XX噸水果和蔬菜深加工項(xiàng)目可行性報(bào)告

目錄 11.1項(xiàng)目概要 1 41.3綜合評(píng)價(jià) 5第二章項(xiàng)目背景及必要性 72.1項(xiàng)目建設(shè)背景 72.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 第三章建設(shè)條件 3.1項(xiàng)目區(qū)概況 第四章建設(shè)單位基本情況 4.1建設(shè)單位概況 4.2研發(fā)能力 4.3企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 4.4法人代表基本情況 4.5公司主要管理人員簡歷 4.6企業(yè)文化 目錄第五章市場分析與銷售方案 5.1市場分析 5.2銷售策略、營銷方案和模式 5.3風(fēng)險(xiǎn)分析 第六章項(xiàng)目建設(shè)方案 6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 6.2建設(shè)規(guī)劃和布局 6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 6.5實(shí)施進(jìn)度安排 第七章投資概算與資金來源 7.1投資概算依據(jù) 7.2投資概算 7.3資金來源 第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 目錄8.4財(cái)務(wù)效益分析 8.5不確定性分析 8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 9.1環(huán)境影響 9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 9.3評(píng)價(jià)與審批 第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 10.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 10.3其它社會(huì)影響 第十一章項(xiàng)目組織與管理 11.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 11.4技術(shù)培訓(xùn) 第十二章可行性研究結(jié)論與建議 目錄12.1可行性研究結(jié)論 12.2問題與建議 附表2:固定資產(chǎn)投資估算表附表2-1:土建工程投資明細(xì)表附表2-2:設(shè)備投資明細(xì)表附表3:流動(dòng)資金估算表附表4:投資計(jì)劃與資金籌措表附表5:總成本費(fèi)用估算表附表5-1:單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6:固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表7:利潤及利潤分配表附表7-1:產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表8:財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(增量全部投資)附件1:遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)附件2:中國名牌產(chǎn)品證書附件3:BRC全球食品標(biāo)準(zhǔn)證書附件4:IFS國際標(biāo)準(zhǔn)食品證書附件5:IS09000質(zhì)量體系認(rèn)證證書附件7:AAA級(jí)資信等級(jí)證明附件8:環(huán)保局證明附件9:出入境食品包裝備案書附件10:衛(wèi)生注冊(cè)證書附件11:計(jì)量合格確認(rèn)證書附件12:優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品證書附件13:外觀設(shè)計(jì)專利證書附件14:遼寧省質(zhì)量管理先進(jìn)企業(yè)證書附件15:最具誠信度企業(yè)證書附件16:最具成長力企業(yè)證書附件17:中國罐頭十強(qiáng)企業(yè)證書本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為引進(jìn)先進(jìn)的罐頭及果醬加工設(shè)備，建設(shè)5,000噸冷庫、氣調(diào)庫及冷庫配套加工車間1,000平方米。項(xiàng)目總投資5,420萬元，其中申請(qǐng)國家開發(fā)銀行某市分行貸款2500萬元，遼寧省科學(xué)技術(shù)廳補(bǔ)助500萬元，企業(yè)自籌資金2,420萬元。項(xiàng)目引進(jìn)國外先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和加工工藝，不僅可以有力的提升行業(yè)的技術(shù)工藝水平，而且有效的利用了當(dāng)?shù)刎S富的資源優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)狀1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況某有限公司成立于1996年9月，位于某市某區(qū)石河少數(shù)民族經(jīng)產(chǎn)量和出口量均居全國前列，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐洲、北美洲、澳大利亞、“林家鋪?zhàn)印迸乒揞^2004年獲得“某市名牌產(chǎn)得“遼寧省名牌產(chǎn)品”稱號(hào)，2006年9月獲得“中國名牌產(chǎn)品”稱公司所有制形式為有限責(zé)任，注冊(cè)資金1,510.2萬元，公司法定代表人xx。截止到2006年12月31固定資產(chǎn)原值5099萬元。2006年實(shí)現(xiàn)銷售收入10819萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤749萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為41.19%,銷售凈利潤率為6.92%,凈資產(chǎn)收益率為15.07%,企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱：某市某區(qū)10,000噸水果和蔬菜加工擴(kuò)建項(xiàng)目到24000噸。主要建設(shè)內(nèi)容：建設(shè)5,000噸冷庫和氣調(diào)庫及冷庫配套加工車和檢測(cè)等設(shè)備190臺(tái)(套/組)。1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案建設(shè)期：某年3月～2009年3月1.1.4投資概算及資金來源投資概算：項(xiàng)目建設(shè)總投資5,420萬元，其中固定資產(chǎn)投資總額4,530萬元，鋪底流動(dòng)資金890萬元。資金來源：項(xiàng)目申請(qǐng)國家開發(fā)銀行某分行貸款2500萬元，某市科技局補(bǔ)助500萬元，企業(yè)自籌資金2,420萬元。1.1.5主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)見表1-1。序號(hào)—方案類1產(chǎn)品規(guī)模噸/年2建筑面積平方米二項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1固定資產(chǎn)投資萬元2鋪底流動(dòng)資金萬元三財(cái)務(wù)指標(biāo)1銷售收入萬元達(dá)產(chǎn)年2凈利潤萬元經(jīng)營期平均3財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅后4投資利潤率%5投資回收期(含建設(shè)期)年四風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)類1盈虧平衡點(diǎn)%達(dá)產(chǎn)年●遼寧省建筑工程概預(yù)算指標(biāo)及有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)●項(xiàng)目建設(shè)單位提供的相關(guān)資料1.3綜合評(píng)價(jià)1.3.1綜合評(píng)價(jià)在歐美、日本、香港等世界上經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，罐頭是人們生活中不可或缺的快速消費(fèi)品，“魅力三角”(美味、營養(yǎng)、安全)的美譽(yù)一直伴隨著罐頭產(chǎn)品的幾十年長盛不衰。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度與罐頭的消費(fèi)數(shù)量成正比。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國年人均消費(fèi)量在67罐，居全球人均消費(fèi)量之首。目前，我國已經(jīng)成為世界上罐頭生產(chǎn)大國，2006年水果罐頭總產(chǎn)量已達(dá)135萬噸，占罐頭總產(chǎn)量的三分之一，其中出口50余萬噸，出口額達(dá)到3.5億美元。在國內(nèi)，盡管年人均消費(fèi)罐頭的數(shù)量僅為1.5罐，但隨著經(jīng)濟(jì)不斷的增長，人們消費(fèi)觀念及生活節(jié)奏的不斷改變，罐頭產(chǎn)品的消該項(xiàng)目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，是中國最早被譽(yù)為“中國水果之鄉(xiāng)”的地區(qū)，地處北半球暖溫帶區(qū)域，屬溫帶濕潤—半濕潤季項(xiàng)目單位始終把人才隊(duì)伍的建設(shè)做為事業(yè)成功的核心工作來抓，科研隊(duì)伍具有較強(qiáng)的科技開發(fā)和轉(zhuǎn)化能力，行業(yè)內(nèi)具有很強(qiáng)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍積累了豐厚的銷售經(jīng)驗(yàn)和品牌優(yōu)勢(shì)，伍”的做事三步曲，長期良性發(fā)展積累起的優(yōu)勢(shì)資源成為了項(xiàng)目銷即以農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)為龍頭，以水果等農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地為依托，以“訂單農(nóng)業(yè)”回收農(nóng)戶的農(nóng)產(chǎn)品。充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源以及公司在生產(chǎn)技術(shù)方面的優(yōu)勢(shì)，形成專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營、企業(yè)化管理的產(chǎn)業(yè)化格局，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實(shí)綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都十分明顯，是可行和第二章項(xiàng)目背景及必要性第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.1.1國家和地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》明確了國家將繼續(xù)積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加快建設(shè)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶，保護(hù)農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，拓寬農(nóng)民增收渠道。要加快轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動(dòng)力，不斷增加農(nóng)民的務(wù)工收入。鼓勵(lì)和支我國《政府工作報(bào)告》中明確提出了“依托龍頭企業(yè)資金和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，大力推廣‘公司十農(nóng)戶’模式，提高我國農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化程度，積極推廣增產(chǎn)增效的先進(jìn)適用技術(shù)”的農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略?！?006年某市政府工作報(bào)告》中指出，要以增加農(nóng)民收入為重點(diǎn)，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，認(rèn)真貫徹中央文件精神，繼續(xù)加大支農(nóng)工繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和設(shè)施農(nóng)業(yè)建設(shè)，大力發(fā)展五大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，新增經(jīng)濟(jì)適用型保護(hù)地10萬畝，優(yōu)質(zhì)水果20萬畝。以工業(yè)化理念推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，扶強(qiáng)做大一批漁業(yè)精加工出口產(chǎn)品、農(nóng)產(chǎn)品精第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1.2行業(yè)頭產(chǎn)業(yè)的發(fā)展不僅體現(xiàn)在數(shù)量的增長上，而且反映在品種、技術(shù)、企業(yè)和市場等方面的變化中。罐頭企業(yè)積極適應(yīng)市場，開發(fā)出許多罐頭食品行業(yè)發(fā)展歷經(jīng)百年而不衰，水果罐頭消費(fèi)繼續(xù)呈增長趨勢(shì)。主要原因有四點(diǎn)：一是人們的消費(fèi)習(xí)慣發(fā)生變化，日趨簡單化，方便易食的食品備受青睞，而罐頭正具備這種優(yōu)點(diǎn)；二是人們求的唯一導(dǎo)向，罐頭不再是傳統(tǒng)觀念上單純的做為走親訪友、探望病人的特殊消費(fèi)品，而因其獨(dú)特的口感正在逐漸成為日常消費(fèi)品；無致病菌存在，滿足了人們對(duì)食品安全的需求。四是做為工業(yè)加工的原料，大包裝罐頭產(chǎn)品因其操作的方便性已廣泛成為加工企業(yè)的原料來源，如麥當(dāng)勞的蘋果派、亨氏嬰兒蘋果泥的原料就來自于干第二章項(xiàng)目背景及必要性人們對(duì)優(yōu)質(zhì)水果加工制品的消費(fèi)需求日益高漲。隨著社會(huì)生活節(jié)奏的加快，水果加工品消費(fèi)在整個(gè)水果消費(fèi)結(jié)構(gòu)中所占的比重將會(huì)進(jìn)2.1.3企業(yè)果蔬加工行業(yè)由于所加工產(chǎn)品的季節(jié)性收獲的特殊性，造成企業(yè)在果蔬淡季沒有足夠的原料保證生產(chǎn)，單位時(shí)間內(nèi)企業(yè)運(yùn)營費(fèi)用只能在旺季生產(chǎn)時(shí)進(jìn)行攤銷，客觀上造成產(chǎn)品生產(chǎn)成本增加，削弱了企業(yè)獲利能力。同時(shí)原料收獲旺季時(shí)企業(yè)加工能力又不足，無法消化短時(shí)間內(nèi)大量上市的果蔬產(chǎn)品，造成農(nóng)民賣果難的現(xiàn)象，農(nóng)民收入減少，影響了農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。冷庫建設(shè)后，企業(yè)可以在收獲旺季時(shí)將部分水果冷藏，不僅加大了生產(chǎn)總量，保證了農(nóng)民生產(chǎn)的積極性，而且也保證了企業(yè)在收獲淡季時(shí)生產(chǎn)不淡，降低了產(chǎn)品產(chǎn)品，提高了企業(yè)獲利能力。氣調(diào)庫一方面可以在收獲旺季時(shí)儲(chǔ)存一部分新鮮原料，增加收購量，延長加工周期，增加生產(chǎn)總量，另一方面又可以避免在收獲季節(jié)內(nèi)因個(gè)別惡劣天氣影響收購，企業(yè)無2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性目前，國內(nèi)外市場對(duì)水果深加工食品需求逐年增加，特別是國際市場消費(fèi)量很大。但我國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展及技術(shù)水平依然較為落后，產(chǎn)量與技術(shù)水平與國際相比尚有較大差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了國際市場的需求。公司根據(jù)市場要求對(duì)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)升級(jí)和擴(kuò)建，新引進(jìn)罐頭生產(chǎn)主要工藝設(shè)備190臺(tái)(套/組),年加工能力將由原來的14,000噸增加到現(xiàn)在的24,000噸，新增加工能力10,000噸。該項(xiàng)目的建設(shè)必要性主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面。2.2.1提升行業(yè)加工工藝水平中國罐頭工業(yè)起步較晚，雖然目前生產(chǎn)量很大，但仍然處于相對(duì)落后的水平上，對(duì)勞動(dòng)力的依賴程度很高。隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，勞動(dòng)力會(huì)逐步短缺。項(xiàng)目引進(jìn)具有國際先進(jìn)水平的水果加工工藝和設(shè)備，極大的提升了國內(nèi)水果加工業(yè)的工藝水平，促進(jìn)了技術(shù)進(jìn)步，而且隨著自動(dòng)化程度提高，生產(chǎn)效率也得到提高，企業(yè)生產(chǎn)總量和人均生產(chǎn)量增加，能耗相對(duì)降低，生產(chǎn)成本進(jìn)一步降低。項(xiàng)目實(shí)施后，不僅增加了企業(yè)的效益，而且隨著生產(chǎn)量的提高，必將拉動(dòng)更多的農(nóng)民共同致富，起到更大的社會(huì)效2.2.2調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)第二章項(xiàng)目背景及必要性改革開放以來，我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的偉大成就，農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力顯著提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，農(nóng)民收入大幅度增加。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入“以全面調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)為主要任務(wù)”的新的發(fā)展階段。國家農(nóng)業(yè)部強(qiáng)調(diào)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要突出四個(gè)重點(diǎn)：一是全面提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，滿足市場優(yōu)質(zhì)化、多樣化需求。二是發(fā)展畜牧業(yè)和優(yōu)化漁業(yè)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大農(nóng)民的增收領(lǐng)域。三是進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局，充分發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu)勢(shì)。四是大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的綜合效益，促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力向二三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。該項(xiàng)目完全滿足國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的四個(gè)重點(diǎn)，項(xiàng)目的建設(shè)是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的2.2.3充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，提高水果深加工產(chǎn)品附加值項(xiàng)目區(qū)位于某區(qū)石河少數(shù)民族經(jīng)濟(jì)開發(fā)小區(qū)，其周邊地區(qū)水果、蔬菜生產(chǎn)歷史悠久，產(chǎn)品豐富，但受季節(jié)和保質(zhì)期影響，相當(dāng)數(shù)量的新鮮水果、蔬菜因潰爛無法出售，而當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)較少，對(duì)新鮮果蔬的生產(chǎn)加工能力和水平有限，許多果菜資源無法得到充分利用，而且浪費(fèi)了寶貴資源。該公司生產(chǎn)的水果罐頭、果醬、蔬第二章項(xiàng)目背景及必要性菜罐頭等產(chǎn)品所采用的加工工藝均是在引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)加工技術(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情，加以消化吸收。公司產(chǎn)品已達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)2.2.4輻射帶動(dòng)周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入、提高企業(yè)效益項(xiàng)目的實(shí)施將為該地區(qū)剩余勞動(dòng)力提供了致富之路，輻射帶動(dòng)周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加勞動(dòng)力的就業(yè)機(jī)會(huì)，增加農(nóng)民的收入，提高農(nóng)3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍項(xiàng)目區(qū)位于某市某區(qū)石河少數(shù)民族經(jīng)濟(jì)開發(fā)小區(qū)(簡稱石河公里，距某火車站37公里，距某大窯灣碼頭39公里，交通十分便3.1.2自然資源狀況某市屬北溫帶濕潤半濕潤季風(fēng)氣候，年平均氣溫在10℃左全年日照2,330小時(shí)，無霜期165天，年降雨量800—1000毫米。年平均氣溫8—9‘C。年平均風(fēng)速2.8米秒，春季大多為偏南風(fēng)，3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況2005年，某區(qū)完成農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值(新口徑)40.4億元，比上年增長16.4%,其中，農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值37.4億元，增長15.4%,占92.6%;農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)總產(chǎn)值2.95億元，增長30.6%,占7.4%。水果總產(chǎn)量7.13萬噸，比上年增長0.3%。3.1.4項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇石河全鎮(zhèn)面積84平方公里，人口2.8萬人。耕地1,333公頃，其中糧田1,066公頃，菜田200公頃，果園566公頃，是某區(qū)水果、蔬菜和畜牧業(yè)的重要產(chǎn)地。年產(chǎn)水果近萬噸，商品菜4萬噸，肉禽120萬只，水產(chǎn)品2.4萬噸，農(nóng)副產(chǎn)品出口供貨額達(dá)2.3億元人民3.1.5本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀三是農(nóng)民除土地耕種外，就業(yè)機(jī)會(huì)有限。該項(xiàng)目投入生產(chǎn)后，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展專用加工農(nóng)產(chǎn)品，通過合同訂單形式，產(chǎn)銷銜接，有效解決農(nóng)民農(nóng)產(chǎn)品賣難問題，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平和土地產(chǎn)出率，增加根據(jù)項(xiàng)目年生產(chǎn)能力預(yù)計(jì)，建成投產(chǎn)后，年可新增水果加工能力10,000噸，加工總量達(dá)到24,000噸，可帶動(dòng)種植業(yè)6,000戶農(nóng)3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1政策優(yōu)勢(shì)國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，著重研究了促進(jìn)農(nóng)民增加收入的有關(guān)問題。會(huì)議強(qiáng)調(diào)，各地區(qū)、各部門要認(rèn)真貫徹十六屆三中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，從維護(hù)廣大農(nóng)民群眾根本利益、實(shí)踐“三個(gè)代表”按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求，堅(jiān)持“多予、少取、放活”的方針，加大對(duì)農(nóng)業(yè)的支持保護(hù)力度，力爭實(shí)現(xiàn)農(nóng)民收入較快增長。外商投資的優(yōu)惠政策，吸引投資。對(duì)投資興建農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)和個(gè)3.2.2品牌優(yōu)勢(shì)和質(zhì)量優(yōu)勢(shì)在市場競爭日趨激烈的今天，產(chǎn)品同質(zhì)化已經(jīng)成為所有企業(yè)必須共同面對(duì)的問題。同質(zhì)化所帶來的低利潤競爭，使大多數(shù)企業(yè)跌入了商品經(jīng)濟(jì)食物鏈中的最低層。如何擺脫這種局面，如何將自己企業(yè)的努力作為一種特質(zhì)資源旺盛地存活于市場成了企業(yè)人尤其是處于行業(yè)前沿的企業(yè)人必須做出判斷和抉擇的問“林家鋪?zhàn)印逼放剖琼?xiàng)目單位十幾年前成立之初在一種場意識(shí)及對(duì)產(chǎn)品市場相對(duì)的敏感性驅(qū)使下創(chuàng)造出來，是在外銷發(fā)展價(jià)格合理、質(zhì)量穩(wěn)定等優(yōu)勢(shì)已經(jīng)在市場上占領(lǐng)了一定的市場份額。保證了產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性?！傲旨忆?zhàn)印迸扑揞^2006年獲“中國名牌產(chǎn)品”稱號(hào)，成為首批在全國水果罐頭獲此殊榮的六家企業(yè)之一。項(xiàng)目單位正在努力把“林家鋪?zhàn)印逼放仆葡蚴称菲放频淖钋?.2.3資源優(yōu)勢(shì)3.2.4科技優(yōu)勢(shì)3.2.5主要障礙因素及解決方案產(chǎn)品同質(zhì)化程度高，市場競爭激烈，當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)類似的水果加工企業(yè)較多，所生產(chǎn)的產(chǎn)品的相似度也較高。本項(xiàng)目雖采用的是較先進(jìn)的水果加工工藝，但是這種工藝資金門檻和技術(shù)門檻還不能形成獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，很容易被競爭對(duì)手模仿，隨著市場跟隨者的不斷進(jìn)入，市場競爭將愈發(fā)積累。此外，隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，競爭企業(yè)為保證每天的生產(chǎn)原料供應(yīng)量會(huì)出現(xiàn)爭奪原料的情況，市場上解決方案品牌優(yōu)勢(shì)是企業(yè)競爭的最后一張王牌，項(xiàng)目單位將繼續(xù)加大品牌的宣傳力度，在消費(fèi)者心目中把“林家鋪?zhàn)印逼放拼蛟斐芍袊陧?xiàng)目單位2005年通過BRC\IFS體系的外部認(rèn)證，引進(jìn)并實(shí)施了產(chǎn)品加工過程先進(jìn)的質(zhì)量控制方法，進(jìn)一步強(qiáng)化了產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目單位幾年來始終堅(jiān)持“公司+基地+農(nóng)戶”的原料基地培育 第四章建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位概況某有限公司于1996年9月由加拿大郝帥先生與某力生行貿(mào)易有2006年獲東北三省唯一“中國名牌產(chǎn)品”稱號(hào)，成為中國首批獲得中國名牌罐頭產(chǎn)品的六家企業(yè)之一。公司占地面積80,000平方米，現(xiàn)有資產(chǎn)9361萬元，員工560人。年生產(chǎn)水果、蔬菜、畜禽水產(chǎn)品等各類罐頭近14,000噸，年出口量占東北地區(qū)罐頭出口總量的35%,是中國東北較大的罐頭工業(yè)企公司于2001年在中國罐頭行業(yè)率先通過英國摩迪公司的國際標(biāo)準(zhǔn)食品證書并通過BRC全球食品標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證。4.2研發(fā)能力公司自成立以來，以一批知名專家為依托，匯集來自農(nóng)業(yè)科研追蹤農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的前沿科技，公司組建了科研小組、生產(chǎn)示范基地和 第四章建設(shè)單位基本情況5、公司申報(bào)并取得了1350長壽黃桃和360兩種專利瓶型。4.3企業(yè)財(cái)務(wù)狀況截止到2006年12月31日，企業(yè)資產(chǎn)總額為9361萬元，固定資產(chǎn)原值5099萬元，凈資產(chǎn)5505萬元，負(fù)債3856萬元，實(shí)收資本1,330.20萬元，所有者權(quán)益5505萬元。主營業(yè)務(wù)收入10819萬元，凈利潤749萬元。銷售利潤率為6.92%,凈資產(chǎn)利潤率為15.07%,資產(chǎn)負(fù)債率為41.19%。企業(yè)自成立以來依法經(jīng)營納稅，財(cái)務(wù)狀況良好。銀行信用等級(jí) 第四章建設(shè)單位基本情況4.4法人代表基本情況1986年至1990年，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)工業(yè)經(jīng)濟(jì)專業(yè)1990年到1996年，某糧油進(jìn)出口公司1996年至今，某有限公司2006年，擔(dān)任中國工業(yè)罐頭協(xié)會(huì)副理事長4.5公司主要管理人員簡歷表4-1公司主要管理人員簡歷表姓名職務(wù)年齡職責(zé)學(xué)歷杜立群管理者代表副總經(jīng)理日常工廠管理國內(nèi)市場銷售某輕工業(yè)學(xué)院研究生肖建華副總經(jīng)理遠(yuǎn)洋市場銷售某外國語學(xué)院本科高宏興副總經(jīng)理日本市場銷售吉林大學(xué)本科金鐸財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)管理東北財(cái)經(jīng)大學(xué)本科林楊采購總監(jiān)公司日常采購東北財(cái)經(jīng)大學(xué)本科陳麗娟部長體系運(yùn)行及研發(fā)遼寧農(nóng)業(yè)技術(shù)學(xué)院?？?.6企業(yè)文化項(xiàng)目單位在“員工永遠(yuǎn)是企業(yè)利益的第一受益人”的核心價(jià)值觀的指導(dǎo)下，經(jīng)過多年的經(jīng)營提煉形成了明晰的企業(yè)經(jīng)營理念：1、創(chuàng)造一支充滿生命力的組織體系，公司永遠(yuǎn)生存發(fā)展2、與努力工作的員工共存共榮3、追求企業(yè)利益的最大化，履行企業(yè)的社會(huì)責(zé)任并以此為根基明確了“賦予產(chǎn)品以文化，做世界上最好的罐頭”在近年的發(fā)展中真正形成了，企業(yè)文化是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的核心 第五章市場分析與銷售方案第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀目前，我國已經(jīng)成為世界上生產(chǎn)水果罐頭品種和產(chǎn)量最多的國家。中國罐頭工業(yè)協(xié)會(huì)在《國內(nèi)罐頭消費(fèi)者調(diào)查報(bào)告》中指出，現(xiàn)明了罐頭品牌在消費(fèi)者心中的地位及對(duì)企業(yè)發(fā)展的影響力。而隨著水果罐頭進(jìn)入今年的中國名牌產(chǎn)品評(píng)選，整個(gè)行業(yè)資源和市場將進(jìn)一步向那些有品牌的生產(chǎn)企業(yè)靠攏。另外，名牌產(chǎn)品評(píng)選還將大力推進(jìn)我國罐頭行業(yè)內(nèi)形成以質(zhì)取勝、爭創(chuàng)名牌的良好競爭氛圍，對(duì)改變目前中國出口罐頭以0EM定牌加工為主的現(xiàn)狀以及進(jìn)一步擴(kuò)大盡管中國水果罐頭的發(fā)展速度和規(guī)模令人欣喜，但中國罐頭工業(yè)協(xié)會(huì)梁仲康理事長卻表示，我國水果罐頭行業(yè)目前還存在著不少的問題，最根本的問題是行業(yè)增長方式粗放，產(chǎn)品利潤低。目前我國水果罐頭出口的增長主要靠量大價(jià)低取勝，產(chǎn)品附加值不高，缺乏自主品牌，加上行業(yè)無序競爭，罐頭產(chǎn)品的利潤空間非常狹小。 第五章市場分析與銷售方案根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局2004年經(jīng)濟(jì)分析統(tǒng)計(jì)快報(bào)顯示，全國645家規(guī)模罐頭企業(yè)的平均銷售利潤率為2.51%,年人均利稅僅為8,000元左右。另外，國產(chǎn)的水果罐頭以出口為主，國內(nèi)市場雖然也在迅猛增長，但還沒有形成消費(fèi)市場上的主導(dǎo)快速消費(fèi)品。原因是面對(duì)國內(nèi)日益增長的市場需求，中國正規(guī)的罐頭企業(yè)重視不足，內(nèi)銷市場空間被各地興起的小作坊式罐頭工廠所占據(jù)，造成各種假冒偽劣的罐頭橫行一時(shí)，這種現(xiàn)象至今時(shí)有發(fā)生損害了罐頭產(chǎn)品在國內(nèi)消費(fèi)市場的形象和聲譽(yù)，優(yōu)秀的罐頭產(chǎn)品因此受到牽連。加之消費(fèi)者始終誤認(rèn)罐頭有防腐劑等錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，也對(duì)國內(nèi)市場消費(fèi)習(xí)慣的培養(yǎng)增5.1.2產(chǎn)品市場需求預(yù)測(cè)隨著人民生活水平的提高，人們的飲食觀念將逐步從“吃飽”向“吃好”轉(zhuǎn)化，安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)、美味、方便將成為廣大消費(fèi)者的基本要求，在國內(nèi)市場，水果罐頭方便、營養(yǎng)、安全的特點(diǎn)已目前，在日本和歐美國家都將工業(yè)食品消費(fèi)作為基本消費(fèi)，所占比例在60%以上，而我國僅占30%,隨著社會(huì)的發(fā)展，我國工業(yè)食品消費(fèi)將從30%提高50%以上，這就為 第五章市場分析與銷售方案闊的空間，也為項(xiàng)目產(chǎn)品提供了更廣闊的市場空間。當(dāng)前，隨著農(nóng)業(yè)發(fā)展進(jìn)入新的階段，人民生活全面邁入小康和我國加入世貿(mào)組織后，打造綠色農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)、精品農(nóng)業(yè)已經(jīng)成為各級(jí)政府重要議事日程。我國是世界四大果蔬生產(chǎn)基地之一，商品化水果產(chǎn)量居世界第一位。但我國人均水果占有量僅為發(fā)達(dá)國家的七分之一，且我國水果以鮮食為主。據(jù)了解，目前我國水果加工量不及10%,而發(fā)達(dá)國家60%以上的水果都經(jīng)過了加工處理。我國加入WTO后，水果深加工制品出口面臨著新的機(jī)遇，這也將給水果加工行業(yè)帶來新的商機(jī)。隨著人們生活水平的不斷提高，城市和鄉(xiāng)村對(duì)食品的口味多樣化要求更高，傳統(tǒng)的水果產(chǎn)品不能滿足消費(fèi)者口味多樣化的需求。市場上，尤其是國際市場上對(duì)水果罐頭的需求大幅增長。市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，企業(yè)抓住了這一良好的市場機(jī)遇，從產(chǎn)品銷售渠道入手，拓展以出口內(nèi)銷相輔相成的國內(nèi)外雙重銷售渠道，使得企業(yè)生產(chǎn)的水果深加工產(chǎn)品在國際市場上十分暢銷，特別是在歐美市場上，已成為廣大消費(fèi)者信得過的滿意產(chǎn)品，銷售量逐年遞增，且出現(xiàn)供不應(yīng)求的局面，產(chǎn)品的市場需求前景十分看好。5.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢(shì)分析 第五章市場分析與銷售方案球供應(yīng)商，擁有穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)儲(chǔ)備，發(fā)展至今，采取“走出去， 第五章市場分析與銷售方案動(dòng)封口的控制系統(tǒng)，采用一流的科學(xué)管理方法和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)車間，符合國家HACCP標(biāo)準(zhǔn)的流程設(shè)計(jì)。5.1.3.3專業(yè)的研發(fā)和設(shè)計(jì)能力公司設(shè)有新產(chǎn)品研發(fā)部以及品質(zhì)監(jiān)控部，從事專業(yè)罐頭研發(fā)。先進(jìn)的設(shè)備保障了生產(chǎn)流程的快速化，進(jìn)而造就了“林家鋪?zhàn)印逼放频漠a(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化。果香醇厚、感觀清澈、味道濃郁，深受廣大消費(fèi)5.2銷售策略、營銷方案和模式好的營銷渠道是企業(yè)生存的保證。企業(yè)通過以下營銷渠道建設(shè)完成5.2.1專業(yè)銷售隊(duì)伍的建立1998年以前，公司在美國市場上的銷售還是空白，通過多年苦心經(jīng)營，現(xiàn)在北美市場已經(jīng)成為公司的最大銷售市場。從2001年開 第五章市場分析與銷售方案始，公司認(rèn)識(shí)到國內(nèi)市場隨著人們生活節(jié)奏的加快和生活水平的提高開始復(fù)蘇，同時(shí)公司的發(fā)展要求也需要國內(nèi)、國際兩個(gè)市場的齊頭并舉。于是2001年公司開始啟動(dòng)內(nèi)銷市場。首先是明確了“林家鋪?zhàn)印逼放剖袌鲑|(zhì)量的高端定位，在此基礎(chǔ)上制定了明晰的市場運(yùn)作方案，并以此吸引了食品業(yè)界的銷售精英們的加盟，很快“林家鋪?zhàn)印本统蔀榱藘?nèi)銷罐頭市場上的第一品牌。并通過自己獨(dú)特的瓶形設(shè)計(jì)吸引了眾多的銷售人群。打造出了一批忠實(shí)的“林家鋪?zhàn)印毕M(fèi)群體。5.2.2建立獨(dú)立經(jīng)營的銷售公司隨著企業(yè)不斷發(fā)展，規(guī)模不斷擴(kuò)大，做好“大公司，小財(cái)務(wù)的核算”理念尤為重要。為了適應(yīng)現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展需要，項(xiàng)目單位細(xì)化了組織結(jié)構(gòu)，形成了獨(dú)立核算的銷售公司制，實(shí)行完全的預(yù)算管理考核制度。把銷售公司的發(fā)展作為公司的發(fā)展核心，始終保持以銷定產(chǎn)的定單生產(chǎn)模式。5.2.3外銷的品種契約制和內(nèi)銷的經(jīng)銷商經(jīng)銷制。出口產(chǎn)品多以O(shè)EM形式為主。為了建立與客戶共同利益聯(lián)盟關(guān)系，企業(yè)按品種按地區(qū)與客戶簽定單品經(jīng)銷合同，一個(gè)產(chǎn)品在一個(gè) 第五章市場分析與銷售方案地區(qū)只尋找一到兩家客戶，公司與客戶形成了一體化的團(tuán)隊(duì)協(xié)作式國內(nèi)銷售是在“林家鋪?zhàn)印逼放仆耆杂兄R(shí)產(chǎn)權(quán)的操作優(yōu)勢(shì)下，項(xiàng)目單位按城市規(guī)模劃分了一、二級(jí)經(jīng)銷商代理品牌項(xiàng)下的各種產(chǎn)品，形成了經(jīng)銷商經(jīng)銷制的經(jīng)營模式。至今，已經(jīng)發(fā)展到八十多家的經(jīng)銷商隊(duì)伍，產(chǎn)品的銷售覆蓋率達(dá)到70%。5.2.4網(wǎng)絡(luò)銷售建設(shè)和促銷新興的銷售方式，在東南沿海一些發(fā)達(dá)地區(qū)得以應(yīng)用，取得了一定種銷售渠道具有宣傳范圍廣、信息傳遞量大、信息交互性強(qiáng)、節(jié)約企業(yè)目前網(wǎng)絡(luò)銷售還不夠完整，在今后的階段內(nèi)將充分利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)，積極開展網(wǎng)絡(luò)銷售，充分的利用互聯(lián)網(wǎng)這一巨大交5.3風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品主要風(fēng)險(xiǎn)因素1.產(chǎn)品同質(zhì)化程度高，市場競爭激烈。本項(xiàng)目雖采用的是較先 第五章市場分析與銷售方案進(jìn)的水果加工工藝，但是這種工藝資金門檻和技術(shù)門檻還不能形成2.國際市場貿(mào)易壁壘。由于中國產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，沖擊了國際市3.人民幣匯率升值也造成企業(yè)出口部分利潤降低。5.3.2解決方案1.品牌優(yōu)勢(shì)是市場競爭的一張王牌，項(xiàng)目單位將通過各種宣傳渠道，繼續(xù)加大品牌的宣傳力度，充分利用“中國名牌”的優(yōu)勢(shì)，2.2005年，新西蘭政府對(duì)中國產(chǎn)黃桃罐頭提起反傾銷起訴，企業(yè)積極應(yīng)訴，并取得了全面勝訴，獲得了中國黃桃罐頭生產(chǎn)企業(yè)中唯一出口新西蘭享受零稅率的資格。這也對(duì)中國罐頭行業(yè)敲響了警保證企業(yè)自身利益才能順利通過貿(mào)易壁壘。針對(duì)農(nóng)產(chǎn)品技術(shù)壁壘中最重要的農(nóng)殘指標(biāo)，企業(yè)多年來始終堅(jiān)持“公司+基地+農(nóng)戶”的原料基地培育模式，并依據(jù)HACCP質(zhì)量體系對(duì)果農(nóng)用藥進(jìn)行全程輔導(dǎo)和監(jiān)控，以此保證農(nóng)殘達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)。3.加大內(nèi)銷市場占有率、減少外銷壓力的同時(shí)，企業(yè)應(yīng)開展多幣種結(jié)算，減輕人民幣對(duì)美圓升值帶來的負(fù)面影響。將部分國內(nèi)采購產(chǎn)品變?yōu)閲H采購，也是企業(yè)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的方法之一。 第六章項(xiàng)目建設(shè)方案第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模6.1.1建設(shè)任務(wù)新增10,000噸果蔬加工能力，總生產(chǎn)能力達(dá)到24,000噸。將建設(shè)擴(kuò)建800立方米污水處理池，購置安裝制冷和氣調(diào)設(shè)備，并根據(jù)生6.1.2建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目總建筑面積6,400平方米，建設(shè)庫容量為5,000噸的冷庫，建筑面積5,400平方米，加工車間1,000平方米，污水處理池800立方米，新增加工能力10,000噸。6.2建設(shè)規(guī)劃和布局 第六章項(xiàng)目建設(shè)方案總平面布置詳見附圖2。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.3.1主要生產(chǎn)技術(shù)水果原料的冷藏保鮮是將水果通過真空預(yù)冷機(jī)在真空狀態(tài)下短時(shí)間內(nèi)迅速冷卻，然后進(jìn)入氣調(diào)庫進(jìn)行保鮮冷藏，延長加工周期。真空預(yù)冷保鮮的特點(diǎn)是：一冷卻均勻，失水僅為2-3%,能充分保持物品的新鮮度，不會(huì)發(fā)生傳統(tǒng)冷藏庫預(yù)冷保鮮常見的干燥、腐爛、萎縮、變色的情況。二冷卻時(shí)間短，只需20-30分鐘達(dá)到冷卻目的，而傳統(tǒng)冷藏庫冷卻需10-12小時(shí)。大大提高了生產(chǎn)效率及節(jié)約能源。氣調(diào)庫是在高溫冷藏庫(恒溫庫)、低溫高濕庫(即國外70年代的濕法保鮮)技術(shù)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，是當(dāng)今世界上最先進(jìn)的果蔬保鮮技術(shù)裝備。氣調(diào)庫是通過控制水果和蔬菜貯存環(huán)境的氣體成份，以及溫度和濕度，把果蔬的新陳代謝作用抑制到最低限度，使之處于”冬眠”狀態(tài)，達(dá)到果蔬長期貯存的目的。用氣調(diào)保鮮庫貯存果蔬，在技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)貯存期內(nèi)，出庫后的果品水分、VC含量、糖分、酸度、硬度、色澤等與入庫前相比基本保持不變。水果加工的半成品同樣經(jīng)過真空預(yù)冷再進(jìn)行冷藏保鮮，待需要 第六章項(xiàng)目建設(shè)方案時(shí)出庫緩化進(jìn)行二次加工。罐頭的生產(chǎn)是將處理后的水果儲(chǔ)存于密閉的容器內(nèi)，通過高溫滅菌的方式殺滅罐內(nèi)微生物，達(dá)到商業(yè)無菌的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)其延長保質(zhì)期的目的。同時(shí)在生產(chǎn)過程中，添加一定的輔助物質(zhì)，經(jīng)過適當(dāng)?shù)墓に囂幚韥砀纳乒返慕M織狀態(tài)，同時(shí)最大限度的保留水果的營6.3.2主要生產(chǎn)工藝流程以黃桃罐頭、速凍黃桃和干裝蘋果罐頭為例，主要生產(chǎn)工藝見生產(chǎn)工藝流程圖(附圖3)。6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)冷庫設(shè)計(jì)高9米，層高2層，框架結(jié)構(gòu)，外飾面采用高檔自潔凈外墻涂料，內(nèi)墻采用瓷磚飾面，達(dá)到衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。保溫層采用熔重40公斤/立方米聚氨脂保溫，內(nèi)墻保溫層厚度120毫米，外墻保溫層厚度180毫米。設(shè)計(jì)使用年限50年，耐火等級(jí)為二級(jí)，建筑物地震污水處理池有效容積800立方米，采用厭氧工藝，砼澆筑，內(nèi)冷庫制冷設(shè)備使用某冰山集團(tuán)活塞式氨制冷設(shè)備，低溫冷藏庫溫-18—-21℃,氣調(diào)庫庫溫1—3℃,確保貯藏后果品硬度、口感、6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建本工程建筑面積為6,400平方米，主要建筑物詳見表6-1。序號(hào)建筑物名稱單位工程量備注1冷庫(含速凍間)平方米庫容量為4,000噸2氣調(diào)庫平方米庫容量為1,000噸3冷庫配套加工車間平方米4污水處理池立方米5合計(jì)6,400.0根據(jù)選定的生產(chǎn)工藝，該項(xiàng)目所需的主要生產(chǎn)設(shè)備共190臺(tái)(套/組),新增設(shè)備一覽表見表6-2。序號(hào)型號(hào)1全自動(dòng)正壓連續(xù)脫氣柜套1上海超杰定制2全自動(dòng)連續(xù)抽空系統(tǒng)套1定制3黃桃自動(dòng)挖核機(jī)套1意大利4立體倉儲(chǔ)貨架套1某精良定制5蘋果自動(dòng)去皮機(jī)臺(tái)3上海超杰6蘋果自動(dòng)去核機(jī)臺(tái)3上海超杰7自動(dòng)槽式連續(xù)殺菌機(jī)組1某精良定制8不規(guī)則罐真空封口機(jī)臺(tái)1油頭輕工9生產(chǎn)用工器具、提升機(jī)、傳送帶等套1某精良定制包裝流水線套1某佳田定制連續(xù)烘干通道套4定制雙鍋全水式殺菌鍋臺(tái)1汕頭輕工連續(xù)化糖系統(tǒng)套1某精良定制真空預(yù)冷機(jī)臺(tái)1上海鮮綠電瓶堆高叉車臺(tái)1廈門林德40噸全自動(dòng)數(shù)控沖床臺(tái)1揚(yáng)州鍛壓玻璃瓶高速真空封口機(jī)臺(tái)2汕頭輕工序號(hào)型號(hào)高速自動(dòng)洗瓶機(jī)臺(tái)象山雙魚定制貨車臺(tái)長春一汽真空斬拌機(jī)臺(tái)1石家莊曉進(jìn)0真空滾揉機(jī)臺(tái)1石家莊曉進(jìn)罐體卷封質(zhì)量檢測(cè)儀臺(tái)1天津第二光學(xué)儀器廠預(yù)拉伸棧板自動(dòng)裹膜機(jī)臺(tái)1某佳田手動(dòng)液壓托盤車臺(tái)8廈門林德冷藏柜臺(tái)1純凈水機(jī)臺(tái)1真空泵組臺(tái)1德國水果清洗機(jī)臺(tái)248某精良定制黃桃淋堿機(jī)臺(tái)1某精良定制自動(dòng)酸堿中和機(jī)1某精良定制高速空罐封口機(jī)臺(tái)1汕頭輕機(jī)酸度計(jì)臺(tái)1鹽度計(jì)臺(tái)1糖度計(jì)3探針式溫度計(jì)臺(tái)8序號(hào)型號(hào)隧道式單體速凍機(jī)臺(tái)1切丁機(jī)臺(tái)1美國篩丁機(jī)臺(tái)1某精良定制螺旋預(yù)煮機(jī)臺(tái)1某精良定制翻邊機(jī)臺(tái)1軟包裝封口機(jī)臺(tái)1卷毛機(jī)臺(tái)2某精良金屬探測(cè)儀臺(tái)2上海高晶制冷設(shè)備套1某冰山氣調(diào)設(shè)備套1冷儲(chǔ)貨架及器具套1某精良配套電力設(shè)備套1某電業(yè)公司合計(jì) 第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.5實(shí)施進(jìn)度安排6.5.1項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃6.5.2項(xiàng)目進(jìn)度安排項(xiàng)目的建設(shè)工期是1年，即從某年4月-2009年3月，具體安排某年1月—某年3月，項(xiàng)目前期工作，勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等；某年4月-5月，場地平整，施工前準(zhǔn)備；某年6月-11月，冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程的建設(shè)；某年9月—10月，設(shè)備選型，招標(biāo)采購；某年8月—10月，人員招聘培訓(xùn)；某年12月—2009年2月，設(shè)備安裝調(diào)試與試運(yùn)行；2009年3月，竣工驗(yàn)收。表6-3項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度表1234513勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等施工前準(zhǔn)備冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程建設(shè)設(shè)備選型，招標(biāo)采購人員招聘培訓(xùn)設(shè)備安裝調(diào)試與試運(yùn)行竣工驗(yàn)收第七章投資概算與資金來源第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)和《遼寧省建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額單位估價(jià)表》結(jié)合當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行單價(jià)進(jìn)行投資概算。物資、設(shè)備單價(jià)采用市場現(xiàn)行價(jià)，工程量按設(shè)計(jì)7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)7.2.1.1土建工程費(fèi)該項(xiàng)目將建設(shè)冷庫及氣調(diào)庫、污水處理池、配套加工車間廠房等，并對(duì)廠區(qū)原有建筑和道路管網(wǎng)、給排水等進(jìn)行改造，新建總面積為6,400平方米。經(jīng)估算，土建工程費(fèi)合計(jì)為1,294萬元，具體估算結(jié)果見附表2-1。7.2.1.2設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)估算項(xiàng)目將購置冷庫制冷設(shè)備、氣調(diào)設(shè)備、罐頭生產(chǎn)線設(shè)備、檢驗(yàn)設(shè)備、包裝設(shè)備等190臺(tái)(套/組),經(jīng)估算，設(shè)備購置費(fèi)為2,925萬元。具體估算結(jié)果見附表2-2。第七章投資概算與資金來源設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的3%估算，安裝工程費(fèi)為87.8萬元。7.2.1.3其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用，工程建設(shè)其他費(fèi)用按建筑工程費(fèi)的4%估算，為51.8萬元。7.2.1.4預(yù)備費(fèi)在項(xiàng)目建設(shè)過程中，考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需估算一定的預(yù)備費(fèi)；工程預(yù)備費(fèi)估算按土建工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)和其他費(fèi)用之和的4%比例進(jìn)行估算，需171.4萬元。7.2.1.5固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額=土建工程費(fèi)十設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)十其他費(fèi)用十預(yù)備費(fèi)+建設(shè)期利息=4,530萬元固定資產(chǎn)投資估算詳見附表2。7.2.2流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金用于生產(chǎn)啟動(dòng)時(shí)原、輔材料購置、燃料動(dòng)力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營管理費(fèi)用等。經(jīng)估算，項(xiàng)目需要流動(dòng)資金2,996萬元，鋪底流動(dòng)資金890萬元。7.2.3項(xiàng)目建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)總投資=固定資產(chǎn)投資總額+鋪底流動(dòng)資金=4,530萬元+890萬元=5,420萬元7.3資金來源7.3.1銀行貸款本項(xiàng)目申請(qǐng)國家開發(fā)銀行某分行貸款2500萬元。7.3.2自籌資金及來源企業(yè)自籌資金2,420萬元，占項(xiàng)目總投資的44.7%。使用項(xiàng)目單位未分配利潤進(jìn)行投資。根據(jù)截止2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，公司期末未分配利潤為3543萬元，所有者權(quán)益合計(jì)5505萬元，可7.3.3補(bǔ)助資金本項(xiàng)目申請(qǐng)遼寧省科技局補(bǔ)助500萬元。8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)增值稅率：銷項(xiàng)稅率17%,進(jìn)項(xiàng)稅率13%項(xiàng)目計(jì)算期：12年8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入該項(xiàng)目建設(shè)期1年，從第2年開始投產(chǎn)。該項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，第2年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。年可新增加工黃桃、蘋果、杏、草莓、櫻桃和金針菇、滑子蘑等水果和蔬菜10,000噸，項(xiàng)目單位總加工能力達(dá)到24,000噸，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入為16,390萬元。產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算見表8-1:表8-1產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算表單位(元)(萬元)噸噸噸噸噸(元)(萬元)其它水果罐頭(山楂、梨、草莓、菠蘿等)2果醬3金針菇48.2.2增值稅、銷售稅金及附加該項(xiàng)目年增值稅為1,386.3萬元，銷售稅金及附加為138.6萬8.3總成本及經(jīng)營成本估算工資、制造費(fèi)用、其他費(fèi)用(包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等),單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)用估算詳見附表5-1、附表5-2。8.3.2項(xiàng)目總成本估算●外購原料費(fèi)項(xiàng)目1蘋果噸2黃桃噸3草莓噸4櫻桃噸5杏噸67金針菇噸8噸9合計(jì)輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年●燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目單價(jià)(元)成本(萬元)1煤2電萬度3合計(jì)●工資與福利項(xiàng)目固定勞動(dòng)定員560人，人均年工資及福利費(fèi)為1.2萬元，●折舊費(fèi)建(構(gòu))筑物平均為20年，設(shè)備平均10年。固定資產(chǎn)凈殘值率取采取直線法計(jì)提折舊，經(jīng)估算，年折舊費(fèi)為359.9萬元，原有固定資產(chǎn)年折舊費(fèi)為382萬元，合計(jì)折舊費(fèi)為741.9萬元，計(jì)算期結(jié)束后，固定資產(chǎn)余值為879.3萬元?！駭備N費(fèi)該項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值51.8萬元，攤銷年限5年。經(jīng)估算，年攤銷費(fèi)10.4萬元?！裥蘩碣M(fèi)費(fèi)的20%估算，修理費(fèi)用為148.4萬元?！衿渌M(fèi)用費(fèi)用，按銷售收入的10%計(jì)取，年其他費(fèi)用為1,639萬元?！窨偝杀举M(fèi)用、固定成本、可變成本萬元，可變成本為11,097.2萬元?？偝杀举M(fèi)用表見附表5。8.3.3經(jīng)營成本估算年經(jīng)營成本為13,556.6萬元。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析所得稅后靜態(tài)投資回收期Pt=4.5年(含建設(shè)期)第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析圖8-1盈虧平衡分析圖贏利區(qū)贏利區(qū)盈虧平衡點(diǎn)62.3%一悄售收入總成本費(fèi)用生產(chǎn)負(fù)荷銷售或穩(wěn)成本費(fèi)用萬元)虧損區(qū)8.5.2敏感性分析財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。對(duì)財(cái)務(wù)基本數(shù)據(jù)中的銷售收入(產(chǎn)量或價(jià)格)、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三項(xiàng)因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的敏感程度。敏感性分析詳見表8-4和圖第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表8-4敏感性分析表變化率(%)1銷售收入23建設(shè)投資敏感性分析圖,8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算，該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤率均優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析通過盈虧平衡分析，說明該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低；在敏感性分析中，當(dāng)三種不確定因素變化幅度為5%時(shí)(向不利于經(jīng)濟(jì)效益方向變化),財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)仍然優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項(xiàng)目具 9.1環(huán)境影響 第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.3評(píng)價(jià)與審批第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)加快農(nóng)業(yè)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路是走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng) 10.1.3輻射帶動(dòng)作用10.1.3.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 表10-1項(xiàng)目輻射帶動(dòng)基地表項(xiàng)目4,000(畝)12,000(畝)1,000(畝)收購原料收購原料項(xiàng)目的實(shí)施將直接安排農(nóng)業(yè)人口560人，帶動(dòng)農(nóng)戶情況見表 表10-2項(xiàng)目輻射帶動(dòng)農(nóng)戶表項(xiàng)目農(nóng)戶數(shù)量農(nóng)民數(shù)量10.2.1農(nóng)民增收購水果和蔬菜約22,792噸，占原料總量的80%,年使農(nóng)民增收5,164萬元，可帶動(dòng)農(nóng)戶6,000戶，平均每戶農(nóng)民增加收入8,606元，并可安排農(nóng)民就業(yè)人數(shù)560人，按每人增加收入12,000元計(jì)算，可增加收入672萬元。10.2.2農(nóng)業(yè)增效項(xiàng)目的建設(shè)能夠?qū)φ{(diào)整某區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，吸納一部分富余勞動(dòng)力做出貢獻(xiàn)。隨著項(xiàng)目發(fā)展，各類鮮果供應(yīng)將出現(xiàn)短缺，由于項(xiàng)目有極好的經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶會(huì)10.3其它社會(huì)影響11.2經(jīng)營管理模式公司是遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，項(xiàng)目以“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”11.3經(jīng)營管理措施11.3.1工程管理11.3.2生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理過程以流程環(huán)節(jié)為責(zé)任單位，劃分責(zé)任區(qū)，定崗、定11.3.3財(cái)務(wù)管理企業(yè)的財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國家財(cái)政部制定的新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的制度確保銀行借款資金及補(bǔ)貼資金和企業(yè)自有資金的安全和完整。11.3.4銷售管理11.4技術(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目采用設(shè)備對(duì)操作者的技術(shù)水平要求較高。因此，項(xiàng)目在實(shí)施企業(yè)還定期對(duì)全部員工進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)員工綜合技術(shù)水11.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生11.5.1勞動(dòng)保護(hù)企業(yè)將安全生產(chǎn)理念灌輸給每個(gè)員工，對(duì)每個(gè)員工上崗前進(jìn)行勞11.5.2安全衛(wèi)生第十二章可行性研究結(jié)論與建議第十二章可行性研究結(jié)論與建議12.1可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，適合優(yōu)質(zhì)水果生產(chǎn)，所產(chǎn)水果果形端正、色澤艷麗、品質(zhì)極佳。本項(xiàng)目具有極強(qiáng)的地理位置優(yōu)項(xiàng)目單位具有較強(qiáng)的科技開發(fā)和轉(zhuǎn)化能力，具有多年的水果銷售經(jīng)驗(yàn)，其“林家鋪?zhàn)印迸葡盗挟a(chǎn)品被評(píng)為中國名牌產(chǎn)品，公司建立了成熟的銷售渠道，是項(xiàng)目銷售目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可靠保證。該項(xiàng)目充分利用某區(qū)及周邊地區(qū)的水果資源以及公司在生產(chǎn)技術(shù)方面的優(yōu)勢(shì)，形成專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營、企業(yè)化管理的產(chǎn)業(yè)化格局，對(duì)促進(jìn)某區(qū)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。該公司具有承辦項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和經(jīng)營管理能力；項(xiàng)目廠址選擇合理，建設(shè)條件具備；廠區(qū)平面布置滿足規(guī)劃要求。財(cái)務(wù)效益分析表明，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于企業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期較短，在財(cái)務(wù)上具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)目具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，在經(jīng)濟(jì)上和技術(shù)上均第十二章可行性研究結(jié)論與建議12.2問題與建議12.2.1問題12.2.2建議 主編：張文革注冊(cè)咨詢(投資)工程師參編：孫宇劉明輝注冊(cè)咨詢(投資)工程師李德剛碩士研究生 附表2固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)工程或費(fèi)用名稱占固定資產(chǎn)投資的比例%建筑工程設(shè)備購置安裝工程合計(jì)1固定資產(chǎn)投資工程費(fèi)用95.1%土建工程費(fèi)設(shè)備工程費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用無形資產(chǎn)開辦費(fèi)預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)2投資方向調(diào)節(jié)稅34額(1+2+3)附表 建設(shè)性質(zhì)單價(jià)(元)1冷庫2334 序號(hào)單位數(shù)量單價(jià)投資額型號(hào)1套1定制2套1定制3套1意大利4套1某精良定制5臺(tái)36臺(tái)371某精良定制819套