西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAM AG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告

西安炬光科技股份有限公司資產(chǎn)評估報(bào)告(共1冊，第1冊)二O二四年九月二日法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報(bào)告中和評報(bào)字(2024)第XAV1258號西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目39,353,641.00元2024年09月02日中和資產(chǎn)評估有限公司王寧(資產(chǎn)評估師)會(huì)員編號：61200040會(huì)員編號：61000018(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會(huì)對該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年09月02日lsal有資產(chǎn)評估報(bào)告目錄 1 3 6一、委托人、產(chǎn)權(quán)持有人及其他評估報(bào)告使用人 6二、評估目的 8三、評估對象和評估范圍 8四、價(jià)值類型及其定義 9五、評估基準(zhǔn)日 9六、評估依據(jù) 七、評估方法 八、評估程序?qū)嵤┻^程和情況 九、評估假設(shè) 十、評估結(jié)論 十一、特別事項(xiàng)說明 十二、評估報(bào)告使用限制說明 十三、評估報(bào)告日 22ZhongHeAppralsalCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告ZhongHoAppralsalCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備 資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告中和資座評估有限公司西安炬光科技股份有限公司部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告中和評報(bào)字(2024)第XAV1258號在評估基準(zhǔn)日2024年7月31日的市場價(jià)值進(jìn)行了評估?，F(xiàn)將評估報(bào)告摘2024年7月31日的市場價(jià)值進(jìn)行評估，為以上經(jīng)濟(jì)行為提供參考；評估基準(zhǔn)日：2024年7月31日；ZhongHeAppralsaiCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告100美元=713.46元人民幣、100新加坡元=532.95元人民幣)折算，西安評估結(jié)論的使用有效期：自評估基準(zhǔn)日2024年7月31日起一年有效。公司amsInternationa1AG的一臺(套)設(shè)備，我們通過遠(yuǎn)程視頻的方式，ZhongHeAppralsalCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告通信地址：北京市東城區(qū)朝陽門北大街8號富華大廈A座13層ZhongHoAppralsalCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告西安炬光科技股份有限公司部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目中和評報(bào)字(2024)第XAV1258號加坡的全資孫公司的部分設(shè)備資產(chǎn)在評估基準(zhǔn)日2024年7月31日的市場(一)委托人簡介類型：其他股份有限公司(上市)住所：西安市高新區(qū)丈八六路56號成立日期：2007年9月21日ZhongHeAppralsniCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告主開展經(jīng)營活動(dòng))。Premst?tten,Austria二、評估目的本次經(jīng)濟(jì)行為已經(jīng)取得西安炬光科技股份有限公司2024年2月21日 通信地址：北京市東城區(qū)朝陽門北大街8號富華大廈A座13層8郵政編碼：100027電話：(010)58383636ZhongHeAppralsaiCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告根據(jù)申報(bào)的資料，截至評估基準(zhǔn)日2024年7月31日，機(jī)器設(shè)備賬面原值為75,727,187.93元，賬面凈值為9,775,52金額(或者評估值)(一)本評估報(bào)告的評估基準(zhǔn)日是2024年7月31日。EQ\*jc3\*hps17\o\al(\s\up4(評),pr)司西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告日一致。(一)西安炬光科技股份有限公司2024年2月21日《重大決策會(huì)議(二)西安炬光科技股份有限公司2024年5月6日《西安炬光科技股(三)西安炬光科技股份有限公司2024年5月6日《西安炬光科技股(一)《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年7月2日第十二屆全(二)《中華人民共和國公司法》(2023年12月29日第十四屆全國(三)《中華人民共和國證券法》(2019年12月28日第十三屆全國(四)《中華人民共和國民法典》(2020年5月28日第十三屆全國人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過);(五)《上市公司收購管理辦法》(2020年3月20日中國證券監(jiān)督(六)新加坡《商品交易法》(COMMODITYTRADINGACT1992);(七)與本次評估有關(guān)的其他法律法規(guī)。(一)《資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則》(財(cái)資[2017]43號);中和資度評估有限公司ZhongHoAppralsaiCo,Ltd.西安炬光科技中和資度評估有限公司(三)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估程序》(中評協(xié)[2018]36號);(四)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估報(bào)告》(中評協(xié)[2018]35號);(五)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估委托合同》(中評協(xié)[2017]33號);(六)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估方法》(中評協(xié)[2019]35號);(七)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估檔案》(中評協(xié)[2018]37號);(八)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一利用專家工作及相關(guān)報(bào)告》(中評協(xié)[2017]35號);(九)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一機(jī)器設(shè)備》(中評協(xié)[2017]39號);(十)《資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》(中評協(xié)[2017]46號);(十一)《資產(chǎn)評估價(jià)值類型指導(dǎo)意見》(中評協(xié)[2017]47號);(十三)《資產(chǎn)評估準(zhǔn)則術(shù)語2020》(中評協(xié)〔2020〕31號)。(二)其他有關(guān)產(chǎn)權(quán)證明。(一)評估人員收集的市場資料；(四)北京科學(xué)技術(shù)出版社出版《資產(chǎn)評估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊(第二版)》;(六)與本次評估有關(guān)的其他資料。ZhongHeAppralsaiCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備 資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告七、評估方法由于本次評估涉及的設(shè)備資產(chǎn)為生產(chǎn)和研發(fā)微納光學(xué)元器件的相關(guān)設(shè)備，無法獨(dú)立產(chǎn)生收益，不適用收益法。無法收集到可比的交易案例，因此，也不適用市場法。由于可以收集到被評估對象原始入賬憑證、購置成西安炬光科技股份有限公司購買ams-OSR重置成本=購置價(jià)+運(yùn)雜費(fèi)+安裝調(diào)試費(fèi)+資金成本西安炬光科技股份有限公司在購買amS-0SRAMAG位于瑞士子公司的一臺光刻掩模對準(zhǔn)器后，將該設(shè)備搬遷至西安炬光科技股份有限公司在①購置價(jià)評估人員向企業(yè)相關(guān)專業(yè)人員及設(shè)備采購員咨詢，了解該類設(shè)備近幾年市場價(jià)格變化趨勢；選取其中重點(diǎn)設(shè)備，搜集其原始購置合同，并向原生產(chǎn)廠家進(jìn)行詢價(jià)，對已收回的詢價(jià)資料進(jìn)行分析，選取其有效部分與其原始購置合同價(jià)進(jìn)行比較，進(jìn)而確定該類設(shè)備的年價(jià)格變化比率；對少數(shù)未能查詢到購置價(jià)的設(shè)備，采用同年代、同類別設(shè)備的價(jià)格變動(dòng)率推算確2007年至2023年各年的價(jià)格指數(shù)如下：通信地址：北京市東城區(qū)朝陽門北大街8號富華大廈A座13層13郵政編碼：100027電話：(010)58383636傳真：(010)65547182運(yùn)雜費(fèi)包括設(shè)備從生產(chǎn)廠或發(fā)貨地到安裝現(xiàn)場所發(fā)生的裝卸、運(yùn)輸、采購、保管等費(fèi)用。以購置價(jià)為基礎(chǔ)，根據(jù)生產(chǎn)廠家與設(shè)備所在地的距離根據(jù)設(shè)備的特點(diǎn)、重量、安裝難易程度，以設(shè)備購置價(jià)為基礎(chǔ)，按不設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)=設(shè)備購置價(jià)格×安裝調(diào)試費(fèi)率④資金成本根據(jù)建設(shè)工期，結(jié)合評估基準(zhǔn)日執(zhí)行的貸款利率，并按資金均勻投入成新率=設(shè)備尚可使用年限÷(設(shè)備已使用年限+設(shè)備尚可使用年限)設(shè)備尚可使用年限，根據(jù)設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命年限，結(jié)合其使用維護(hù)狀況通信地址：北京市東城區(qū)朝陽門北大街8號富華大廈A座13層14郵政編碼：100027電話：(010)58383636傳真：(010)65547182中和資座評估有限公司中和資座評估有限公司評估價(jià)值=重置全價(jià)×綜合成新率根據(jù)產(chǎn)權(quán)持有人提供的資產(chǎn)申報(bào)資料，評估人員于2024年8月22日至2024年8月23日對評估對象和納入評估范圍的資產(chǎn)進(jìn)行了必要的調(diào)查。ZhongHeAppralsaiCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告(四)評估匯總及報(bào)告九、評估假設(shè)(二)一般性假設(shè)郵政編碼：100027電話：ZhongHeAppralsalCoZhongHeAppralsalCo變化；(三)針對性假設(shè)始幣種按評估基準(zhǔn)日匯率中間價(jià)(100歐元=774.39元人民幣、100美元=713.46元人民幣、100新加坡元=532.95元人民幣)折算，西安炬光科技ZhongHeAppralsalCo,Ltd.西安炬光科技股份有限公司擬收購ams-OSRAMAG部分設(shè)備資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告AB12非流動(dòng)資產(chǎn)3固定資產(chǎn)5資產(chǎn)總計(jì)中和資度評估有限公司ZhongHeAppralsalCo,Ltd.資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告公司amsInternationa1AG的一臺(套)設(shè)備，我們通過遠(yuǎn)程視頻的方式，資產(chǎn)評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報(bào)告使用人之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不同于評估對象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格，評估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對評估對象可需經(jīng)本評估機(jī)構(gòu)審閱相關(guān)內(nèi)容，法律、行政法規(guī)規(guī)定以及相關(guān)當(dāng)事人另有6、