TCL科技財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

TCL科技集團(tuán)股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金3139369.203537850.102192427.10交易性金融資產(chǎn)760125.601270350.702318411.70衍生金融資產(chǎn)7092.9036103.4010800.80應(yīng)收票據(jù)77620.2051284.9061539.20應(yīng)收賬款1823878.201405166.102200365.10預(yù)付款項(xiàng)230632.50359385.70294628.80其他應(yīng)收款445862.10403324.80570685.50存貨1408335.701800112.201848175.50一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)58069.50其他流動(dòng)資產(chǎn)580296.00543893.60544895.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)8718329.209549301.0010229829.90長(zhǎng)期應(yīng)收款65111.8063137.3072028.10長(zhǎng)期股權(quán)投資2564057.802925621.602543127.10投資性房地產(chǎn)76190.2094644.9091167.90固定資產(chǎn)11357929.7013247767.2017642262.10在建工程3696588.505205383.401700005.20無(wú)形資產(chǎn)1398264.701678393.101841954.40開(kāi)發(fā)支出250841.90317920.70254149.30商譽(yù)915884.10916185.201051674.20長(zhǎng)期待攤費(fèi)用264053.00274420.80340268.90遞延所得稅資產(chǎn)215334.60175388.70224622.20其他非流動(dòng)資產(chǎn)744900.90629394.301308118.40非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)22154984.0026450322.2028056078.70資產(chǎn)總計(jì)30873313.2035999623.2038285908.60短期借款934142.701021591.10847358.20向中央銀行借款143706.2077767.6099501.00吸收存款及同業(yè)存放66605.6060342.3027092.90交易性金融負(fù)債92503.5086191.2025145.10衍生金融負(fù)債2220.507073.505859.10應(yīng)付票據(jù)327529.60636566.00561080.20應(yīng)付賬款2429786.002638191.202940249.30預(yù)收款項(xiàng)579.40140.2067.80應(yīng)付職工薪酬331193.30237693.30303449.70應(yīng)交稅費(fèi)123884.90121559.1086134.20其他應(yīng)付款1938688.802419035.202217140.20一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債1300676.501095732.102463165.90其他流動(dòng)負(fù)債126988.70118584.80156324.50流動(dòng)負(fù)債合計(jì)8077893.908754068.409922514.90長(zhǎng)期借款8727908.2011860316.5011766220.90應(yīng)付債券1306628.101200685.10911384.80長(zhǎng)期應(yīng)付款67134.4088776.30273944.40長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)10211877.9013595916.2013525278.90預(yù)計(jì)負(fù)債9752.2011739.50遞延所得稅負(fù)債315898.60131942.80142748.70其他非流動(dòng)負(fù)債66993.1047253.802964.50遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債236120.50246814.50154064.80非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10830890.1014031679.5013836796.40負(fù)債合計(jì)18908784.0022785747.9023759311.30實(shí)收資本(或股本)1403064.201707189.201877908.10資本公積607926.701252279.301075205.50其中:庫(kù)存股188555.70131458.10109494.30盈余公積255017.30371227.30387400.60一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備893.40893.40893.40未分配利潤(rùn)2245834.001948673.002153718.80專項(xiàng)儲(chǔ)備154.90230.101134.30其他綜合收益-40944.70-81182.20-94579.80歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)4303423.505067852.005292186.60少數(shù)股東權(quán)益7661105.708146023.309234410.70所有者權(quán)益合計(jì)11964529.2013213875.3014526597.30負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)30873313.2035999623.2038285908.60TCL科技集團(tuán)股份有限公司，簡(jiǎn)稱TCL科技，所屬的行業(yè)是計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)，公司總部位于廣東省。2023年，TCL科技的資產(chǎn)總計(jì)是38,285,908.60萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是23,759,311.30萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是14,526,597.30萬(wàn)元。圖1.1TCL科技2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看TCL科技的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是30,873,313.20萬(wàn)元、35,999,623.20萬(wàn)元、38,285,908.60萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為10,229,829.90萬(wàn)元，包括2,192,427.10萬(wàn)元的貨幣資金和1,848,175.50萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為28,056,078.70萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了17,642,262.10萬(wàn)元。圖1.2TCL科技2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，TCL科技最近三年的負(fù)債總額分別是18,908,784.00萬(wàn)元、22,785,747.90萬(wàn)元、23,759,311.30萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是9,922,514.90萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是13,836,796.40萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年TCL科技的所有者權(quán)益總額分別為11,964,529.20萬(wàn)元、13,213,875.30萬(wàn)元、14,526,597.30萬(wàn)元，2023年的股本為1,877,908.10萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入16369064.3016663214.6017444617.20營(yíng)業(yè)收入16354056.0016655278.6017436665.70利息凈收入15008.307936.007951.50利息收入15008.307936.007951.50營(yíng)業(yè)總成本14901839.0017013699.3017039139.70營(yíng)業(yè)成本13105865.8015192548.9014876759.70稅金及附加64793.5064030.2080193.80銷售費(fèi)用191928.50195052.80252368.70管理費(fèi)用439332.00354061.10478324.70財(cái)務(wù)費(fèi)用372791.50342289.50397272.80資產(chǎn)減值損失-291146.40-348652.30-481396.50其他業(yè)務(wù)成本3493.602353.001936.20公允價(jià)值變動(dòng)收益-14658.40-13924.402733.80投資收益390452.60473139.40259187.70其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益321787.10289873.90136366.10匯兌收益-122.401791.4051.60營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1735256.7041901.00518431.90營(yíng)業(yè)外收入35198.0079011.207128.50營(yíng)業(yè)外支出14045.4015207.1020378.00利潤(rùn)總額1756409.30105705.10505182.40所得稅費(fèi)用260512.50-73100.8027104.00凈利潤(rùn)1495896.80178805.90478078.40歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1005744.4026131.90221493.40少數(shù)股東損益490152.40152674.00256585.00其他綜合收益(損失)-24400.30-32703.40-18922.00綜合收益總額1471496.50146102.50459156.40歸屬于母公司所有者的綜合收益979357.00-14105.60208095.80歸屬少數(shù)股東的綜合收益492139.50160208.10251060.602021~2023年TCL科技的營(yíng)業(yè)總收入分別為16,369,064.30萬(wàn)元、16,663,214.60萬(wàn)元、17,444,617.20萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為14,901,839.00萬(wàn)元、17,013,699.30萬(wàn)元、17,039,139.70萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為1,495,896.80萬(wàn)元、178,805.90萬(wàn)元、478,078.40萬(wàn)元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為252,368.70萬(wàn)元、478,324.70萬(wàn)元和397,272.80萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為518,431.90萬(wàn)元、505,182.40萬(wàn)元。圖1.3TCL科技2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金14007864.7013729783.5013994836.90客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額-218408.30-6263.30-33249.40向中央銀行借款凈增加額96722.80-65938.6021733.30收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金15008.307936.007951.50收到的稅費(fèi)返還700132.701102094.70819866.70收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金701367.30795597.30689925.80購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金10088189.3011346539.9010427493.40客戶貸款及墊款凈增加額-108548.60-55860.3021010.00存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額14820.00-3632.701924.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金814569.801069668.201222351.00支付的各項(xiàng)稅費(fèi)421187.00391622.60419453.10支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金784624.70972234.30877357.70經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3287845.301842637.602531475.60收回投資收到的現(xiàn)金4026016.104864212.405571828.80取得投資收益收到的現(xiàn)金212567.50110061.80218813.50處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金18890.008550.2014030.50處置其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金116459.00143279.50156635.60收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3308.3017038.70158920.20購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金3085513.304076278.702957429.60投資支付的現(xiàn)金4193105.105624240.507113106.70取得其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金413950.505013.3037092.80支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金47976.10121207.4092305.10投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-3363304.10-4683597.30-4079705.60吸收投資收到的現(xiàn)金2349142.002580147.30468262.70吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金1980451.501798147.30318262.70其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金1980451.50850951.40318262.70發(fā)行債券收到的現(xiàn)金368690.50782000.00150000.00取得借款收到的現(xiàn)金5218652.708758151.906139100.10收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金25627.1027228.10395031.10償還債務(wù)支付的現(xiàn)金4981964.606650375.005387737.10分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金729655.10964036.30631720.90其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金36285.20169143.5042371.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金603551.70611050.40803759.50籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1278250.403140065.60179176.40匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-15462.8060286.001172.70現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額1187328.80359391.90-1367880.90期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1820841.703008170.503367562.40期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額3008170.503367562.401999681.502023年，TCL科技的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為1,999,681.50萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是2,531,475.60萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-4,079,705.60萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是179,176.40萬(wàn)元。圖1.4TCL科技2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5TCL科技2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6TCL科技2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7TCL科技2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-1345423.00-0.38交易性金融資產(chǎn)1048061.000.83衍生金融資產(chǎn)-25302.60-0.70應(yīng)收票據(jù)10254.300.20應(yīng)收賬款795199.000.57預(yù)付款項(xiàng)-64756.90-0.18其他應(yīng)收款167360.700.41存貨48063.300.03一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)58069.50其他流動(dòng)資產(chǎn)1001.40流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)680528.900.07長(zhǎng)期應(yīng)收款8890.800.14長(zhǎng)期股權(quán)投資-382494.50-0.13投資性房地產(chǎn)-3477.00-0.04固定資產(chǎn)4394494.900.33在建工程-3505378.20-0.67無(wú)形資產(chǎn)163561.300.10開(kāi)發(fā)支出-63771.40-0.20商譽(yù)135489.000.15長(zhǎng)期待攤費(fèi)用65848.100.24遞延所得稅資產(chǎn)49233.500.28其他非流動(dòng)資產(chǎn)678724.101.08非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1605756.500.06資產(chǎn)總計(jì)2286285.400.06短期借款-174232.90-0.17向中央銀行借款21733.400.28吸收存款及同業(yè)存放-33249.40-0.55交易性金融負(fù)債-61046.10-0.71衍生金融負(fù)債-1214.40-0.17應(yīng)付票據(jù)-75485.80-0.12應(yīng)付賬款302058.100.11預(yù)收款項(xiàng)-72.40-0.52應(yīng)付職工薪酬65756.400.28應(yīng)交稅費(fèi)-35424.90-0.29其他應(yīng)付款-201895.00-0.08一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債1367433.801.25其他流動(dòng)負(fù)債37739.700.32流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1168446.500.13長(zhǎng)期借款-94095.60-0.01應(yīng)付債券-289300.30-0.24長(zhǎng)期應(yīng)付款185168.102.09長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)-70637.30-0.01預(yù)計(jì)負(fù)債1987.300.20遞延所得稅負(fù)債10805.900.08其他非流動(dòng)負(fù)債-44289.30-0.94遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-92749.70-0.38非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-194883.10-0.01負(fù)債合計(jì)973563.400.04實(shí)收資本(或股本)170718.900.10資本公積-177073.80-0.14其中:庫(kù)存股-21963.80-0.17盈余公積16173.300.04一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)205045.800.11專項(xiàng)儲(chǔ)備904.203.93其他綜合收益-13397.600.17歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)224334.600.04少數(shù)股東權(quán)益1088387.400.13所有者權(quán)益合計(jì)1312722.000.10負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)2286285.400.06從資產(chǎn)的角度對(duì)TCL科技的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是38,285,908.60萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了2,286,285.40萬(wàn)元，變動(dòng)了0.06。圖2.1TCL科技2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，TCL科技2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為10,229,829.90萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了680,528.90萬(wàn)元，變動(dòng)了0.07。貨幣資金為2,192,427.10萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-1,345,423.00萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.38，存貨為1,848,175.50萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了48,063.30萬(wàn)元，變動(dòng)了0.03。圖2.2TCL科技2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為28,056,078.70萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了1,605,756.50萬(wàn)元，變動(dòng)了0.06，其中的固定資產(chǎn)為17,642,262.10萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了4,394,494.90萬(wàn)元，變動(dòng)了0.33。圖2.3TCL科技2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，TCL科技2023年的負(fù)債總額為23,759,311.30萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了973,563.40萬(wàn)元，變動(dòng)了0.04，其中，流動(dòng)負(fù)債是9,922,514.90萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是13,836,796.40萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了1,168,446.50萬(wàn)元和-194,883.10萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是0.13和-0.01。所有者權(quán)益方面，2023年TCL科技的所有者權(quán)益總額為14,526,597.30萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了1,312,722.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.10；股本為1,877,908.10萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了170,718.90萬(wàn)元，變動(dòng)了0.10。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金9.83%5.73%-4.10%-0.42%交易性金融資產(chǎn)3.53%6.06%2.53%0.72%衍生金融資產(chǎn)0.10%0.03%-0.07%-0.72%應(yīng)收票據(jù)0.14%0.16%0.02%0.13%應(yīng)收賬款3.90%5.75%1.84%0.47%預(yù)付款項(xiàng)1.00%0.77%-0.23%-0.23%其他應(yīng)收款1.12%1.49%0.37%0.33%存貨5.00%4.83%-0.17%-0.03%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.00%0.15%0.15%0.00%其他流動(dòng)資產(chǎn)1.51%1.42%-0.09%-0.06%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)26.53%26.72%0.19%0.01%長(zhǎng)期應(yīng)收款0.18%0.19%0.01%0.07%長(zhǎng)期股權(quán)投資8.13%6.64%-1.48%-0.18%投資性房地產(chǎn)0.26%0.24%-0.02%-0.09%固定資產(chǎn)36.80%46.08%9.28%0.25%在建工程14.46%4.44%-10.02%-0.69%無(wú)形資產(chǎn)4.66%4.81%0.15%0.03%開(kāi)發(fā)支出0.88%0.66%-0.22%-0.25%商譽(yù)2.54%2.75%0.20%0.08%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.76%0.89%0.13%0.17%遞延所得稅資產(chǎn)0.49%0.59%0.10%0.20%其他非流動(dòng)資產(chǎn)1.75%3.42%1.67%0.95%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)73.47%73.28%-0.19%0.00%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款2.84%2.21%-0.62%-0.22%向中央銀行借款0.22%0.26%0.04%0.20%吸收存款及同業(yè)存放0.17%0.07%-0.10%-0.58%交易性金融負(fù)債0.24%0.07%-0.17%-0.73%衍生金融負(fù)債0.02%0.02%0.00%-0.22%應(yīng)付票據(jù)1.77%1.47%-0.30%-0.17%應(yīng)付賬款7.33%7.68%0.35%0.05%預(yù)收款項(xiàng)0.00%0.00%0.00%-0.55%應(yīng)付職工薪酬0.66%0.79%0.13%0.20%應(yīng)交稅費(fèi)0.34%0.22%-0.11%-0.33%其他應(yīng)付款6.72%5.79%-0.93%-0.14%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債3.04%6.43%3.39%1.11%其他流動(dòng)負(fù)債0.33%0.41%0.08%0.24%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)24.32%25.92%1.60%0.07%長(zhǎng)期借款32.95%30.73%-2.21%-0.07%應(yīng)付債券3.34%2.38%-0.95%-0.29%長(zhǎng)期應(yīng)付款0.25%0.72%0.47%1.90%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)37.77%35.33%-2.44%-0.06%預(yù)計(jì)負(fù)債0.03%0.03%0.00%0.13%遞延所得稅負(fù)債0.37%0.37%0.01%0.02%其他非流動(dòng)負(fù)債0.13%0.01%-0.12%-0.94%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.69%0.40%-0.28%-0.41%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)38.98%36.14%-2.84%-0.07%負(fù)債合計(jì)63.29%62.06%-1.24%-0.02%實(shí)收資本(或股本)4.74%4.90%0.16%0.03%資本公積3.48%2.81%-0.67%-0.19%其中:庫(kù)存股0.37%0.29%-0.08%-0.22%盈余公積1.03%1.01%-0.02%-0.02%一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備0.00%0.00%0.00%-0.06%未分配利潤(rùn)5.41%5.63%0.21%0.04%專項(xiàng)儲(chǔ)備0.00%0.00%0.00%3.64%其他綜合收益-0.23%-0.25%-0.02%0.10%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)14.08%13.82%-0.25%-0.02%少數(shù)股東權(quán)益22.63%24.12%1.49%0.07%所有者權(quán)益合計(jì)36.71%37.94%1.24%0.03%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，TCL科技的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為62.06%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為37.94%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了25.92%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了36.14%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，TCL科技的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為26.72%，其中，貨幣資金占據(jù)了5.73%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為73.28%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了46.08%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入781402.600.05營(yíng)業(yè)收入781387.100.05利息凈收入15.50利息收入15.50營(yíng)業(yè)總成本25440.40營(yíng)業(yè)成本-315789.20-0.02稅金及附加16163.600.25銷售費(fèi)用57315.900.29管理費(fèi)用124263.600.35財(cái)務(wù)費(fèi)用54983.300.16資產(chǎn)減值損失-132744.200.38其他業(yè)務(wù)成本-416.80-0.18公允價(jià)值變動(dòng)收益16658.20-1.20投資收益-213951.70-0.45其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-153507.80-0.53匯兌收益-1739.80-0.97營(yíng)業(yè)利潤(rùn)476530.9011.37營(yíng)業(yè)外收入-71882.70-0.91營(yíng)業(yè)外支出5170.900.34利潤(rùn)總額399477.303.78所得稅費(fèi)用100204.80-1.37凈利潤(rùn)299272.501.67歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)195361.507.48少數(shù)股東損益103911.000.68其他綜合收益(損失)13781.40-0.42綜合收益總額313053.902.14歸屬于母公司所有者的綜合收益222201.40-15.75歸屬少數(shù)股東的綜合收益90852.500.57垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入99.95%99.95%0.00%0.00%利息凈收入0.05%0.05%0.00%-0.04%利息收入0.05%0.05%0.00%-0.04%營(yíng)業(yè)總成本102.10%97.68%-4.43%-0.04%營(yíng)業(yè)成本91.17%85.28%-5.89%-0.06%稅金及附加0.38%0.46%0.08%0.20%銷售費(fèi)用1.17%1.45%0.28%0.24%管理費(fèi)用2.12%2.74%0.62%0.29%財(cái)務(wù)費(fèi)用2.05%2.28%0.22%0.11%資產(chǎn)減值損失-2.09%-2.76%-0.67%0.32%其他業(yè)務(wù)成本0.01%0.01%0.00%-0.21%公允價(jià)值變動(dòng)收益-0.08%0.02%0.10%-1.19%投資收益2.84%1.49%-1.35%-0.48%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益1.74%0.78%-0.96%-0.55%匯兌收益0.01%0.00%-0.01%-0.97%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)0.25%2.97%2.72%10.82%營(yíng)業(yè)外收入0.47%0.04%-0.43%-0.91%營(yíng)業(yè)外支出0.09%0.12%0.03%0.28%利潤(rùn)總額0.63%2.90%2.26%3.57%所得稅費(fèi)用-0.44%0.16%0.59%-1.35%凈利潤(rùn)1.07%2.74%1.67%1.55%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)0.16%1.27%1.11%7.10%少數(shù)股東損益0.92%1.47%0.55%0.61%其他綜合收益(損失)-0.20%-0.11%0.09%-0.45%綜合收益總額0.88%2.63%1.76%2.00%歸屬于母公司所有者的綜合收益-0.08%1.19%1.28%-15.09%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.96%1.44%0.48%0.50%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金265053.400.02客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額-26986.104.31向中央銀行借款凈增加額87671.90-1.33收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金15.50收到的稅費(fèi)返還-282228.00-0.26收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-105671.50-0.13購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-919046.50-0.08客戶貸款及墊款凈增加額76870.30-1.38存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額5556.70-1.53支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金152682.800.14支付的各項(xiàng)稅費(fèi)27830.500.07支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-94876.60-0.10經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量688838.000.37收回投資收到的現(xiàn)金707616.400.15取得投資收益收到的現(xiàn)金108751.700.99處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金5480.300.64處置其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金13356.100.09收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金141881.508.33購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-1118849.10-0.27投資支付的現(xiàn)金1488866.200.26取得其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金32079.506.40支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-28902.30-0.24投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量603891.70-0.13吸收投資收到的現(xiàn)金-2111884.60-0.82吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-1479884.60-0.82其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金-532688.70-0.63發(fā)行債券收到的現(xiàn)金-632000.00-0.81取得借款收到的現(xiàn)金-2619051.80-0.30收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金367803.0013.51償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-1262637.90-0.19分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金-332315.40-0.34其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金-126772.50-0.75支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金192709.100.32籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-2960889.20-0.94匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-59113.30-0.98現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1727272.80-4.81期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額359391.900.12期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-1367880.90-0.41垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金407.71%699.85%292.15%0.72%客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額-0.19%-1.66%-1.48%7.94%向中央銀行借款凈增加額-1.96%1.09%3.04%-1.56%收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金0.24%0.40%0.16%0.69%收到的稅費(fèi)返還32.73%41.00%8.27%0.25%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金23.63%34.50%10.88%0.46%購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金336.94%521.46%184.52%0.55%客戶貸款及墊款凈增加額-1.66%1.05%2.71%-1.63%存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額-0.11%0.10%0.20%-1.89%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金31.76%61.13%29.36%0.92%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)11.63%20.98%9.35%0.80%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28.87%43.87%15.00%0.52%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量54.72%126.59%71.88%1.31%收回投資收到的現(xiàn)金144.44%278.64%134.19%0.93%取得投資收益收到的現(xiàn)金3.27%10.94%7.67%2.35%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.25%0.70%0.45%1.76%處置其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金4.25%7.83%3.58%0.84%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.51%7.95%7.44%14.71%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金121.05%147.90%26.85%0.22%投資支付的現(xiàn)金167.01%355.71%188.70%1.13%取得其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金0.15%1.85%1.71%11.46%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3.60%4.62%1.02%0.28%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-139.08%-204.02%-64.94%0.47%吸收投資收到的現(xiàn)金76.62%23.42%-53.20%-0.69%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金53.40%15.92%-37.48%-0.70%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金25.27%15.92%-9.35%-0.37%發(fā)行債券收到的現(xiàn)金23.22%7.50%-15.72%-0.68%取得借款收到的現(xiàn)金260.07%307.00%46.93%0.18%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.81%19.75%18.95%23.43%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金197.48%269.43%71.95%0.36%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金28.63%31.59%2.96%0.10%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金5.02%2.12%-2.90%-0.58%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18.15%40.19%22.05%1.22%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量93.24%8.96%-84.28%-0.90%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響1.79%0.06%-1.73%-0.97%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額10.67%-68.40%-79.08%-7.41%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額89.33%168.40%79.08%0.89%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率1.011.091.07速動(dòng)比率0.720.790.77保守速動(dòng)比率0.670.740.72現(xiàn)金比率0.410.410.22營(yíng)運(yùn)資金與借款比0.070.05營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)43131.50770855.00627217.00圖3.1TCL科技2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2TCL科技2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)5.711.312.27經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比0.430.220.27現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)8.825.386.37平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)62.9962.3562.66長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.280.310.32有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)67.7967.2967.66有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.480.470.48權(quán)益乘數(shù)2.702.662.68產(chǎn)權(quán)比率1.701.661.68權(quán)益與負(fù)債比0.590.600.60長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)49.4549.6850.12長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.980.991.00經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比0.180.090.11經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比0.260.130.15圖3.3TCL科技2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)9.429.6910.34應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率10.6210.329.67應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)34.3735.3837.74存貨與收入比0.070.100.10存貨周轉(zhuǎn)率11.449.478.16存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)31.9138.5444.76應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率6.436.005.33營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率303.8923.2031.63現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率4.364.517.44流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.141.821.76圖3.4TCL科技2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.581.351.13非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.790.690.64圖3.5TCL科技2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.580.500.47股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.561.321.26圖3.6TCL科技2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.180.040.06總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.050.010.01圖3.7TCL科技2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)14.271.423.45息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.100.020.03投入資本回報(bào)率0.080.020.03長(zhǎng)期資本收益率0.110.020.03投資收益率0.120.110.05圖3.8TCL科技2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比0.851.690.95營(yíng)業(yè)毛利率0.200.090.15營(yíng)業(yè)成本率0.800.910.85營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.110.03營(yíng)業(yè)凈利率0.090.010.03總營(yíng)業(yè)成本率0.911.020.98銷售費(fèi)用率0.010.010.01管理費(fèi)用率0.030.020.03財(cái)務(wù)費(fèi)用