全電發(fā)票專題培訓(xùn)課件

全電發(fā)票專題培訓(xùn)課件xxx20xx年10月31日目錄Contents02基本概述用戶授權(quán)05稅務(wù)數(shù)字賬戶03全電藍(lán)字發(fā)票04全電紅字發(fā)票0107發(fā)票查詢統(tǒng)計發(fā)票勾選確認(rèn)10涉稅信息查詢08發(fā)票查驗09授信額度調(diào)整申請0612海關(guān)繳款書采集申請原稅率15互動答疑13發(fā)票入賬標(biāo)識14場景模擬11目錄Contents基本概述稅務(wù)數(shù)據(jù)電子化發(fā)展全面數(shù)字化的電子發(fā)票定義全電發(fā)票管理變革流程全面數(shù)字化的電子發(fā)票主要變化目錄Contents用戶授權(quán)全面數(shù)字化的用戶授權(quán)開票員授權(quán)-新增開票員全面數(shù)字化的用戶授權(quán)開票員登入—我要辦稅—開票業(yè)務(wù)/稅務(wù)數(shù)字賬戶全面數(shù)字化的用戶授權(quán)開票員身份切換全面數(shù)字化的用戶授權(quán)開票員身份切換目錄Contents全電藍(lán)字發(fā)票全面數(shù)字化的電子發(fā)票主要變化開票員登入—我要辦稅—開票業(yè)務(wù)/稅務(wù)數(shù)字賬戶基本概述—功能節(jié)點開票業(yè)務(wù)模塊全電藍(lán)字發(fā)票開具功能菜單依次選擇【開票業(yè)務(wù)】－【藍(lán)字發(fā)票開具】，進(jìn)入藍(lán)字發(fā)票開具的二級首頁功能頁面，主要展示“數(shù)據(jù)概覽”、“發(fā)票填開”、“最近開票”等功能全電藍(lán)字發(fā)票填開功能菜單依次選擇【開票業(yè)務(wù)】－【藍(lán)字發(fā)票開具】，進(jìn)入藍(lán)字發(fā)票開具的二級首頁功能頁面，主要展示“數(shù)據(jù)概覽”、“發(fā)票填開”、“最近開票”等功能。實現(xiàn)藍(lán)字發(fā)票開具功能。納稅人可以通過“立即開票”、“發(fā)票草稿”、“掃碼開票”和“添加快捷方式”等模塊進(jìn)入藍(lán)字發(fā)票開具模塊。全電藍(lán)字發(fā)票開具頁面藍(lán)字發(fā)票開具-票樣視圖注意事項納稅人基礎(chǔ)信息【登記自定義類別】為特定業(yè)務(wù)相關(guān)企業(yè)時，才允許選擇開具含有特定要素的發(fā)票。增值稅專用發(fā)票不允許開具免稅、不征稅、零稅率的發(fā)票。當(dāng)納稅人發(fā)生銷售行為，需要開具全電藍(lán)字發(fā)票時，通過該模塊可以開具發(fā)票。全電數(shù)據(jù)概覽授信額度數(shù)據(jù)概覽：展示納稅人的授信額度、紙質(zhì)發(fā)票情況、本月藍(lán)票開具情況，方便納稅人在開具發(fā)票前，作為參考授信額度：以“元”為單位。顯示納稅人的總授信額度和可用授信額度，如果當(dāng)前可用授信額度不滿足納稅人開票需求，可以點擊“去調(diào)增”按鈕，增加納稅人的授信額度。紙質(zhì)發(fā)票：以“張”為單位，顯示納稅人當(dāng)前可用的張數(shù)和已使用的張數(shù)。本月藍(lán)票開具：以“張”為單位，顯示納稅人已開具藍(lán)字發(fā)票的張數(shù)；以“元”為單位，顯示藍(lán)字發(fā)票開具金額和累計稅額。全電交付新辦納稅餐發(fā)票即開即交付：A公司成功開具發(fā)票后，B公司辦稅員立即在自己公司的稅務(wù)數(shù)字賬戶中收到了這張發(fā)票（xml、ofd、pdf），實現(xiàn)“開票即交付”，不再需要通過電子郵件、二維碼或電子文件導(dǎo)出等方式進(jìn)行交付。（考慮受票方非試點）稅務(wù)數(shù)字賬戶全電紙質(zhì)發(fā)票票樣目錄Contents全電紅字發(fā)票全電紅字發(fā)票開具功能菜單依次選擇【開票業(yè)務(wù)】-【紅字發(fā)票開具】納稅人開具藍(lán)字發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回（包括全部退回和部分退回）、開票有誤、服務(wù)中止（服包括全部中止和部分中止）、銷售折讓等情形，按規(guī)定開具紅字發(fā)票。注意事項：稅控開具的普通發(fā)票（電子普票和紙質(zhì)普票），均不能在全電平臺發(fā)起紅字確認(rèn)信息表。全電紅字發(fā)票信息錄入前置條件：已開具或已接收藍(lán)字發(fā)票。操作流程：納稅人在紅字發(fā)票業(yè)務(wù)模塊點擊“紅字發(fā)票確認(rèn)信息錄入”，進(jìn)入紅字發(fā)票確認(rèn)信息錄入界面。在“①選擇票據(jù)”步驟中，錄入查詢條件，點擊【查詢】按鈕，查詢需要紅沖的藍(lán)字發(fā)票信息在查詢結(jié)果中點擊“選擇”后進(jìn)入【錄入紅字發(fā)票確認(rèn)信息頁面】“②發(fā)起紅字信息”，需要沖紅的藍(lán)字發(fā)票信息自動帶入到頁面。全電紅字發(fā)票確認(rèn)信息如果是需要對方進(jìn)行確認(rèn)的情況（例如：銷方錄入待購方確認(rèn)、購方錄入待銷方確認(rèn)），對方納稅人登錄后需在主頁面開票業(yè)務(wù)-開具紅字發(fā)票-“紅字發(fā)票確認(rèn)信息處理”；或者通過稅務(wù)數(shù)字賬戶-紅字信息確認(rèn)單-紅字發(fā)票確認(rèn)信息處理。注意事項：若發(fā)起的紅字發(fā)票信息確認(rèn)單需要對方進(jìn)行確認(rèn)，對方超過72小時未進(jìn)行操作則該紅字確認(rèn)單作廢。全電紅字發(fā)票開具頁面經(jīng)過購銷雙方確認(rèn)后的紅字確認(rèn)單，銷方可在紅字發(fā)票開具模塊，開具紅票；或者銷方開具藍(lán)字發(fā)票后，藍(lán)字全電發(fā)票的“增值稅用途標(biāo)簽”為空、“消費稅用途標(biāo)簽”為“未勾選庫存”、“入賬狀態(tài)標(biāo)簽”為“未入賬”或“已入賬撤銷”的,由銷售方發(fā)起紅沖，不需對方確認(rèn)，開具紅票。注意事項：收購類發(fā)票抵扣勾選后發(fā)起紅字信息無需對方確認(rèn)，可以直接開具紅票。目錄Contents稅務(wù)數(shù)字賬戶基本概述—路徑路徑：試點納稅人登錄【電子稅務(wù)局】，首頁【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶】目錄Contents發(fā)票查詢統(tǒng)計納稅人可通過發(fā)票查詢模塊查詢企業(yè)各個渠道開出和收到的發(fā)票數(shù)據(jù)、海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)并可詳細(xì)展示票據(jù)數(shù)據(jù)、票據(jù)狀態(tài)。發(fā)票查詢統(tǒng)計操作流程：

在功能菜單依次點擊【我要辦稅】－【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票查詢統(tǒng)計】30發(fā)票查詢統(tǒng)計—全量發(fā)票查詢31發(fā)票查詢統(tǒng)計—全量發(fā)票查詢選擇【近24小時】或【全量】（建議選擇全量），逐項選擇【查詢類型】及【發(fā)票來源】，輸入【開票日期起】、【開票日期止】，點擊【查詢】32發(fā)票查詢統(tǒng)計—全量發(fā)票查詢點擊【查看詳情】33發(fā)票查詢統(tǒng)計—全量發(fā)票查詢顯示發(fā)票狀態(tài)詳情，包括發(fā)票狀態(tài)、風(fēng)險等級、用途標(biāo)簽、入賬狀態(tài)、入賬時間等信息。點擊“沖紅類”、“退稅類”或“扣除類”標(biāo)簽頁，可詳細(xì)查看對應(yīng)標(biāo)簽頁的信息。34發(fā)票查詢統(tǒng)計—全量發(fā)票查詢點擊【發(fā)票詳情】35發(fā)票查詢統(tǒng)計—全量發(fā)票查詢跳出票樣形式發(fā)票信息，可核對發(fā)票情況36目錄Contents發(fā)票勾選確認(rèn)發(fā)票勾選確認(rèn)該系統(tǒng)對納稅人取得的增值稅扣稅憑證進(jìn)行歸集，納稅人如需將憑證用于抵扣勾選應(yīng)當(dāng)通過本功能進(jìn)行操作。操作流程：

（1）功能菜單依次選擇【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】；（2）在搜索欄輸入“發(fā)票勾選確認(rèn)”，可快速查找。38發(fā)票勾選確認(rèn)—抵扣類勾選39進(jìn)入【抵扣勾選】模塊，根據(jù)納稅人實際需求選擇“勾選狀態(tài)”、“發(fā)票來源”、“開票日期起止”等查詢條件后點擊查詢。當(dāng)期可操作發(fā)票的發(fā)票開具日期范圍為2017-1-1至當(dāng)期稅款所屬期末。發(fā)票勾選確認(rèn)—抵扣類勾選40a.

勾選發(fā)票數(shù)量較少時，可直接在當(dāng)前頁面進(jìn)行勾選提交，一頁最多可顯示50張發(fā)票發(fā)票勾選確認(rèn)—抵扣類勾選41b.

勾選發(fā)票數(shù)量較多時，可全量導(dǎo)出未勾選發(fā)票并【下載模板】，將導(dǎo)出發(fā)票的數(shù)據(jù)根據(jù)模板填寫要求填入Excel表后，選擇【清單導(dǎo)入勾選】發(fā)票勾選確認(rèn)—抵扣類勾選42發(fā)票勾選完成以后，發(fā)票勾選狀態(tài)由“未勾選”轉(zhuǎn)變?yōu)椤耙压催x（抵扣）”。發(fā)票勾選確認(rèn)—抵扣類勾選43發(fā)票勾選確認(rèn)—取消勾選取消勾選：如需取消勾選發(fā)票，請將查詢條件“勾選狀態(tài)”置為“已勾選”并查詢選擇需要取消勾選的發(fā)票，選擇后【提交】，確認(rèn)彈框內(nèi)容無誤，點擊確認(rèn)即可44統(tǒng)計確認(rèn)：確認(rèn)“已勾選”發(fā)票正確后，進(jìn)入【統(tǒng)計確認(rèn)】模塊，電局【申請統(tǒng)計】發(fā)票勾選確認(rèn)—統(tǒng)計確認(rèn)45發(fā)票勾選確認(rèn)—取消勾選46檢查統(tǒng)計的結(jié)果無誤，點擊【統(tǒng)計確認(rèn)】，確認(rèn)數(shù)據(jù)將帶入當(dāng)期增值稅申報表中統(tǒng)計結(jié)果有誤，可【撤銷統(tǒng)計】后回到勾選界面重新檢查勾選情況發(fā)票勾選確認(rèn)—取消勾選47目錄Contents發(fā)票查驗發(fā)票查驗稅務(wù)機關(guān)通過電子發(fā)票服務(wù)平臺（包括網(wǎng)頁端、客戶端、移動端和數(shù)據(jù)接口服務(wù)渠道）為納稅人提供7*24小時在線的發(fā)票查驗服務(wù)。

1.前置條件：已開具或已接收藍(lán)字發(fā)票。2.操作流程：

①功能菜單依次選擇【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票查驗】②在搜索欄輸入【發(fā)票查驗】，可快速查找。49發(fā)票查驗—單張查驗選擇文件，導(dǎo)入文件，點擊【查詢】按鈕，在查詢結(jié)果區(qū)中顯示對應(yīng)的發(fā)票信息。50發(fā)票查驗—單張查驗51發(fā)票查驗—批量查驗下載模板后填寫數(shù)據(jù)，進(jìn)行導(dǎo)入，點擊【查驗】按鈕，在查詢結(jié)果區(qū)中顯示對應(yīng)的發(fā)票信息。52目錄Contents授信額度調(diào)整申請授信額度調(diào)整申請授信額度調(diào)整申請是當(dāng)現(xiàn)有額度不足，且系統(tǒng)自動發(fā)起的動態(tài)授信無法滿足需求時，納稅人經(jīng)實人驗證后，可以通過補充提供購銷合同、固定資產(chǎn)清單、受票方資質(zhì)證明等材料，向稅務(wù)機關(guān)申請調(diào)增授信額度。操作流程：【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【授信額度調(diào)整申請】-【新增申請】54授信額度調(diào)整申請?zhí)顚懯谛蓬~度調(diào)整申請信息，上傳相關(guān)附件資料。55授信額度調(diào)整申請?zhí)峤槐敬握{(diào)整申請記錄。56目錄Contents涉稅信息查詢涉稅信息查詢本用例描述了納稅人在登錄認(rèn)證后如何對稅務(wù)事項通知書和稅收政策進(jìn)行查詢篩選的過程。操作流程：【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【涉稅信息查詢】58涉稅信息查詢操作流程：【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【涉稅信息查詢】59涉稅信息查詢—稅務(wù)事項通知書查詢60涉稅信息查詢—稅收政策查詢61目錄Contents海關(guān)繳款書采集海關(guān)繳款書采集該業(yè)務(wù)采集雙抬頭海關(guān)繳款書、無法清分下發(fā)以及對清分結(jié)果有異議的單抬頭海關(guān)繳款書信息，系統(tǒng)自動進(jìn)行稽核比對并反饋稽核結(jié)果。操作流程：【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【海關(guān)繳款書采集】63海關(guān)繳款書采集點擊“手動錄入”按鈕，彈出“海關(guān)繳款書手工錄入”對話框。64海關(guān)繳款書采集錄入海關(guān)繳款書信息，點擊“提交”，提交海關(guān)繳款書信息。65海關(guān)繳款書采集66海關(guān)繳款書采集本功能支持模板批量導(dǎo)入海關(guān)繳款書信息：批量導(dǎo)入提供模板下載功能，點擊“下載模板”可下載批量導(dǎo)入文件模板（Excel格式文件），在模板中填寫需要導(dǎo)入的海關(guān)繳款書信息后保存；點擊“導(dǎo)入”按鈕，選擇已按模板格式要求填寫好的清單文件，再點擊“打開”按鈕即實現(xiàn)批量導(dǎo)入。67目錄Contents申請原稅率申請原稅率納稅人手動申請開具原適用稅率發(fā)票，稅務(wù)機關(guān)審核通過后，納稅人端自動調(diào)整納稅人稅率。操作流程：①依次點擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【業(yè)務(wù)辦理】－【申請原稅率】進(jìn)入統(tǒng)一頁面；②直接搜索“申請原稅率”可快速查找。69申請原稅率選擇開具原適用稅率發(fā)票權(quán)限申請類型等條件，輸入條件和申請理由，錄入附件后，點擊【提交】按鈕。70申請原稅率71目錄Contents發(fā)票入賬標(biāo)識發(fā)票入賬標(biāo)識系統(tǒng)對納稅人取得的全部發(fā)票（含海關(guān)繳款書）數(shù)據(jù)進(jìn)行歸集，納稅人通過本功能進(jìn)行發(fā)票入賬操作，防范電子發(fā)票重復(fù)入賬歸檔的危險。操作流程：①依次點擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票入賬標(biāo)識】進(jìn)入統(tǒng)一頁面；②直接搜索“發(fā)票入賬標(biāo)識”可快速查找。73發(fā)票入賬標(biāo)識選擇發(fā)票頁面，輸入查詢信息，點擊【查詢】按鈕，在查詢結(jié)果區(qū)中顯示對應(yīng)的發(fā)票信