yīng)付職工薪酬2100.330.13應(yīng)交稅費(fèi)1452.800.15其他應(yīng)付款2763.420.47一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債876.031.74其他流動(dòng)負(fù)債-95.51-0.12流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4487.610.05長期負(fù)債合計(jì)549.601.62預(yù)計(jì)負(fù)債-50.92-0.03遞延所得稅負(fù)債161.603.16遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-353.47-0.32非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)306.800.09負(fù)債合計(jì)4794.410.05實(shí)收資本(或股本)資本公積8609.250.15其中:庫存股-1872.16-0.37盈余公積1094.540.04未分配利潤81585.830.38其他綜合收益-221.410.05歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)92940.380.19少數(shù)股東權(quán)益761.910.52所有者權(quán)益合計(jì)93702.290.19負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)98496.700.17從資產(chǎn)的角度對(duì)神州泰岳的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是680,277.21萬元，相比2022年變動(dòng)了98,496.70萬元，變動(dòng)了0.17。圖2.1神州泰岳2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，神州泰岳2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為380,304.66萬元，相比2022年變動(dòng)了105,230.86萬元，變動(dòng)了0.38。貨幣資金為212,713.63萬元，相比2022年變動(dòng)了32,142.19萬元，變動(dòng)了0.18，存貨為16,567.63萬元，相比2022年變動(dòng)了269.87萬元，變動(dòng)了0.02。圖2.2神州泰岳2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為299,972.55萬元，相比2022年變動(dòng)了-6,734.16萬元，變動(dòng)了-0.02，其中的固定資產(chǎn)為34,141.51萬元，相比2022年變動(dòng)了9,989.29萬元，變動(dòng)了0.41。圖2.3神州泰岳2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，神州泰岳2023年的負(fù)債總額為101,601.01萬元，相比2022年變動(dòng)了4,794.41萬元，變動(dòng)了0.05，其中，流動(dòng)負(fù)債是97,900.48萬元，非流動(dòng)負(fù)債是3,700.53萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了4,487.61萬元和306.80萬元，變動(dòng)比率分別是0.05和0.09。所有者權(quán)益方面，2023年神州泰岳的所有者權(quán)益總額為578,676.20萬元，相比2022年變動(dòng)了93,702.29萬元，變動(dòng)了0.19；股本為196,109.20萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金31.04%31.27%0.23%0.01%交易性金融資產(chǎn)1.03%8.92%7.89%7.64%衍生金融資產(chǎn)0.00%0.01%0.01%0.00%應(yīng)收票據(jù)0.75%0.18%-0.57%-0.75%應(yīng)收賬款10.54%11.93%1.39%0.13%預(yù)付款項(xiàng)0.21%0.12%-0.08%-0.40%其他應(yīng)收款0.13%0.20%0.08%0.59%存貨2.80%2.44%-0.37%-0.13%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.64%0.72%0.08%0.13%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)47.28%55.90%8.62%0.18%長期股權(quán)投資0.21%0.11%-0.10%-0.48%投資性房地產(chǎn)4.86%4.61%-0.24%-0.05%固定資產(chǎn)4.15%5.02%0.87%0.21%無形資產(chǎn)5.05%3.21%-1.84%-0.36%開發(fā)支出1.23%0.47%-0.76%-0.62%商譽(yù)25.10%21.28%-3.82%-0.15%長期待攤費(fèi)用0.01%0.02%0.02%2.70%遞延所得稅資產(chǎn)0.88%0.39%-0.48%-0.55%其他非流動(dòng)資產(chǎn)7.38%5.51%-1.87%-0.25%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)52.72%44.10%-8.62%-0.16%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款0.86%0.29%-0.57%-0.66%衍生金融負(fù)債0.00%0.00%0.00%0.00%應(yīng)付賬款6.83%5.67%-1.16%-0.17%預(yù)收款項(xiàng)0.06%0.05%0.00%-0.09%應(yīng)付職工薪酬2.76%2.67%-0.09%-0.03%應(yīng)交稅費(fèi)1.69%1.66%-0.03%-0.02%其他應(yīng)付款1.02%1.28%0.26%0.25%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.09%0.20%0.12%1.34%其他流動(dòng)負(fù)債0.13%0.10%-0.03%-0.25%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)16.06%14.39%-1.67%-0.10%長期負(fù)債合計(jì)0.06%0.13%0.07%1.24%預(yù)計(jì)負(fù)債0.33%0.27%-0.05%-0.17%遞延所得稅負(fù)債0.01%0.03%0.02%2.55%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.19%0.11%-0.08%-0.42%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)0.58%0.54%-0.04%-0.07%負(fù)債合計(jì)16.64%14.94%-1.70%-0.10%實(shí)收資本(或股本)33.71%28.83%-4.88%-0.14%資本公積10.03%9.84%-0.19%-0.02%其中:庫存股0.86%0.46%-0.40%-0.46%盈余公積4.31%3.84%-0.46%-0.11%未分配利潤36.73%43.40%6.67%0.18%其他綜合收益-0.81%-0.72%0.08%-0.10%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)83.11%84.74%1.63%0.02%少數(shù)股東權(quán)益0.25%0.33%0.08%0.30%所有者權(quán)益合計(jì)83.36%85.06%1.70%0.02%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，神州泰岳的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為14.94%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為85.06%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了14.39%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了0.54%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，神州泰岳的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為55.90%，其中，貨幣資金占據(jù)了31.27%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為44.10%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了5.02%。利潤表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入115623.070.24營業(yè)收入115623.070.24營業(yè)總成本71451.670.17營業(yè)成本31848.110.17稅金及附加150.590.10銷售費(fèi)用21462.810.17管理費(fèi)用13904.360.18財(cái)務(wù)費(fèi)用1462.82-0.17資產(chǎn)減值損失-960.370.12公允價(jià)值變動(dòng)收益-1573.711.97投資收益249.060.14其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益1205.96-0.94營業(yè)利潤42940.130.69營業(yè)外收入-964.36-0.95營業(yè)外支出-239.56-0.70利潤總額42215.350.67所得稅費(fèi)用7416.900.77凈利潤34798.450.65歸屬于母公司所有者的凈利潤34529.150.64少數(shù)股東損益269.29-0.28其他綜合收益(損失)-1065.29-1.73綜合收益總額33733.160.63歸屬于母公司所有者的綜合收益33407.610.61歸屬少數(shù)股東的綜合收益325.55-0.31垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本86.75%81.91%-4.84%-0.06%營業(yè)成本39.61%37.27%-2.34%-0.06%稅金及附加0.32%0.28%-0.04%-0.12%銷售費(fèi)用26.12%24.66%-1.47%-0.06%管理費(fèi)用16.19%15.38%-0.81%-0.05%財(cái)務(wù)費(fèi)用-1.81%-1.21%0.60%-0.33%資產(chǎn)減值損失-1.69%-1.52%0.17%-0.10%公允價(jià)值變動(dòng)收益-0.17%-0.40%-0.23%1.39%投資收益0.38%0.35%-0.03%-0.08%其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-0.27%-0.01%0.25%-0.95%營業(yè)利潤12.95%17.64%4.69%0.36%營業(yè)外收入0.21%0.01%-0.20%-0.96%營業(yè)外支出0.07%0.02%-0.05%-0.76%利潤總額13.09%17.63%4.54%0.35%所得稅費(fèi)用2.02%2.87%0.85%0.42%凈利潤11.08%14.76%3.69%0.33%歸屬于母公司所有者的凈利潤11.28%14.88%3.60%0.32%少數(shù)股東損益-0.20%-0.12%0.08%-0.42%其他綜合收益(損失)0.13%-0.08%-0.20%-1.59%綜合收益總額11.20%14.69%3.49%0.31%歸屬于母公司所有者的綜合收益11.42%14.81%3.39%0.30%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-0.22%-0.12%0.10%-0.44%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金71234.860.17收到的稅費(fèi)返還-1215.39-0.65收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金11500.011.26購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金8448.220.13支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金25064.120.23支付的各項(xiàng)稅費(fèi)4585.740.24支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金40073.920.32經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3347.500.03收回投資收到的現(xiàn)金146248.691.79取得投資收益收到的現(xiàn)金372.521.35處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-1532.58-0.95處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金-7458.17-1.00收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-407.35-1.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金6735.160.66投資支付的現(xiàn)金207619.562.85取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金540.162.51支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2532.314.33投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-80204.07-10.27吸收投資收到的現(xiàn)金1254.781.85吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金1254.781.85其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金-580.00-0.97取得借款收到的現(xiàn)金-11100.00-0.74收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-721.31-0.84償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-16828.17-0.71分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金385.780.07支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-8355.72-0.82籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量14231.58-0.62匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-2782.02-0.41現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-65407.03-0.68期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額96090.391.15期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額30683.370.17垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金229.78%230.13%0.35%0.00%收到的稅費(fèi)返還1.03%0.31%-0.73%-0.70%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金5.08%9.81%4.73%0.93%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金36.01%34.77%-1.24%-0.03%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金60.72%63.78%3.06%0.05%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)10.50%11.15%0.65%0.06%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金70.44%79.23%8.78%0.12%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量58.22%51.32%-6.91%-0.12%收回投資收到的現(xiàn)金45.61%108.55%62.93%1.38%取得投資收益收到的現(xiàn)金0.15%0.31%0.15%1.01%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.89%0.03%-0.86%-0.96%處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金4.16%0.00%-4.16%-1.00%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.23%0.00%-0.23%-1.00%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金5.67%8.05%2.38%0.42%投資支付的現(xiàn)金40.58%133.45%92.87%2.29%取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金0.12%0.36%0.24%2.00%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.33%1.48%1.16%3.55%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量4.35%-34.45%-38.80%-8.92%吸收投資收到的現(xiàn)金0.38%0.92%0.54%1.43%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.38%0.92%0.54%1.43%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.33%0.01%-0.32%-0.98%取得借款收到的現(xiàn)金8.41%1.90%-6.51%-0.77%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.48%0.07%-0.41%-0.86%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金13.28%3.33%-9.95%-0.75%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金3.13%2.86%-0.27%-0.09%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金5.65%0.85%-4.80%-0.85%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-12.79%-4.15%8.64%-0.68%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響3.75%1.88%-1.87%-0.50%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額53.54%14.60%-38.94%-0.73%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額46.46%85.40%38.94%0.84%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率2.223.064.11速動(dòng)比率1.972.793.83保守速動(dòng)比率1.952.783.82現(xiàn)金比率0.962.352.64營運(yùn)資金與借款比4.7516.7970.58營運(yùn)資金(萬元)105313.00157420.40247276.40圖3.1神州泰岳2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2神州泰岳2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)18.23-6.24-13.55經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.391.151.13現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)15.11-12.03-14.92平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)20.5917.0115.72長期借款與總資產(chǎn)比有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)32.6825.5521.57有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.080.040.02權(quán)益乘數(shù)1.261.211.19產(chǎn)權(quán)比率0.260.210.19權(quán)益與負(fù)債比3.864.885.36長期資本負(fù)債率(%)0.720.740.66長期負(fù)債與權(quán)益比0.010.010.01經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.381.111.09經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比1.627.8913.49圖3.3神州泰岳2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)16.0014.1511.95應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率6.257.068.37應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)58.4151.6643.62存貨與收入比0.040.030.03存貨周轉(zhuǎn)率8.9711.9813.52存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)40.6730.4626.99應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率4.675.375.68營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率4.903.352.57現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率1.951.061.06流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.242.051.82圖3.4神州泰岳2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率11.3915.4420.46非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.311.511.97圖3.5神州泰岳2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.830.870.94股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.041.051.12圖3.6神州泰岳2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.090.100.15總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.070.100.14圖3.7神州泰岳2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)8.8211.5916.55息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.150.180.27投入資本回報(bào)率0.090.090.15長期資本收益率0.120.120.18投資收益率-0.350.250.03圖3.8神州泰岳2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.780.850.84營業(yè)毛利率0.620.600.63營業(yè)成本率0.380.400.37營業(yè)利潤率0.110.130.18營業(yè)凈利率0.080.110.15總營業(yè)成本率0.880.870.82銷售費(fèi)用率0.290.260.25管理費(fèi)用率0.150.160.15財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.01-0.02-0.01銷售期間費(fèi)用率0.440.410.39成本費(fèi)用利潤率0.130.160.23息稅前營業(yè)利潤率0.110.110.16價(jià)格成本費(fèi)用利潤率2.652.522.68圖3.9神州泰岳2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比1.121.961.22經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比0.100.220.18應(yīng)收賬款與營業(yè)收