房地產(chǎn)出納崗位說明書

第第頁房地產(chǎn)出納崗位說明書房地產(chǎn)出納崗位說明書（精選3篇）房地產(chǎn)出納崗位說明書篇1一、崗位名稱：出納員二、職責說明：（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴格依照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,依據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進行復(fù)核,辦理款項收付。對于重點的開支項目,必需經(jīng)過會計主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章；（二）庫存現(xiàn)金不得超出銀行核定的險惡,超出部分要及時存入銀行。不得以白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金；（三）嚴格掌控簽發(fā)空白支票；如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,必需在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票,必需加蓋作廢戳記,與存根一并保管。支票遺失時,要立刻向銀行辦理掛失手續(xù)；（四）編制和保管會計記賬憑證；依據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必需填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必需清楚、工整并正確使用會計科目。要妥當保管會計憑證,應(yīng)按編號次序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔；（五）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；1、依據(jù)記賬憑證,逐筆按次序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制銀行存款余額調(diào)整表,使帳面余額與對帳單上余額調(diào)整相符,對于未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算；2、出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作；（六）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券；對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人；（七）保管有關(guān)地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票；出納員印章必需妥當保管,嚴格依照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財務(wù)章、法人印章由財務(wù)經(jīng)理負責保管。對于空白收據(jù)和空白支票須嚴格管理,專設(shè)登記薄登記,認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。（八）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、直接上級――財務(wù)部經(jīng)理房地產(chǎn)出納崗位說明書篇2一.出納工作的具體流程①出納的工作。辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。負責支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理。做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務(wù)章。負責報銷差旅費的工作。員工出差分借支和不行借支，若需要借支就必需填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。員工出差回來后，據(jù)實填寫支出證明單，并在支出證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納予以報銷。員工工資的發(fā)放。②現(xiàn)金管理，現(xiàn)金庫存不超限額，不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬③現(xiàn)金收付?，F(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原票據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。④不得“坐支”。每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支出業(yè)務(wù)，大額支出用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。⑤銀行賬處理。登記銀行日記賬時先分清賬戶，避開張冠李戴。開匯兌手續(xù)。每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。保管好各種空白支票，不得隨便亂放。公司賬務(wù)章平常由出納保管。每日下班后上交賬務(wù)章。⑥報銷審核。在支出證明單上經(jīng)辦公是否簽字。若無，應(yīng)補。附在支出證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。支出證明單上填寫的項目是否超出3項。若超出，應(yīng)重填。大、小寫金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。支出證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。房地產(chǎn)出納崗位說明書篇31.熟識各種票據(jù)的填制方法填寫應(yīng)正確清楚開出支票應(yīng)保證不空頭印簽大小寫金額相符正確無誤并書寫規(guī)范2.熟識銀行日常操作程序與銀行建立良好的協(xié)作關(guān)系3.嚴格遵守現(xiàn)金和支票使用規(guī)定做好支票領(lǐng)用、登記工作妥當保管好支票庫存現(xiàn)金按銀行規(guī)定限額執(zhí)行不得以任何理由挪用現(xiàn)金4.負責公司及管理處日常經(jīng)營活動所發(fā)生的本錢、費用報銷及工資、津貼的發(fā)放工作對各種費用的報銷、付款工作應(yīng)掌握以下原則：1）每付一筆款都必需有依據(jù)并經(jīng)過規(guī)定的審批程序有相關(guān)的負責人簽批2）審核每筆需支出的款項是否符合合同的付款條件購進物品有無相關(guān)人員驗收3）出納對每筆支出負有最終把關(guān)的責任因此要認真審核每筆支出有無錯付、重付情況；審核支出單證后的附件內(nèi)容抬頭與金額合計是否與支出單證表面上的全都4）每月出工資前必需認真審核工資合計金額是否準確無誤對符合以上原則的款項方可予以支出對不符合以上原則的付款項目應(yīng)短時間拒絕支出直至符合要求5）領(lǐng)款人必需持身份證在領(lǐng)款處簽名屬業(yè)務(wù)公司的須持營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件加蓋章授權(quán)方可辦理并與業(yè)務(wù)部門溝通說明付款的條件、訂立程序、函告對方5.應(yīng)每日審核各收款員交來的票據(jù)和現(xiàn)金及銀行存款收付日結(jié)表查明當日收款項與其存入銀行數(shù)是否相符如有不符要與相關(guān)人員聯(lián)系查明原因及時矯正6.對已收支的款項定時間次序按管理處編號及時登記《現(xiàn)金日記帳》《銀行日記帳》并結(jié)出余額進行匯總填寫當期全公司“資金日報表”交會計審核7.月末號依據(jù)銀行對帳單對銀行日記帳逐筆進行核對查出未達帳項并編制《銀行余額調(diào)整表》對查出的未達帳款要查明原因及時追討負責追討各有關(guān)業(yè)務(wù)借款8.對各部門備用金予以管理9.月末查清各小區(qū)各業(yè)主/租戶的管理費、水電費、租金、停車費、電梯運行費等應(yīng)收帳款的應(yīng)收、預(yù)收、已收、未收、欠交情況填制分類匯總表上交會計及管理部各一份予以催收10.建立多欄式日記帳本每天按收費項目認真記帳按每戶業(yè)主/租戶為單位建立三級明細帳用于登記本小區(qū)各項收入及代收代繳款項11.全面掌握小區(qū)所轄物業(yè)情況如：住宅面積、高處與低處層各是多少、入住及空置多少、商鋪多少、租用情況、租用價格、停車位（室內(nèi)外）多少、使用情況等等做到心中有數(shù)12.加強與項目公司銷售部的聯(lián)系核實房屋銷售及入住情況13.收業(yè)主裝修保證金時要審核裝修、安裝申請表上業(yè)主是否已按要求填寫并已簽名管理處主任是否已簽批業(yè)主姓名、房號是否相符等一切無誤后方可收款并在申請表收款欄上簽字認可14.退“裝修保證金”“工作證保證金”時要檢查業(yè)主送來的“退保證金的申請表”業(yè)主填寫的部分是否已齊全附上的收據(jù)是否屬本公司/本管理處原開出之收據(jù)工程驗收人員是否已簽署驗收看法及退款看法管理部主管是否已經(jīng)簽批無誤后需驗證收款人身份證并記錄其身份證號用紅字沖開水法開票處理請收款人簽名后方可退款如有扣抵部分保證金情況時還需開具相關(guān)收據(jù)從中抵扣15.停車費的收取需車場保安員每天交單交款時憑停車場收費登記表的票據(jù)號碼次序核查入場時間、出場時間、核實應(yīng)收費金額