2024年內(nèi)控相應(yīng)業(yè)務(wù)歸口管理制度例文（二篇）

第6頁共6頁2024年內(nèi)控相應(yīng)業(yè)務(wù)歸口管理制度例文建立和完善預(yù)算對(duì)賬及報(bào)表機(jī)制。年終時(shí)，需嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行決算，對(duì)收支狀況進(jìn)行即時(shí)核對(duì)，并迅速解決發(fā)現(xiàn)的問題。第四章：檢查與監(jiān)督第十二條：設(shè)立學(xué)校預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督小組，組長(zhǎng)為謝清田（校長(zhǎng)），副組長(zhǎng)為張春夏法國(guó)，成員包括孫強(qiáng)、徐勇。第十三條：對(duì)支出執(zhí)行預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，采取切實(shí)有效的手段，從嚴(yán)控制支出，嚴(yán)格界定支出范圍、項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)及進(jìn)度，合理控制支出規(guī)模。第十四條：預(yù)算監(jiān)督執(zhí)行小組應(yīng)依照國(guó)家政策法規(guī)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)予以糾正。第十五條：對(duì)于違反法律法規(guī)的行為，將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并追究相關(guān)單位及人員的責(zé)任。縣人大預(yù)算業(yè)務(wù)管理規(guī)定為進(jìn)一步強(qiáng)化人大機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，完善財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，杜絕違規(guī)違紀(jì)行為。依據(jù)《____預(yù)算法》、《____會(huì)計(jì)法》、《____政府采購法》及財(cái)政部《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等法律法規(guī)，特制定本規(guī)定。一、財(cái)務(wù)部門應(yīng)按規(guī)定編制年度部門預(yù)算，并報(bào)縣財(cái)政局按法定程序?qū)徍?、批?zhǔn)。單位預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成。依法取得的各項(xiàng)收入，包括全額財(cái)政撥款及其他收入（含實(shí)物），應(yīng)據(jù)實(shí)及時(shí)入賬，不得隱瞞，嚴(yán)禁另設(shè)賬戶或私設(shè)“小金庫”。二、編制的支出預(yù)算應(yīng)確保人大事務(wù)工作所需的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，同時(shí)嚴(yán)格控制其他彈性支出和專項(xiàng)支出。三、針對(duì)財(cái)政下達(dá)的預(yù)算，應(yīng)結(jié)合工作實(shí)際制定用款計(jì)劃和項(xiàng)目支出計(jì)劃。預(yù)算一經(jīng)確立并獲批，原則上不予調(diào)整和追加；確需追加的，應(yīng)嚴(yán)格遵循省市縣相關(guān)規(guī)定及程序進(jìn)行報(bào)批。四、辦公室負(fù)責(zé)內(nèi)部支出控制、內(nèi)部稽核、審批及____制度的完善，以強(qiáng)化內(nèi)部約束，不斷降低單位運(yùn)行成本。各項(xiàng)支出應(yīng)符合國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，不得擅自提高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，不得巧立名目、變相擴(kuò)大個(gè)人補(bǔ)貼范圍；不得隨意提高差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；不得追求奢華超財(cái)力購置或配備高檔交通工具、辦公設(shè)備及其他設(shè)施。歸口管理制度為有效推動(dòng)公司保密管理體系建設(shè)，落實(shí)“業(yè)務(wù)工作誰主管，保密工作誰負(fù)責(zé)”的原則，根據(jù)《軍工保密資格認(rèn)定工作指導(dǎo)手冊(cè)》(____年版)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。一、技術(shù)部負(fù)責(zé)公司定密工作，根據(jù)任務(wù)或項(xiàng)目原始秘級(jí)及保密范圍，制定公司《國(guó)家____事項(xiàng)范圍細(xì)目》，經(jīng)法定定密責(zé)任人審批后生效。技術(shù)部根據(jù)《國(guó)家____事項(xiàng)范圍細(xì)目》提出擬定密級(jí)、保密期限及知悉范圍的建議，經(jīng)審批后生效。二、人力資源部負(fù)責(zé)公司____人員的管理，包括____、考核、績(jī)效評(píng)定、獎(jiǎng)懲、____、離崗離職脫密管理、保密補(bǔ)貼發(fā)放等工作。三、人力資源部負(fù)責(zé)公司保密教育培訓(xùn)，擬定年度保密培訓(xùn)計(jì)劃，并負(fù)責(zé)保密法規(guī)知識(shí)的宣傳、教育及培訓(xùn)工作。四、綜合辦公室負(fù)責(zé)公司____載體的管理，包括收發(fā)、傳遞、借閱、使用、銷毀及保管工作。五、生產(chǎn)部負(fù)責(zé)公司密品管理，明確密品密級(jí)并建立臺(tái)賬，負(fù)責(zé)密品的運(yùn)輸及銷毀過程。六、保密辦公室負(fù)責(zé)公司保密要害部門及部位的管理，采取出入口控制、入侵報(bào)警、視頻監(jiān)控等技術(shù)防范措施。七、技術(shù)部負(fù)責(zé)公司信息設(shè)備及存儲(chǔ)設(shè)備的管理及運(yùn)行維護(hù)工作，實(shí)施全生命周期管理并按要求進(jìn)行設(shè)備標(biāo)識(shí)及運(yùn)行過程維護(hù)。八、市場(chǎng)部負(fù)責(zé)公司新聞宣傳的管理，對(duì)宣傳報(bào)道、展覽、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、論文等內(nèi)容進(jìn)行審批，涉及____信息的資料需經(jīng)甲方單位審批。九、綜合辦公室負(fù)責(zé)公司____會(huì)議的管理工作，在具備安全保密條件的場(chǎng)所舉辦會(huì)議，并做好會(huì)議檢查工作，指定專人負(fù)責(zé)參會(huì)人員、____載體的發(fā)放、清退、保管及銷毀等工作。十、技術(shù)部負(fù)責(zé)公司的外場(chǎng)試驗(yàn)，制定保密方案并指定保密責(zé)任人。十一、綜合辦公室負(fù)責(zé)協(xié)助配套管理，選擇具有相應(yīng)保密資格的單位進(jìn)行合作，并與協(xié)作單位人員簽訂保密條款或保密責(zé)任書。十二、綜合辦公室負(fù)責(zé)涉____管理，在對(duì)外交流、合作、談判等工作中制定保密方案；接待境外人員來訪時(shí)明確身份及活動(dòng)區(qū)域。十三、公司的保密檢查工作由保密辦公室、人力資源部及各相關(guān)部門共同負(fù)責(zé)，具體檢查工作安排參照保密監(jiān)督檢查制度執(zhí)行。2024年內(nèi)控相應(yīng)業(yè)務(wù)歸口管理制度例文（二）第一章總則第一條：為充分發(fā)揮預(yù)算的規(guī)范與監(jiān)督功能，確保并促進(jìn)學(xué)校教育教學(xué)事業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及陽城縣財(cái)政部門的總體部署，結(jié)合本校實(shí)際情況，特制定本制度。第二條：預(yù)算編制原則1.預(yù)算編制應(yīng)遵循“量入為出、收支平衡”的基本原則。既要充分考慮學(xué)校事業(yè)發(fā)展與建設(shè)的實(shí)際需求，又要兼顧學(xué)校財(cái)力的實(shí)際狀況，堅(jiān)決避免赤字預(yù)算的出現(xiàn)。2.預(yù)算編制需嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理制度。收入預(yù)算的制定應(yīng)秉持積極穩(wěn)妥的態(tài)度，既要預(yù)見經(jīng)費(fèi)來源渠道的拓寬與收入增長(zhǎng)的可能性，又要確保收入增長(zhǎng)目標(biāo)的合理性與可實(shí)現(xiàn)性。支出預(yù)算則需統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、注重節(jié)能降耗，在確保教育教學(xué)活動(dòng)正常開展的前提下，合理安排校園建設(shè)與發(fā)展所需支出。3.預(yù)算編制過程應(yīng)堅(jiān)持“歸口管理”原則。學(xué)校應(yīng)按照部門與項(xiàng)目分類統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)的分配與管理，最終由財(cái)會(huì)室匯總各部門的項(xiàng)目費(fèi)用，編制形成本年度的經(jīng)費(fèi)預(yù)算草案。該草案需經(jīng)專題會(huì)議深入研討，并經(jīng)教職工大會(huì)審議通過后，方可正式申報(bào)執(zhí)行。第四條：預(yù)算體系涵蓋收入預(yù)算與支出預(yù)算兩大組成部分。第五條：為確保預(yù)算管理的公正性與有效性，必須嚴(yán)格執(zhí)行不相容職務(wù)相分離的原則。具體而言，預(yù)算編制與預(yù)算審批、預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算考核等關(guān)鍵崗位需明確分工，確保相互獨(dú)立、相互制約。第二章分工與授權(quán)第六條：預(yù)算編制管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立預(yù)算編制管理組織機(jī)構(gòu)為非固定性機(jī)構(gòu)，由總務(wù)室負(fù)責(zé)牽頭組建。該機(jī)構(gòu)成員包括校長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員、相關(guān)業(yè)務(wù)人員及教師代表等。預(yù)算業(yè)務(wù)管理工作機(jī)構(gòu)則設(shè)于財(cái)會(huì)室，除財(cái)會(huì)人員外，政府采購、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門的工作人員也應(yīng)積極參與其中，共同協(xié)作完成預(yù)算編制與管理工作。第七條：預(yù)算編制組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)確立學(xué)校預(yù)算編制的基本原則、方法、規(guī)范及總體框架；總務(wù)室需充分發(fā)揮其在預(yù)算編報(bào)工作中的牽頭組織作用，確保預(yù)算編制工作的按時(shí)、規(guī)范完成；領(lǐng)導(dǎo)小組成員則具體負(fù)責(zé)學(xué)校預(yù)算的編制、修訂等核心工作。財(cái)會(huì)室則承擔(dān)預(yù)算的審核、匯總、修正以及決算的編制與申報(bào)等關(guān)鍵任務(wù)。第三章實(shí)施與執(zhí)行第八條：預(yù)算編制范圍界定1.預(yù)算收入范圍：學(xué)校開展教學(xué)及其他各類活動(dòng)所依法取得的各項(xiàng)收入，均必須全額納入學(xué)校預(yù)算管理體系之中。這些收入包括但不限于財(cái)政補(bǔ)助收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入及其他合法合規(guī)的收入來源。2.預(yù)算支出范圍：學(xué)校因開展教學(xué)及其他活動(dòng)而產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用支出，均應(yīng)按其性質(zhì)分別列入基本支出預(yù)算或項(xiàng)目支出預(yù)算之中。這些支出項(xiàng)目可能包括財(cái)政補(bǔ)助支出、自籌基建支出、單位往來款項(xiàng)等。3.對(duì)于屬于政府采購范疇的預(yù)算支出項(xiàng)目，必須在預(yù)算編制過程中予以明確標(biāo)示，以確保采購活動(dòng)的規(guī)范性與透明度。第九條：預(yù)算的編制與審批流程1.每年初（具體月份可根據(jù)實(shí)際情況確定），學(xué)校將根據(jù)上級(jí)部門下達(dá)的工作任務(wù)、發(fā)展目標(biāo)以及學(xué)校自身的財(cái)力狀況與上年度的預(yù)算執(zhí)行情況，制定下一年度的預(yù)算編制方法，并著手啟動(dòng)預(yù)算編制工作。2.各分校需根據(jù)自身的具體任務(wù)與本年度的財(cái)務(wù)收支實(shí)際情況，合理申報(bào)預(yù)算數(shù)額。3.學(xué)校將組織召開專題會(huì)議，對(duì)預(yù)算建議草案進(jìn)行深入研討，并通過公開公示的方式廣泛征求師生員工的意見與建議。4.在充分吸納各方意見與建議的基礎(chǔ)上，對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行修訂完善，并經(jīng)校長(zhǎng)簽字確認(rèn)后向教職工大會(huì)進(jìn)行通報(bào)。待大會(huì)審議通過后，方可正式向上級(jí)部門申報(bào)執(zhí)行。5.在“二上二下”的預(yù)算編制過程中，學(xué)校將積極接受上級(jí)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督，并充分聽取師生員工的意見與建議，以確保預(yù)算編制工作的科學(xué)性與民主性。第十條：預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整1.預(yù)算的執(zhí)行：預(yù)算執(zhí)行工作包括收入預(yù)算的執(zhí)行、支出預(yù)算的執(zhí)行以及預(yù)算平衡的維護(hù)等三個(gè)方面。在預(yù)算執(zhí)行過程中，學(xué)校需積極組織收入活動(dòng)，確保各項(xiàng)收入能夠及時(shí)足額入賬；同時(shí)需合理安排支出活動(dòng)，確保年度預(yù)算收支能夠保持平衡。對(duì)于當(dāng)年預(yù)算安排的支出項(xiàng)目，必須確保在當(dāng)年內(nèi)完成支付任務(wù)，嚴(yán)禁跨年度執(zhí)行。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的特殊情況與重大事項(xiàng)，需及時(shí)向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行報(bào)告并妥善處理。2.預(yù)算的調(diào)整：在預(yù)算執(zhí)行過程中，如因?qū)W校實(shí)際情況發(fā)生變化而確需對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整時(shí)，需嚴(yán)格遵循法律制度規(guī)