初級銀行從業(yè)《初級公司信貸》考前模擬真題A卷

初級銀行從業(yè)《初級公司信貸》考前模擬真題A卷一、單項(xiàng)選擇題1.關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()。A.抵押合同期限自動順延B.銀行可以不核查抵押物的價(jià)值C.抵押物價(jià)值不足的，應(yīng)要求抵押人按（江南博哥）原有貸款余額補(bǔ)充抵押物D.應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記答案：D【解析】對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到：1、作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估有關(guān)抵押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。2、如果借款人的貸款余額與抵押財(cái)產(chǎn)的賬面凈值或重置價(jià)值比超過一定限度，即抵押價(jià)值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，重新簽訂抵押合同。3、抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。4、切實(shí)履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。故本題選D。2.目前各家銀行規(guī)定，只有()的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸款。A.五大商業(yè)銀行B.城市商業(yè)銀行C.國內(nèi)商業(yè)銀行D.本銀行系統(tǒng)答案：D【解析】目前各家銀行內(nèi)部都作了嚴(yán)格的規(guī)定，只有本銀行系統(tǒng)的存單才可在本行做質(zhì)押貸款。3.()是銀行信貸經(jīng)營最重要的一環(huán)，，也是信貸發(fā)放后能否如期履約的關(guān)鍵。A.現(xiàn)場調(diào)研B.搜尋調(diào)查C.委托調(diào)查D.貸前調(diào)查答案：D【解析】貸前調(diào)查是指銀行受理借款人申請后，對借款人的信用狀況以及信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵（質(zhì)）押物、保證人情況的過程。貸前調(diào)查是銀行信貸經(jīng)營最重要的一環(huán)，是信貸決策的重要依據(jù)，也是信貸發(fā)放后能否如期履約的關(guān)鍵。A、B、C項(xiàng)是貸前調(diào)查的具體方法。故本題選D。4.公司信貸中，內(nèi)部意見反饋原則適用于()。A.每次業(yè)務(wù)面談B.初次業(yè)務(wù)面談C.首次與最后一次業(yè)務(wù)面談D.最后一次業(yè)務(wù)面談答案：A【解析】受理人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。5.下列關(guān)于公司可持續(xù)增長率的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.利潤率越高，銷售增長越快B.用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C.資產(chǎn)使用效率越高，銷售增長越快D.財(cái)務(wù)杠桿越低，銷售增長越快答案：D【解析】一個(gè)公司的可持續(xù)增長率的影響變量為：（1）利潤率。利潤率越高，銷售增長越快。（2）留存利潤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快。（3）資產(chǎn)使用效率。效率越高，銷售增長越快。（4）財(cái)務(wù)杠桿。財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長越快。6.某企業(yè)的營業(yè)收入為1000萬元，營業(yè)成本為600萬元，年均應(yīng)收賬款余額為200萬元，年均應(yīng)付賬款余額為150萬元，年均存貨為100萬元，該企業(yè)的營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。（一年按照360天計(jì)算）A.42B.45C.40D.38答案：A【解析】本題不涉及預(yù)付、預(yù)收款項(xiàng)，因此，營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360×平均存貨余額／銷售成本+360×平均應(yīng)收賬款余額／銷售收入-360×平均應(yīng)付賬款余額／銷售成本=360×100／600+360×200／1000-360×150／600=42（天）。7.某生產(chǎn)企業(yè)2013年年末的速動比率為1.2，該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款四個(gè)部分，其中應(yīng)收賬款占整個(gè)企業(yè)流動負(fù)債的比例為40％，該公司的現(xiàn)金比率為()。A.80％B.70％C.50％D.60％答案：A【解析】現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動負(fù)債×100%，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額。速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%。因此，現(xiàn)金比率=（速動資產(chǎn)-應(yīng)收賬款）／流動負(fù)債×100%=（速動比率-應(yīng)收賬款／流動負(fù)債）×100%=（1.2-0.4）×100%=80％。8.銀行確立貸款意向后，對于()，可不對其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時(shí)獲取借款人重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。A.固定資產(chǎn)貸款B.新建項(xiàng)目貸款C.轉(zhuǎn)貸款D.政府貸款項(xiàng)目答案：B【解析】對于新建項(xiàng)目，銀行對其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表可不作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時(shí)獲取借款人重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。9.具有較強(qiáng)競爭力的產(chǎn)品能為企業(yè)贏得市場和利潤。下列選項(xiàng)中，()不是企業(yè)產(chǎn)品競爭力的影響因素。A.基層員工合理的變動B.質(zhì)量穩(wěn)定C.銷價(jià)合理D.性能先進(jìn)答案：A【解析】企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比。那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強(qiáng)的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。10.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)()作為貸款的擔(dān)保。A.不允許抵押B.經(jīng)主管部門同意后，可以單獨(dú)抵押C.可以單獨(dú)抵押D.可以抵押答案：A【解析】抵押物中不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：（1）土地所有權(quán)。（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外。（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)。（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。11.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯(cuò)誤的是()。A.如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商B.對已提前償還的部分不得要求再貸C.在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金答案：D【解析】D項(xiàng)，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。12.某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬的，經(jīng)審核批準(zhǔn)核銷后，應(yīng)首先()。A.沖減貸款呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng).沖減稅后利潤C(jī).增加貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金D.沖減稅前利潤答案：A【解析】呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。13.通過列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表是()。A.利潤表B.現(xiàn)金流量表C.利潤分配表D.資產(chǎn)負(fù)債表答案：A【解析】利潤表又稱損益表，它是通過列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表。14.銀行應(yīng)保函申請人的要求，向其交易對手保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任，這是保證業(yè)務(wù)中的()保證。A.借款B.投標(biāo)C.履約D.付款答案：C【解析】履約保證是指銀行應(yīng)保函申請人（通常為施工單位）的要求，向其交易對手（通常為工程業(yè)主）保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。15.客戶重組的基本方式不包括()。A.重整B.改組C.合并D.設(shè)立子公司答案：D【解析】客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，客戶在發(fā)展過程中進(jìn)行重組是一種常見的現(xiàn)象，有正常原因也有非正常原因，需要認(rèn)真對待并切實(shí)調(diào)查清楚。16.符合小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作人員免除全部或部分責(zé)任的情形是()。A.信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的B.有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實(shí)情況騙取授信C.在授信業(yè)務(wù)中存在重大失誤D.在授信過程中向企業(yè)索取或接受企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的答案：A【解析】B、C、D項(xiàng)屬于不得免責(zé)的情況。17.貸款合同條款中的必備條款不包括()。A.貸款種類B.貸款用途C.貸款利率D.擔(dān)保方式答案：D【解析】貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。18.關(guān)于貸款人受托支付，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式B.受托支付要求借款人不能隨意使用貸款資金C.固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是無差異的D.貸款人受托支付最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求答案：C【解析】針對固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款的不同特點(diǎn)，在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是有差異的。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。19.下列關(guān)于借款需求與借款目的的說法中，正確的是()。A.借款需求是公司對資金的需求大于公司的收入B.借款目的主要是指借款的用途C.借款需求是單方面的事情D.長期貸款多用于流動資產(chǎn)答案：B【解析】借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對資金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。借款需求可能是多方面的。一般來說，長期貸款用于固定資產(chǎn)等非流動資產(chǎn)，短期貸款用于流動資產(chǎn)。20.下列不屬于貸款審查事項(xiàng)的是()。A.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查B.借款人主體資格及基本情況審查C.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查D.逾期貸款催收措施的制定答案：D【解析】D項(xiàng)屬于貸款后續(xù)管理。21.貸款合同管理中會出現(xiàn)貸款合同不合規(guī)、不完備等缺陷，具體表現(xiàn)不包括()。A.對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力B.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件C.未明確約定罰息的計(jì)算方法D.借款人基本信息不完善答案：D【解析】貸款合同管理中會出現(xiàn)貸款合同不合規(guī)、不完備等缺陷，具體表現(xiàn)包括：對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力；未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件；未明確約定罰息的計(jì)算方法；擔(dān)保方式的約定不明確、不具體。22.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得()的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門B.中國銀保監(jiān)會C.貸款人D.中國人民銀行答案：C【解析】根據(jù)有關(guān)規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。23.()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。A.法定利率B.基準(zhǔn)利率C.行業(yè)公定利率D.市場利率答案：C【解析】行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。24.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金以及現(xiàn)金等價(jià)物不包括()。A.活期存款B.長期證券投資C.持有期限短的、流動性強(qiáng)的證券投資D.庫存現(xiàn)金答案：B【解析】現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款；現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。25.如果企業(yè)速動比率很小，則下列結(jié)論中正確的是()。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多C.企業(yè)流動比率很小D.企業(yè)資產(chǎn)流動性很強(qiáng)答案：A【解析】速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比率過高，說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會。26.商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法是指()。A.專家分析法B.違約概率模型法C.信用風(fēng)險(xiǎn)分析法D.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型分析法答案：A【解析】專家分析法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。27.商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提，這體現(xiàn)的是商業(yè)銀行進(jìn)行押品管理時(shí)遵循的()原則。A.審慎性B.相關(guān)性C.從屬性D.合理性答案：C【解析】商業(yè)銀行開展押品管理的從屬性原則要求商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提。28.()是指銀行在對借款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量。A.集團(tuán)授信額度B.同業(yè)拆借額度C.客戶信用額度D.單筆信貸額度答案：C【解析】客戶信用額度是指銀行在對借款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量。29.下列屬于商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押的是()。A.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動產(chǎn)B.依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)D.租用的財(cái)產(chǎn)答案：D【解析】商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)；③國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤租用的財(cái)產(chǎn)；⑥其他依法不得質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。30.下列選項(xiàng)中，不是貸前調(diào)查的主要對象的是()。A.借款人B.抵（質(zhì)）押人C.保證人D.市場行情答案：D【解析】貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。D錯(cuò)誤。31.以下()不具有法律效力。A.信用證B.貸款合同C.貸款承諾D.貸款意向書答案：D【解析】貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的），貸款承諾和信用證以及貸款合同均具有法律效力。32.某公司以其所有的建設(shè)用地使用權(quán)200萬元、轎車80萬元、廠房500萬元、被法院封存的存貨50萬元、租用的機(jī)器280萬元作抵押，欲向銀行借款650萬元。該筆貸款的抵押率為60％，實(shí)務(wù)操作中，銀行對該筆抵押貸款的最高限額應(yīng)為()萬元。A.468B.666C.498D.650答案：A【解析】銀行向借款人提供的貸款額一般會低于抵押物的評估值，貸款額度要在抵押物的評估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計(jì)算公式：抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率。題中被法院封存的存貨50萬元以及租用的機(jī)器280萬元是不可抵押財(cái)產(chǎn)，不計(jì)入抵押物評估值，則該筆抵押貸款的最高限額應(yīng)為：（200+80+500）×60％=468（萬元）。33.按照現(xiàn)行監(jiān)管要求，貸款質(zhì)量分類以()為劃分依據(jù)。A.期限B.逾期時(shí)間長短C.風(fēng)險(xiǎn)程度D.擔(dān)保方式答案：C【解析】考點(diǎn)：貸款分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是以貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度和債務(wù)人還款能力為核心，判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息或及時(shí)足額履約的可能性。34.關(guān)于貸款意向書和貸款承諾表述，以下不正確的是()。A.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質(zhì)B.貸款承諾須經(jīng)內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具C.不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免銀行卷入不必要的糾紛D.在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待答案：A【解析】考點(diǎn)：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。35.()是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，轉(zhuǎn)移債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。A.抵押B.保證C.質(zhì)押D.留置答案：C【解析】考點(diǎn)：質(zhì)押是指債權(quán)人與債務(wù)人或第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，轉(zhuǎn)移債務(wù)人或者第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。36.根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與()約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款。A.銀行B.第三方C.借款人D.中介機(jī)構(gòu)答案：C【解析】考點(diǎn)：根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。37.通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)的比例關(guān)系，說法正確的是()。A.制造業(yè)長期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低B.零售業(yè)流動負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比制造業(yè)高C.水力發(fā)電業(yè)流動負(fù)債水平一般比長期負(fù)債水平高D.勞動力密集型行業(yè)流動負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低答案：B【解析】制造業(yè)長期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)高或者差不多，A項(xiàng)錯(cuò)誤；水力發(fā)電業(yè)流動負(fù)債水平一般比長期負(fù)債水平低，C項(xiàng)錯(cuò)誤；勞動力密集型行業(yè)流動負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)高，D項(xiàng)錯(cuò)誤。38.B公司2012年利潤總額1300萬元，銷售成本1050萬元，銷售費(fèi)用1990萬元，管理費(fèi)用560萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用1000萬元，B公司的成本費(fèi)用利潤率為()。A.28.26％B.19.93％C.31.01％D.39.21％答案：A【解析】考點(diǎn)：成本費(fèi)用利潤率=利潤總額÷成本費(fèi)用總額×100％。成本費(fèi)用總額=銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用=1050+1990+560+1000=4600（萬元），則成本費(fèi)用利潤率=1300÷4600×100％≈28.26％。39.不良貸款剪刀差。該指標(biāo)通過逾期()天以上貸款與不良貸款比值，反映分支機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實(shí)水平情況，該指標(biāo)越大，反映分支機(jī)構(gòu)潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。A.30B.90C.45D.180答案：B【解析】不良貸款剪刀差。該指標(biāo)通過逾期90天以上貸款與不良貸款比值，反映分支機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實(shí)水平情況，該指標(biāo)越大，反映分支機(jī)構(gòu)潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。40.在()的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動蕩期”。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段答案：B【解析】在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動蕩期”。41.公司信貸的借款人指()。A.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的自然人B.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人C.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人D.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人答案：D【解析】公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。42.與傳統(tǒng)的專家分析方法相比，基于()的違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。A.風(fēng)險(xiǎn)分析B.區(qū)域分析C.專家分析D.統(tǒng)計(jì)分析答案：D【解析】與傳統(tǒng)的專家分析方法相比，基于統(tǒng)計(jì)分析的違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。43.年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的()表示。A.百分之幾B.十分之幾C.千分之幾D.萬分之幾答案：A【解析】利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月為計(jì)息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬分比表示。44.在采取所有可能的措施后，只能收回極少部分金融資產(chǎn)，或損失全部金融資產(chǎn)的是()。A.關(guān)注類B.次級類C.可疑類D.損失類答案：D【解析】依據(jù)《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》，商業(yè)銀行金融資產(chǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為五類，分別為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類，后三類合稱為不良資產(chǎn)。各級次的核心定義如下：（1）正常類：債務(wù)人能夠履行合同，沒有客觀證據(jù)表明本息、利息或收益不能按時(shí)足額償付。（2）關(guān)注類：雖然存在一些可能對履行合同產(chǎn)生不利影響的因素，但債務(wù)人目前有能力償付本金、利息或收益。（3）次級類：債務(wù)人無法足額償付本金、利息或收益，或金融資產(chǎn)已經(jīng)發(fā)生信用減值。（4）可疑類：債務(wù)人已經(jīng)無法足額償付本金、利息或收益，金融資產(chǎn)已發(fā)生顯著信用減值。（5）損失類：在采取所有可能的措施后，只能收回極少部分金融資產(chǎn)，或損失全部金融資產(chǎn)。45.如為流動資金貸款，借款人需要提交的資料不包括()。A.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告B.商品采購合同C.如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證D.如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票答案：A【解析】A項(xiàng)屬于固定資產(chǎn)貸款需提交的資料。46.下列不屬于公司信貸的接受主體的是()。A.法人B.有限責(zé)任公司C.股份有限公司D.自然人答案：D【解析】公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。47.在銀行流動資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況不包括()。A.產(chǎn)品市場占有率B.資產(chǎn)負(fù)債比率C.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度答案：A【解析】借款人財(cái)務(wù)狀況主要包括以下內(nèi)容：①根據(jù)近三年及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率、流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)利潤率變化情況及原因、投資收益、營業(yè)外收入對利潤總額的影響程度、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性；②流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；③存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；④應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況；⑤應(yīng)付賬款情況；⑥對外投資情況、在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；⑦虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。48.銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對B區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí)，發(fā)現(xiàn)該銀行的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實(shí)際收益率較高，如小王僅以以上信息來判斷，則該區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)()。A.較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)B.較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)C.根據(jù)前兩項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第三項(xiàng)判斷，盈利性較高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小D.根據(jù)第一項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第二、第三項(xiàng)判斷，信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小答案：B【解析】信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時(shí)，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般水平，因而區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對較低。不良率變幅為負(fù)時(shí)，表明該區(qū)域不良資產(chǎn)率在下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降。資產(chǎn)實(shí)際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價(jià)值，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對較低。以上三個(gè)指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)較小，因而可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。49.商業(yè)銀行在貸款存續(xù)期間，應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)跟蹤并購實(shí)施情況，定期評估并購雙方未來現(xiàn)金流的可預(yù)測性和穩(wěn)定性，定期評估借款人的還款計(jì)劃與()是否匹配，對并購交易或者并購雙方出現(xiàn)異常情況的，及時(shí)采取有效措施保障貸款安全。A.貸款目的B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期C.還款來源D.還款記錄答案：C【解析】商業(yè)銀行在貸款存續(xù)期間，應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查，及時(shí)跟蹤并購實(shí)施情況，定期評估并購雙方未來現(xiàn)金流的可預(yù)測性和穩(wěn)定性，定期評估借款人的還款計(jì)劃與還款來源是否匹配，對并購交易或者并購雙方出現(xiàn)異常情況的，及時(shí)采取有效措施保障貸款安全。50.銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是()。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.信用貸款答案：B【解析】質(zhì)押貸款中，銀行在放款時(shí)占主動權(quán)，處理質(zhì)物手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價(jià)值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強(qiáng)、易于變現(xiàn)處理用于抵債的特點(diǎn)，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。51.以下關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯(cuò)誤的是()。A.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年C.動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持公開透明的原則答案：A【解析】A項(xiàng)應(yīng)該是不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。52.某企業(yè)2015年年末流動比率為2，年末流動負(fù)債為8000萬元，年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40％，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)為4000萬元，年末資產(chǎn)負(fù)債率為50％。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率應(yīng)分別為()。A.100％；125％B.100％；80％C.200％；80％D.200％；125％答案：A【解析】流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債×100％，年末流動負(fù)債為8000萬元，流動比率為2，則流動資產(chǎn)為1.6億元；年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40％，則總資產(chǎn)為4億元；年末資產(chǎn)負(fù)債率為50％，則負(fù)債和所有者權(quán)益均為2億元，負(fù)債÷所有者權(quán)益×100％=100％；有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)，無形資產(chǎn)為4000萬元，有形凈資產(chǎn)為1.6億元，負(fù)債÷有形凈資產(chǎn)×100％=20000÷16000×100％=125％。53.下列關(guān)于商業(yè)銀行“安全性、流動性和效益性原則”的說法，不正確的是()。A.在貸款規(guī)模一定的情況下，一般貸款期限越長，收益越大B.為了保證貸款的安全性，商業(yè)銀行需要合理安排貸款的種類和期限C.在信貸資金總量一定的情況下，資金的周轉(zhuǎn)速度加快，效益性相應(yīng)較差D.貸款期限越長，安全性越高答案：D【解析】考點(diǎn)：貸款期限越長，安全性越差，D項(xiàng)錯(cuò)誤。54.地方政府負(fù)債率的國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為()。A.30％B.40％C.50％D.60％答案：D【解析】地方政府負(fù)債率，該指標(biāo)指的是地方政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值之比，國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60%。55.下列屬于信貸業(yè)務(wù)崗位職責(zé)的是()。A.審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸政策投向政策B.對財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見C.辦理核保、抵（質(zhì)）押登記，落實(shí)信貸審批條件D.審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性答案：C【解析】考點(diǎn)：C項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)崗位的職責(zé)，其余選項(xiàng)都屬于信貸審查崗位的職責(zé)，其中：A項(xiàng)屬于合規(guī)性審查；B項(xiàng)屬于表面真實(shí)性審查；D項(xiàng)屬于合理性審查。56.表1、表2是根據(jù)A公司2013年資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表整理的簡化表，只列示了部分項(xiàng)目情況（假定無其他因素影響）。A公司2013年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額為()萬元。A.900B.550C.850D.650答案：D【解析】考點(diǎn)：采用間接法計(jì)算經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量，2013年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額=凈利潤+折舊+△應(yīng)付賬款+△應(yīng)付費(fèi)用+△應(yīng)付稅金+△遞延所得稅負(fù)債-△應(yīng)收賬款-△存貨-△預(yù)付費(fèi)用一△遞延所得稅資產(chǎn)=600+300+（80-130）+（10-10）+0-（250-150）-（400-300）=650（萬元）。57.銀行應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司作價(jià)值認(rèn)定，選擇()的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A.價(jià)值高B.價(jià)值變化大C.價(jià)格高D.價(jià)值相對穩(wěn)定答案：D【解析】考點(diǎn)：銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價(jià)管理部門作價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。58.在保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)中，()是指保證人沒有能夠代為清償借款人的財(cái)產(chǎn)，或者有財(cái)務(wù)但不具有處分權(quán)，或者有處分權(quán)但無法變現(xiàn)清償。A.保證人不具備擔(dān)保資格B.保證人不具備擔(dān)保能力C.虛假擔(dān)保人D.公司互保答案：B【解析】保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保證人不具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)；⑥超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。其中保證人不具備擔(dān)保能力是指保證人沒有能夠代為清償借款人的財(cái)產(chǎn)，或者有財(cái)務(wù)但不具有處分權(quán)，或者有處分權(quán)但無法變現(xiàn)清償。59.典型的擔(dān)保方式不包括()。A.保證B.抵押C.承諾D.留置答案：C【解析】典型的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式。在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運(yùn)用的主要是前三種方式中的一種或幾種。60.下列不屬于項(xiàng)目融資貸款需符合的特征的是()。A.貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目B.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人C.貸款用途是滿足借款人固定資產(chǎn)投資的資金需要，用途具體明確D.還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入答案：C【解析】項(xiàng)目融資是指符合以下特征的貸款：①貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資；②借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；③還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。61.銀團(tuán)()是接受銀團(tuán)委托按銀團(tuán)貸款合同規(guī)定進(jìn)行銀行貸款事務(wù)管理和協(xié)調(diào)活動的銀行。A.牽頭行B.協(xié)調(diào)行C.代理行D.副牽頭行答案：C【解析】銀團(tuán)代理行是指銀團(tuán)貸款合同簽訂后，按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團(tuán)委托按銀團(tuán)貸款合同規(guī)定進(jìn)行銀團(tuán)貸款事務(wù)管理和協(xié)調(diào)活動的銀行。62.下列屬于貸前調(diào)查的現(xiàn)場調(diào)研的是()。A.與企業(yè)企業(yè)高管，財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、市場及銷售等部門的主管會談B.委托中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查C.書面向客戶的供應(yīng)商了解客戶的有關(guān)情況D.通過互聯(lián)網(wǎng)資料進(jìn)行調(diào)查答案：A【解析】由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方法。開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。現(xiàn)場會談時(shí)，應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的、不同層次的成員，包括企業(yè)高管，財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、市場及銷售等部門的主管。63.“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，以下表述不正確的是()。A.公司不能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)B.固定資產(chǎn)使用率＝（累計(jì)折舊/總折舊固定資產(chǎn)）×100%C.固定資產(chǎn)使用價(jià)值會因折舊會計(jì)政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯(cuò)誤理解D.該比率中的固定資產(chǎn)價(jià)值代表了一個(gè)公司的整個(gè)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)答案：A【解析】A項(xiàng)，為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)。64.內(nèi)蒙古自治區(qū)某城市人口稀少，煤炭資源豐富，地方政府大興土木建造新城，投資泡沫引起民間融資盛行，2012年以來由于煤炭價(jià)格下跌和房地產(chǎn)銷售不暢，最終導(dǎo)致當(dāng)?shù)劂y行在相關(guān)行業(yè)及中小企業(yè)方面信貸質(zhì)量均受到不同程度影響，這綜合反映了()對商業(yè)銀行公司信貸的影響。A.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)因素B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素D.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)因素答案：D【解析】區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。65.商業(yè)銀行在進(jìn)行區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，當(dāng)不良率變幅指標(biāo)為負(fù)，下列說法正確的是()。A.資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降B.資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升C.資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升D.資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降答案：A【解析】不良率變幅為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；指標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升。66.隨著生產(chǎn)和銷售水平變化而變化的成本是()。A.歷史成本B.變動成本C.固定成本D.不變成本答案：B【解析】變動成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本（生產(chǎn)過程產(chǎn)生的）等。67.借款人的不良記錄可通過()查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。A.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫B.工信部信貸登記咨詢系統(tǒng)C.財(cái)政部信貸登記咨詢系統(tǒng)D.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)答案：D【解析】借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。68.企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的收入、成本費(fèi)用、利潤應(yīng)列入()。A.利潤表B.財(cái)務(wù)狀況說明書C.現(xiàn)金流量表D.資產(chǎn)負(fù)債表答案：A【解析】利潤表又稱損益表，它是指通過列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表。69.關(guān)于速動比率，以下說法不正確的是()。A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B.速動比率一般應(yīng)保持在100%以上C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力D.在計(jì)算速動比率時(shí)，存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用不計(jì)入速動資產(chǎn)答案：A【解析】速動比率并非越高越好，一般應(yīng)保持在100%以上，如果速動比率過高，即速動資產(chǎn)相對于流動負(fù)債太多，說明現(xiàn)金持有太多，企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效率過低。70.某企業(yè)本年銷售收入為1000萬元，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為4，期初應(yīng)收賬款余額為150萬元，則期末應(yīng)收賬款余額為()萬元。A.500B.350C.250D.150答案：B【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入／應(yīng)收賬款平均余額，則應(yīng)收賬款平均余額＝銷售收入／應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率＝1000÷4＝250萬元，期末應(yīng)收賬款余額＝應(yīng)收賬款平均余額×2－期初應(yīng)收賬款余額＝250×2－150＝350萬元。71.關(guān)于客戶信用評級，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的客戶信用評級體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性B.客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小C.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的客戶信用評級，應(yīng)能夠有效區(qū)分違約客戶，不同信用等級客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級下降呈下降趨勢D.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的客戶信用評級，應(yīng)能夠準(zhǔn)確化客戶的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約概率誤差控制在一定范圍內(nèi)答案：C【解析】符合《巴塞爾新資本協(xié)議》的客戶信用評級，應(yīng)能夠有效區(qū)分違約客戶，不同信用等級客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級下降呈上升趨勢，故C錯(cuò)誤。72.不能作為保證人的有()。A.醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體B.擔(dān)保公司C.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特定事項(xiàng)作保證人的國家機(jī)關(guān)D.自然人答案：A【解析】醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的非營利法人不得作保證人。73.下列關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯(cuò)誤的是()。A.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：質(zhì)權(quán)的設(shè)立以轉(zhuǎn)移占有為依據(jù)，而抵押權(quán)的設(shè)立未發(fā)生標(biāo)的物的占有權(quán)轉(zhuǎn)移B.對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C.標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標(biāo)的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D.對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同：抵押權(quán)人有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而質(zhì)押權(quán)有沒有答案：D【解析】D項(xiàng)，抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有權(quán)，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而質(zhì)押時(shí)，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。①質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的標(biāo)的物范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)。我國法律未規(guī)定不動產(chǎn)質(zhì)權(quán)。抵押權(quán)的標(biāo)的物可以是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最為常見。②標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：質(zhì)權(quán)的設(shè)立以轉(zhuǎn)移占有為依據(jù)：動產(chǎn)質(zhì)權(quán)為交付，權(quán)利質(zhì)權(quán)為交付權(quán)利憑證或進(jìn)行出質(zhì)登記。而抵押權(quán)的設(shè)立中，不動產(chǎn)抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立，動產(chǎn)抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立，未發(fā)生標(biāo)的物的占有權(quán)轉(zhuǎn)移。③對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同：抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有權(quán)，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而質(zhì)押時(shí)，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。④能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保不同：在抵押擔(dān)保中，抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移占有，在同一標(biāo)的物上可能設(shè)立多個(gè)抵押權(quán)。在質(zhì)押擔(dān)保中，質(zhì)權(quán)設(shè)立以轉(zhuǎn)移質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有為設(shè)立要件，因此在同一標(biāo)的物上一般不會設(shè)立多個(gè)質(zhì)權(quán)。⑤對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在抵押期間，不論抵押物所產(chǎn)生的是天然尊息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳息。74.下列關(guān)于貸款審批要素中授信品種的表述，錯(cuò)誤的是()。A.授信品種應(yīng)與授信用途相匹配B.授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配C.風(fēng)險(xiǎn)相對較高的授信品種僅適用于資信水平低的客戶D.授信品種應(yīng)符合所在銀行的信貸政策及管理要求答案：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶。75.固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過()萬元人民幣的貸款資金交付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500答案：D【解析】《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實(shí)際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。76.借款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要包括經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與銀行往來風(fēng)險(xiǎn)等，下列選項(xiàng)中，屬于借款企業(yè)與銀行往來風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損B.產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降C.有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請新增貸款D.主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化答案：C【解析】A屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，B屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，D屬于管理風(fēng)險(xiǎn)。77.下列選項(xiàng)中，表明抵押品狀況發(fā)生惡化的是()。A.抵押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管B.抵押品保險(xiǎn)到期后及時(shí)續(xù)保C.抵押品價(jià)值升高D.抵押品被變賣或部分出售答案：D【解析】對抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要有：①抵（質(zhì)）押品價(jià)值的變化情況；②抵（質(zhì)）押品是否被妥善保管；③抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；④抵（質(zhì)）押品保險(xiǎn)到期后有沒有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)；⑤抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方；⑥抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況；⑦抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實(shí)有效。78.商業(yè)銀行的貸款發(fā)放審批實(shí)行()審批制度，貸款展期的審批實(shí)行()審批制度。A.分級；統(tǒng)一B.統(tǒng)一；統(tǒng)一C.統(tǒng)一；分級D.分級；分級答案：D【解析】貸款展期的審批與貸款發(fā)放的審批都實(shí)行分級審批制度。79.中期貸款是指貸款期限在()的貸款。A.10年以下B.1年以上3年以下C.1年以上5年以下D.6個(gè)月以上1年以下答案：C【解析】中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。80.抵債資產(chǎn)為動產(chǎn)的處置時(shí)限為()。A.自取得日起1年內(nèi)B.自取得日起半年內(nèi)C.自取得日起2年內(nèi)D.不確定答案：A【解析】抵債資產(chǎn)為動產(chǎn)的，自取得之日起的1年內(nèi)予以處置。二、多項(xiàng)選擇題81.抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，主要包括以下幾類：()。A.動產(chǎn)：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等B.不動產(chǎn)：包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等C.無形資產(chǎn)：包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等D.有價(jià)證券：包括股票和債券等E.其他有效資產(chǎn)答案：ABCDE【解析】抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，主要包括以下幾類：動產(chǎn)：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。不動產(chǎn)：包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等。無形資產(chǎn)：包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等。有價(jià)證券：包括股票和債券等。其他有效資產(chǎn)82.下列情況中，銀行可停止發(fā)放貸款的有()。A.企業(yè)用貸款控股其他公司B.企業(yè)用貸款炒買股票、炒買房地產(chǎn)C.企業(yè)用銀行貸款向其他企業(yè)放貸D.企業(yè)用流動資金貸款建設(shè)員工福利制度E.企業(yè)使用貸款從事非法業(yè)務(wù)答案：ABCDE【解析】銀行在一定時(shí)期內(nèi)停止發(fā)放貸款是對借款人違約所實(shí)行的一種制裁，一般在下列情況中，銀行可對借款人采取終止提款措施：①借款人挪用貸款；②未按合同規(guī)定清償貸款本息；③違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。其中，挪用貸款的情況一般包括：①挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資（并購貸款外）；②挪用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸謀取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動性資金搞基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。A、B、C、D四項(xiàng)屬于挪用貸款情形；E項(xiàng)屬于使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營情形。83.銀行判斷公司長期銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有()。A.判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高B.判斷利潤增長率C.判斷成本節(jié)約率D.判斷其資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定，且銷售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長，且經(jīng)營現(xiàn)金流是否不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出增長E.比較若干年的“可持續(xù)增長率”與實(shí)際銷售增長率答案：AD【解析】銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下幾種：①快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高；②更為準(zhǔn)確的方法是確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起的。84.供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員對此階段應(yīng)重點(diǎn)分析()。A.付款條件B.進(jìn)貨渠道C.供貨穩(wěn)定性D.貨品質(zhì)量E.貨品價(jià)格答案：ABCDE【解析】供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員對此階段應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量、貨品價(jià)格、供貨穩(wěn)定性、進(jìn)貨渠道和付款條件。85.下列關(guān)于行業(yè)成熟度的表述中，正確的有()。A.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風(fēng)險(xiǎn)B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般短于利潤為正值的時(shí)間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關(guān)鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能是關(guān)鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風(fēng)險(xiǎn)答案：CD【解析】A、E項(xiàng)，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)；成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，但是這一階段也同時(shí)擁有所有階段中最大的機(jī)會，因?yàn)楝F(xiàn)金和資本需求非常大；成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)；處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，衰退階段行業(yè)的現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長于利潤的時(shí)間跨度。86.我國人民幣貸款利率中的中期貸款利率的期限包括()。A.6個(gè)月B.1年C.5年D.4年E.6年答案：CD【解析】我國人民幣貸款利率的中期貸款利率為期限1（不含）至5年（含5年）中期貸款利率。87.從資產(chǎn)負(fù)債表來看，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的因素包括()。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷售增長C.長期投資D.長期銷售增長E.提供的商業(yè)信用減少答案：BD【解析】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。88.小微企業(yè)中，授信盡職免責(zé)適用于()。A.分管小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人B.授信業(yè)務(wù)管理人員C.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)貸后管理的工作人員D.授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員E.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)審查審批的工作人員答案：ABCDE【解析】小微盡職免責(zé)適用于商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)營銷、受理、審查審批、作業(yè)監(jiān)督、放款操作、貸后管理等環(huán)節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員，包括但不限于分管小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、管理部門及經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理人員、小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。89.合同簽署前需進(jìn)行嚴(yán)格審查，審查不嚴(yán)會隱藏法律風(fēng)險(xiǎn)，這類法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為()。A.貸款用途審查不嚴(yán)B.借款人主體資格審查不嚴(yán)C.履約能力審查不嚴(yán)D.擔(dān)保人審查不嚴(yán)E.合同內(nèi)容審查不嚴(yán)答案：BC【解析】合同簽署前審查不嚴(yán)，往往會隱藏法律風(fēng)險(xiǎn)。這類法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為對借款人的主體資格和履約能力審查不嚴(yán)。90.在貸款發(fā)放時(shí)，對保證合同應(yīng)著重審查的條款有()。A.被保證的貸款數(shù)額B.借款人履行債務(wù)的期限C.保證的方式D.保證擔(dān)保的范圍E.保證期間答案：ABCDE【解析】貸款發(fā)放時(shí)，對保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：①被保證的貸款數(shù)額；②借款人履行債務(wù)的期限；③保證的方式；④保證擔(dān)保的范圍；⑤保證期間；⑥雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。91.按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)成員分為()。A.代理行B.牽頭行C.副代理行D.參加行E.副牽頭行答案：ABD【解析】按照在銀團(tuán)貸款中的職能和分工，銀團(tuán)成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色，也可根據(jù)實(shí)際規(guī)模與需要在銀團(tuán)內(nèi)部增設(shè)副牽頭行、聯(lián)合牽頭行等，并按照銀團(tuán)貸款合同履行相應(yīng)職責(zé)。92.貸款合同的制定原則有()。A.不沖突原則B.維權(quán)原則C.完善性原則D.公平性原則E.適宜相容原則答案：ABCE【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并遵守以下原則：①不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；②維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；③適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身各項(xiàng)基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求；④完善性原則，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。93.貸前調(diào)查報(bào)告一般包括的內(nèi)容有()。A.資金用途B.結(jié)論性意見C.借款人基本情況D.銀行收益預(yù)測E.借款人經(jīng)濟(jì)效益情況答案：ABCDE【解析】貸前調(diào)查報(bào)告一般包括以下內(nèi)容：①借款人基本情況；②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；③借款人財(cái)務(wù)狀況；④借款人資信及與銀行往來情況；⑤資金用途；⑥還款能力；⑦擔(dān)保情況；⑧銀行收益預(yù)測；⑨風(fēng)險(xiǎn)評估意見；⑩結(jié)論性意見。94.國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理，可以分為()。A.單保理B.三方保理C.有追索權(quán)保理D.雙保理E.無追索權(quán)保理答案：AD【解析】國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為：①單保理，是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承做保理業(yè)務(wù)；②雙保理，是進(jìn)、出口銀行都與進(jìn)、出口商簽訂保理協(xié)議。95.如借款人出現(xiàn)挪用貸款或其他違約事件，商業(yè)銀行有權(quán)分別或同時(shí)采取()措施。A.要求借款人限期糾正違約事件B.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期C.取消借款人尚未提用的借款額度D.停止借款人提款E.宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期答案：ABCDE【解析】如果借款人出現(xiàn)挪用貸款或其他違約事件，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采取以下措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。96.對公司高管人員素質(zhì)的評價(jià)主要包括()。A.教育背景B.商業(yè)經(jīng)驗(yàn)C.修養(yǎng)品德D.經(jīng)營作風(fēng)E.進(jìn)取精神答案：ABCDE【解析】對公司高管人員素質(zhì)的評價(jià)主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：①教育背景②商業(yè)經(jīng)驗(yàn)③修養(yǎng)品德④經(jīng)營作風(fēng)⑤進(jìn)取精神97.以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要如下()。A.抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為B.抵（質(zhì)）押品保險(xiǎn)到期后有沒有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)C.抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方D.抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況E.抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實(shí)有效答案：ABCDE【解析】以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要如下：①抵（質(zhì)）押品價(jià)值的變化情況；②抵（質(zhì)）押品是否被妥善保管；③抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；④抵（質(zhì)）押品保險(xiǎn)到期后有沒有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)；⑤抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方；⑥抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況；⑦抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實(shí)有效。98.下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的有()。A.借款人資信情況B.投資估算與資金籌措安排情況C.項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況D.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析E.項(xiàng)目效益情況答案：ABCDE【解析】貸前調(diào)查報(bào)告一般包括以下幾項(xiàng)：①借款人基本情況；②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；③借款人財(cái)務(wù)狀況；④借款人資信及與銀行往來情況；⑤資金用途；⑥還款能力；⑦擔(dān)保情況；⑧銀行收益預(yù)測；⑨風(fēng)險(xiǎn)評估意見；⑩結(jié)論性意見。固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告的特殊內(nèi)容：①項(xiàng)目合法性要件取得狀況；②投資估算與資金籌措安排；③項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；④項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑤項(xiàng)目效益情況；⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析。99.信貸授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明()、對限制越權(quán)的規(guī)定及其他需要規(guī)定的內(nèi)容。A.授權(quán)人全稱B.受權(quán)人全稱C.授權(quán)范圍和權(quán)限D(zhuǎn).關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定E.授權(quán)書生效日期和有效期限答案：ABCDE【解析】授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：授權(quán)人全稱；受權(quán)人全稱；授權(quán)范圍和權(quán)限；關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；授權(quán)書生效日期和有效期限；對限制越權(quán)的規(guī)定；其他需要規(guī)定的內(nèi)容。100.客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價(jià)內(nèi)容包括()。A.控股股東行為B.激勵(lì)約束機(jī)制C.董事會結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程D.成立動機(jī)E.董事會決策規(guī)則答案：ABC【解析】客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價(jià)內(nèi)容包括控股股東行為、激勵(lì)約束機(jī)制、董事會結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程。101.加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括()。A.實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施B.做好內(nèi)部員工的教育培訓(xùn)工作C.建立完善有效的貸款合同管理制度D.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理E.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件答案：ABCDE【解析】加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括以下幾項(xiàng)：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理；④實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作，該項(xiàng)要求包括要做好內(nèi)部管理部門和崗位的設(shè)置和分工、做好內(nèi)部員工教育培訓(xùn)工作。102.公司信貸貸前調(diào)查的內(nèi)容有()。A.信貸盈利性調(diào)查B.信貸安全性調(diào)查C.信貸風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查D.信貸合規(guī)性調(diào)查E.信貸效益性調(diào)查答案：BDE【解析】貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，應(yīng)圍繞這些具體對象從以下方面入手進(jìn)行全面調(diào)查，特別是對信貸合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查。103.商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括()。A.借款企業(yè)對信貸金額的需求B.銀行的內(nèi)部授權(quán)情況C.有關(guān)法律或條款存在的限制，以及借款合同有關(guān)的限制D.貸款組合管理的限制和關(guān)系管理因素E.借款企業(yè)的還款能力答案：ACDE【解析】考點(diǎn)：授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制；④貸款組合管理的限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。104.通過對某公司現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以()。A.判斷該公司是否具有季節(jié)性銷售模式B.判斷該公司是否有季節(jié)性借款需求C.評估該公司營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額D.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)E.決定季節(jié)性貸款的償還時(shí)間表答案：ABCDE【解析】通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得如下信息：一是決定季節(jié)性銷售模式是否產(chǎn)生季節(jié)性借款需求，即企業(yè)是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否使企業(yè)產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；二是評估營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額；三是決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。105.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括()。A.信貸業(yè)務(wù)前臺部門B.信貸業(yè)務(wù)后臺部門C.監(jiān)事會D.高級管理層E.董事會及其專門委員會答案：ABCDE【解析】商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括：董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門。106.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備的基本條件有()。A.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C.借款用途及還款來源明確、合法D.國家對擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求E.借款人須是為項(xiàng)目建設(shè)而專門組建的企業(yè)法人答案：ABCD【解析】借款人須依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，不一定是為項(xiàng)目建設(shè)而專門組建的企業(yè)法人，所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。107.具有()情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.單筆支付金額超過500萬元人民幣B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C.借款人已做出正式承諾D.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般E.支付對象明確且單筆支付金額較大答案：DE【解析】具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：①與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；②支付對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認(rèn)定的其他情形。108.關(guān)于還款賬戶，下列表述不正確的有()。A.在對借款人實(shí)行動態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關(guān)注大額資金變化B.資金回籠賬戶只能開在一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)C.對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時(shí)，貸款銀行可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶D.對于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人可不要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶，但部分項(xiàng)目的資金收入不須通過此賬戶E.對于流動資金貸款，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時(shí)提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能夠反映資金回籠賬戶資金進(jìn)出情況的材料答案：BD【解析】B項(xiàng)，對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶，該賬戶通常應(yīng)是開立在貸款人處的賬戶，不管賬戶開立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時(shí)提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料；D項(xiàng)，對于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。109.商業(yè)銀行不得作為呆賬核銷的債權(quán)有()。A.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)B.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，但未按期償還的銀行債權(quán)D.行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)E.其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)答案：ABCDE【解析】一般，下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；（2）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；（3）因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；（4）銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；（5）其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。110.關(guān)于呆賬核銷，下列選項(xiàng)中表述正確的有()。A.呆賬核銷的結(jié)果使呆賬準(zhǔn)備金減少，賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)B.呆賬核銷必須經(jīng)過銀行內(nèi)部審核確認(rèn)C.不能提供確鑿證明的呆賬不得核銷D.呆賬核銷是針對那些無法收回或者長期難以收回的貸款或投資E.一級分行對二級分行的轉(zhuǎn)授權(quán)是按其內(nèi)部管理水平確定答案：ABCD【解析】總行（總公司）對一級分行（分公司）的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案。一級分行不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。三、判斷題111.企業(yè)產(chǎn)品的競爭力，主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比。當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品定價(jià)不再具有競爭力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時(shí)，可能會產(chǎn)生經(jīng)營上的問題。()答案：對【解析】考點(diǎn)：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、售價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強(qiáng)的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品定價(jià)不再具有競爭力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時(shí)，可能會產(chǎn)生經(jīng)營上的問題。112.不良貸款生成率越高，分支機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。()答案：對【解析】不良貸款生成率。該指標(biāo)通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，反映分支機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。該指標(biāo)越高，分支機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。113.邁克爾?波特教授認(rèn)為可以用五個(gè)方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競爭者的競爭力、供應(yīng)商議價(jià)能力、購買者的議價(jià)能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競爭者進(jìn)入的威脅。()答案：對【解析】邁克爾?波特教授認(rèn)為可以用五個(gè)方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競爭者的競爭力、供應(yīng)商議價(jià)能力、購買者的議價(jià)能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競爭者進(jìn)入的威脅。114.在評價(jià)速動比率時(shí)，應(yīng)結(jié)合應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析應(yīng)收賬款的質(zhì)量。()答案：對【解析】影響速動比率的一個(gè)重要因素是應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力，由于應(yīng)收賬款不一定都能變現(xiàn)，實(shí)際壞賬可能比計(jì)提的準(zhǔn)備要多，所以在評價(jià)速動比率時(shí)，還應(yīng)當(dāng)結(jié)合應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析應(yīng)收賬款的質(zhì)量。115.貸款發(fā)放和支付的審核屬于放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)。()答案：對【解析】放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過程中操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理工作。116.提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止的一段期限。()答案：錯(cuò)【解析】提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。117.推行實(shí)貸實(shí)付原則會增加貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。()答案：錯(cuò)【解析】實(shí)貸實(shí)付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。118.上市公司的可流通股票作為質(zhì)押品時(shí)，其公允價(jià)值是該股票的市場價(jià)格。()答案：對【解析】對于有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場價(jià)格。119.在對作為抵押物的機(jī)器設(shè)備進(jìn)行估價(jià)時(shí)，只需考慮的因素是折舊。()答案：錯(cuò)【解析】由于我國的法律還未就抵押物估價(jià)問題做出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估或銀行自行評估。其中，對于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。120.融資擔(dān)保公司可以從事吸收存款、發(fā)放貸款等活動。()答案：錯(cuò)【解析】融資擔(dān)保公司不得吸收存款或者變相吸收存款，不得自營貸款或者受托貸款，不得受托投資。121.我國商業(yè)銀行在決定對借款人的流動資金貸款金額時(shí)，可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)審核確定的總投資、擬定且符合法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來源構(gòu)成等加以確定。()答案：錯(cuò)【解析】信貸金額應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來確定。流動資金貸款需求量可參考《流動資金貸款管理暫行辦法》提供的方法進(jìn)行測算，且單筆金額應(yīng)限定在所支持業(yè)務(wù)交易金額內(nèi)，為控制交易風(fēng)險(xiǎn)，還可要求借款人提供部分自有資金；固定資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)審核確定的總投資、擬定旦符合法律法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來源構(gòu)成等加以確定；貸款金額除考慮借款人的合理需求外，還應(yīng)控制在借款人的承貸能力范圍內(nèi)，這樣才能確保需求合理，風(fēng)險(xiǎn)可控。122.根據(jù)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的有關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中所指的責(zé)任部門即是放款執(zhí)行部門，它首先應(yīng)獨(dú)立于前臺營銷部門，其次要應(yīng)獨(dú)立于中臺授信審批部門。()答案：對【解析】根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條的規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中所指的責(zé)任部門即是放款執(zhí)行部門，它首先應(yīng)獨(dú)立于前臺營銷部門，以避免利