2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試試題

2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試

1.延期稅務(wù)規(guī)劃中，延期納稅的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。

A.節(jié)省利息支出

B.有利于資金周轉(zhuǎn)

C.減少稅種降低稅率

D.降低了實(shí)際納稅額

【答案】：C

【解析】：

延期納稅的好處有：①有利于資金周轉(zhuǎn)；②節(jié)省利息支出；③由于通

貨膨脹的影響，延期以后繳納的稅款必定下降，從而降低了實(shí)際納稅

額。

2.金融犯罪侵犯的客體是（）。

A.銀行

B.金融管理秩序

C.銀行從業(yè)人員

D.客戶存款

【答案】：B

【解析】：

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，金融管理秩序是銀行管理秩

序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、

票據(jù)管理秩序、保險(xiǎn)管理秩序等的總稱，侵犯其中任何一種秩序都屬

于侵害金融管理秩序。

3.銀行業(yè)消費(fèi)者的受教育權(quán)可以分為的教育權(quán)和的教

育權(quán)。（）

A.銀行消費(fèi)知識(shí)；銀行服務(wù)知識(shí)

B.銀行消費(fèi)知識(shí)；消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識(shí)

C.銀行產(chǎn)品知識(shí)；消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識(shí)

D.銀行產(chǎn)品知識(shí)；銀行服務(wù)知識(shí)

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)消費(fèi)者的受教育權(quán)可以分為兩類：銀行消費(fèi)知識(shí)的教育權(quán)和消

費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識(shí)的教育權(quán)。前者指消費(fèi)者有權(quán)接受關(guān)于銀行產(chǎn)品的

種類、特征等有關(guān)知識(shí)的教育，后者指消費(fèi)者有權(quán)接受權(quán)益受到侵害

時(shí)如何維權(quán)等知識(shí)的教育。

4.下列關(guān)于項(xiàng)目融資的說(shuō)法正確的是（）。

A.對(duì)于投資大、回收期長(zhǎng)的大型能源開發(fā)、資源開發(fā)類項(xiàng)目可采取項(xiàng)

目融資的方式籌措資金

B.項(xiàng)目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)投資

C.融資比例較高、金額較大、參與者較少

D.還款資金來(lái)源除了該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入之

外，通常還具備其他還款來(lái)源

【答案】：A

【解析】：

B項(xiàng)，項(xiàng)目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款；C項(xiàng)，項(xiàng)目融資具有不同

于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，通常融資比例較高、金額較大、

期限較長(zhǎng)、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險(xiǎn)較大，往往需要多家銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與，并通過(guò)復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)

險(xiǎn)；D項(xiàng)，項(xiàng)目融資的還款資金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、

補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。

5.下列關(guān)于遺囑的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見證人在場(chǎng)見證，由其中一人代書，注明

年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名

B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑

C.遺囑人既可用聲明原遺囑無(wú)效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑

的方式撤銷原遺囑

D.遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以

通過(guò)另立遺囑進(jìn)行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺

囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過(guò)公證程序，否

則不發(fā)生變更效力。

6.下列關(guān)于撤銷權(quán)表述正確的有（）。

A.債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對(duì)銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤

銷權(quán)

B.請(qǐng)求撤銷的時(shí)間為知道撤銷事由起2年內(nèi)

C.債務(wù)人無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)

D.債務(wù)人與第三人合謀以明顯不合理低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)銀行債權(quán)造成

損害的，銀行可行使撤銷權(quán)

E.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限

【答案】：C|D|E

【解析】：

撤銷權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人放棄對(duì)第三人的債權(quán)、實(shí)施無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為

或者債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，而有損于債權(quán)人的債權(quán)

時(shí)，債權(quán)人可以依法請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人所實(shí)施的行為。撤銷權(quán)

的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。A項(xiàng)，代位權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人怠于行

使其對(duì)第三人享有的到期債權(quán)而有損于債權(quán)人債權(quán)時(shí)，債權(quán)人可以以

自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)；B項(xiàng)，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者

應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5

年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

7.以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)（），不得

轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

A.保險(xiǎn)人書面同意

B.被保險(xiǎn)人書面同意

C.被保險(xiǎn)人口頭同意

D.保險(xiǎn)人口頭同意

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《保險(xiǎn)法》第三十四條規(guī)定，按照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合

同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。

8.商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍不包括（）o

A.本行信貸資產(chǎn)

B.中央銀行票據(jù)

C.大額存單

D.國(guó)債

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以投資于國(guó)債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、

政府機(jī)構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信

用類債券、在銀行間市場(chǎng)和證券交易所市場(chǎng)發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公

募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，

不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)。

9.保證合同的內(nèi)容應(yīng)包括（）o

A.被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額

B.保證的期間

C.債務(wù)人履行債務(wù)的期限

D.保證的方式

E.保證擔(dān)保的范圍

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被保證

的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③保證的方式；④

保證擔(dān)保的范圍；⑤保證的期間；⑥雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

保證合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補(bǔ)正。

10.下列哪些數(shù)據(jù)顯示，甲銀行能夠保持較好流動(dòng)性？（）

A.甲商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率為35%

B.甲商業(yè)銀行凈穩(wěn)定資金比例為130%

C.甲商業(yè)銀行流動(dòng)性比例為35%

D.甲銀行非利息收入占總營(yíng)業(yè)收入的50%

E.甲銀行人均凈利潤(rùn)超出發(fā)達(dá)國(guó)家平均水平

【答案】：B|C

【解析】：

A項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%；B項(xiàng)，凈穩(wěn)定資

金比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%；C項(xiàng)，流動(dòng)性比例的最低監(jiān)

管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%；D項(xiàng)，非利息收入是結(jié)構(gòu)指標(biāo)；E項(xiàng)，人均凈

利潤(rùn)是效率指標(biāo)。

11.巴塞爾委員會(huì)在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（）

A.沒(méi)有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管

B.宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管并重

C.根據(jù)不同國(guó)家銀行的發(fā)展情況制定不同的標(biāo)準(zhǔn)

D.監(jiān)管必須是法律上的

E.監(jiān)管必須是充分有效的

【答案】：A|E

【解析】：

巴塞爾委員會(huì)在開展工作中始終遵循著兩個(gè)基本原則：①?zèng)]有任何境

外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；②監(jiān)管必須是充分有效的。

.下列關(guān)于債務(wù)管理中的主要相關(guān)指標(biāo)，說(shuō)法錯(cuò)誤的有（）

12o

A.負(fù)債比率=總負(fù)債/總資產(chǎn)

B.融資比率=投資性負(fù)債/總資產(chǎn)

C.平均負(fù)債利率應(yīng)低于基準(zhǔn)貸款利率的1.2倍

D.“債務(wù)負(fù)擔(dān)率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實(shí)際情況

E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30%以下

【答案】：B|D

【解析】：

B項(xiàng)，融資比率=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)；D項(xiàng)，貸款安全比率是債

務(wù)負(fù)擔(dān)率的細(xì)分指標(biāo)，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭的實(shí)

際情況。

13.在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關(guān)變量的關(guān)系正確的

是（）。

A.與物價(jià)水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會(huì)商品可供量成正比

D.與物價(jià)水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

【答案】：A|C|E

【解析】：

若以M代表貨幣需求量，P代表物價(jià)水平，Q代表社會(huì)商品可供量，

V代表貨幣流通速度，則根據(jù)貨幣流通規(guī)律有如下公式：M=PQ/V。

可見，物價(jià)水平和社會(huì)商品可供量同貨幣需求成正比；貨幣流通速度

同貨幣需求成反比。

14.()是對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人正面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸

類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過(guò)程。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

D.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果

【答案】：A

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人正面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸

類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過(guò)程。即對(duì)尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存

在的各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、連續(xù)地進(jìn)行識(shí)別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的

原因。

15.在行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中，（）是由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)情

形，是競(jìng)爭(zhēng)充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。

A.完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

B.寡頭壟斷的行業(yè)

C.完全壟斷的行業(yè)

D.壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

【答案】：A

【解析】：

完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)，是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)情形，是競(jìng)爭(zhēng)

充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。在現(xiàn)實(shí)生活中這類市場(chǎng)

非常罕見，只有初級(jí)產(chǎn)品的市場(chǎng)類型如農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)較為接近。

16.抵押合同應(yīng)當(dāng)包含的條款有（）。

A.債務(wù)人履行債務(wù)的期限

B.抵押財(cái)產(chǎn)的狀況

C.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額

D.擔(dān)保范圍

E.不能實(shí)現(xiàn)債權(quán)時(shí)的受償方式

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

抵押合同一般包括下列條款：①被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；②債務(wù)人

履行債務(wù)的期限；③抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、

所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬；④擔(dān)保的范圍。

17.關(guān)于中央銀行的職能，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.是發(fā)行的銀行

B.主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對(duì)它們提

供信用

C.代表國(guó)家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財(cái)政收支，為國(guó)家提供各種

金融服務(wù)

D.在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)

【答案】：D

【解析】：

中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發(fā)行的銀行；②中央銀行是銀

行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項(xiàng)屬于政策性銀行的職能。

18.下列個(gè)人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報(bào)酬所得征收個(gè)人所得稅的是（）。

A.某大學(xué)設(shè)計(jì)系教師為某工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)圖紙所獲得的收入

B.某公司高管受邀為外部機(jī)構(gòu)授課所得授課報(bào)酬

C.某歌星參加演出所得出場(chǎng)費(fèi)

D.某大學(xué)教授將自己文字作品手稿原件公開拍賣（競(jìng)價(jià)）取得的所得

E.某人購(gòu)買社會(huì)福利獎(jiǎng)券中獎(jiǎng)所得獎(jiǎng)金

【答案】：A|B|C

【解析】：

勞務(wù)報(bào)酬所得是指?jìng)€(gè)人從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測(cè)試、

醫(yī)療、法律、會(huì)計(jì)、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、

雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介

紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項(xiàng)屬于特

許權(quán)使用費(fèi)所得；E項(xiàng)屬于偶然所得。

19.商業(yè)銀行的薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)

B.短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

【答案】：C

【解析】：

薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：①薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)

一；②薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧；③薪酬

水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)；④短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相

協(xié)調(diào)。C項(xiàng)，基本薪酬只是薪酬中的一種。

20.我國(guó)《民法總則》規(guī)定的普通訴訟時(shí)效期間為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】：

訴訟時(shí)效分為普通訴訟時(shí)效、特別訴訟時(shí)效和最長(zhǎng)訴訟時(shí)效。除了法

律有特別規(guī)定外，所有的民事法律關(guān)系都適用于普通訴訟時(shí)效。我國(guó)

《民法總則》第一百八十八條規(guī)定的普通訴訟時(shí)效期間為3年。

2L下列行為中，屬于銀行業(yè)從業(yè)人員配合監(jiān)管人員現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的

是（）。

A.管理人員之間統(tǒng)一口徑

B.提供檢查經(jīng)費(fèi)

C.提供內(nèi)部管理基本情況

D.轉(zhuǎn)移相關(guān)賬本

【答案】：C

【解析】：

在接受現(xiàn)場(chǎng)檢查的過(guò)程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)配合監(jiān)管人員審核所在

機(jī)構(gòu)賬賬之間、賬表之間、賬實(shí)之間的一致性，查閱外部審計(jì)報(bào)告和

內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，了解和掌握業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理的基本情況。銀行業(yè)

從業(yè)人員不得無(wú)故拒絕或推諉提供有關(guān)賬冊(cè)、報(bào)表、審計(jì)報(bào)告以及內(nèi)

部管理規(guī)章，不得轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損有關(guān)證明材料。

22.當(dāng)事人行使同時(shí)履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下哪些條件？（）

A.當(dāng)事人雙方因同一雙務(wù)合同互負(fù)債務(wù)

B,兩個(gè)債務(wù)有先后履行順序

C.雙方互負(fù)的債務(wù)沒(méi)有先后履行順序且均已屆清償期

D.對(duì)方當(dāng)事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)

E.當(dāng)事人一方須有先履行的義務(wù)且已屆履行期

【答案】：A|C|D

【解析】：

同時(shí)履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當(dāng)事人沒(méi)有先后履行順序的，一方在

對(duì)方未為對(duì)待給付以前，可拒絕履行自己的債務(wù)的權(quán)利。當(dāng)事人行使

同時(shí)履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下條件：①當(dāng)事人雙方因同一雙務(wù)合同互負(fù)

債務(wù)；②雙方互負(fù)的債務(wù)沒(méi)有先后履行順序且均已屆清償期；③對(duì)方

當(dāng)事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)；④對(duì)方當(dāng)事人的對(duì)待給付是

可能履行的。B項(xiàng)是先履行抗辯權(quán)應(yīng)該符合的條件；E項(xiàng)是不安抗辯

權(quán)應(yīng)符合的條件。

23.下列關(guān)于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的表述，正確的是

()。

A.必須經(jīng)中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)

B.可以自行設(shè)立

C.必須經(jīng)財(cái)政部審查批準(zhǔn)

D.必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。在中華人

民共和國(guó)境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，不按行政區(qū)劃設(shè)立。

24.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化

B.交易對(duì)手未能履行合同

C.外部欺詐

D.債務(wù)人未能履行合同

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人或交易對(duì)手不能按照

事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。現(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括

違約風(fēng)險(xiǎn)，而且包括當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的信用狀況和履約能力不足

即信用質(zhì)量下降時(shí)，市場(chǎng)上相關(guān)資產(chǎn)價(jià)格會(huì)隨之降低的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)屬

于操作風(fēng)險(xiǎn)。

25.某銀行于2016年4月份購(gòu)買了A公司五百萬(wàn)元人民幣應(yīng)收賬款，

這屬于（）業(yè)務(wù)。

A.負(fù)債

B.中間

C.擔(dān)保

D.保理

【答案】：D

【解析】：

保理是貿(mào)易融資方式的一種。保理融資，是指賣方申請(qǐng)由保理銀行購(gòu)

買其與買方因商品賒銷產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，賣方對(duì)買方到期付款承擔(dān)連

帶保證責(zé)任，在保理銀行要求下還應(yīng)承擔(dān)回購(gòu)該應(yīng)收賬款的責(zé)任，簡(jiǎn)

單地說(shuō)就是指銷售商通過(guò)將其合法擁有的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，從而

獲得融資的行為。

26.下列可以作為遺產(chǎn)的是（）。

A.公民的收入

B.公民的林木、牲畜和家禽

C.公民居住地附近的公園

D.公立學(xué)校

E.公民的房屋、儲(chǔ)蓄和生活用品

【答案】:A|B|E

【解析】：

遺產(chǎn)是指公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。根據(jù)《繼承法》第三條，

遺產(chǎn)范圍包括：①公民的收入；②公民的房屋、儲(chǔ)蓄和生活用品；③

公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公

民所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利；⑦公民

的其他合法財(cái)產(chǎn)。

27.商業(yè)銀行的職能有()□

A.充當(dāng)信用中介

B.充當(dāng)支付中介

C.信用創(chuàng)造

D.辦理商業(yè)銀行間的清算

E.金融服務(wù)

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)，辦理商業(yè)銀行間的清算屬于中央銀行的職能。

28.按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人

口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)或，即可看作是達(dá)到了人口老

齡化。()

A.10%；7%

B.15%；8%

C.5%；5%

D.15%；10%

【答案】：A

【解析】：

人口老齡化是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬?duì)比例上升，按照國(guó)際通行的

標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋?/p>

例超過(guò)10%或7%,即可看作是達(dá)到了人口老齡化。

29.折價(jià)出售的債券的到期收益率與該債券的票面利率之間的關(guān)系是

()o

A.到期收益率大于票面利率

B,到期收益率小于票面利率

C.長(zhǎng)期債券的到期收益率大于其票面利率，短期債券的票面利率大于

到期收益率

D.到期收益率等于票面利率

【答案】：A

【解析】：

當(dāng)債券價(jià)格等于面值（平價(jià)）的時(shí)候，票面利率=即期收益率=到期

收益率；當(dāng)債券價(jià)格大于面值（溢價(jià)）的時(shí)候，票面利率）即期收益

率）到期收益率；當(dāng)債券價(jià)格小于面值（折價(jià)）的時(shí)候，票面利率V

即期收益率〈到期收益率。

30.下列不屬于客戶忠誠(chéng)度衡量指標(biāo)的是（）。

A.對(duì)公司和產(chǎn)品的滿意程度

B.為公司介紹新客戶

C.重復(fù)購(gòu)買次數(shù)

D.客戶本年為公司創(chuàng)造的利潤(rùn)

【答案】：D

【解析】：

一般而言，忠誠(chéng)客戶包含下面三個(gè)特點(diǎn)：①非常滿意；②重復(fù)購(gòu)買；

③介紹別人?？蛻舯仨毦邆渖鲜鋈齻€(gè)特質(zhì)才能稱為忠誠(chéng)客戶。

31.在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)

行充分分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重

程度進(jìn)行充分分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是提

升銀行精細(xì)化管理水平、優(yōu)化資源配置的基礎(chǔ)。

32.下列選項(xiàng)中，（）不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)客戶授信盡職的內(nèi)容。

A.客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

B.會(huì)計(jì)分錄

C.信用記錄

D.所處行業(yè)情況以及財(cái)務(wù)狀況

【答案】：B

【解析】：

授信盡職原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)

險(xiǎn)控制的要求，對(duì)客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財(cái)務(wù)

狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、擔(dān)保物的情況、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和

授信后管理。

33.關(guān)于情景分析，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.情景可以人為設(shè)定

B.是一種多因素分析方法

C.也稱為持續(xù)期分析

D.情景可以從對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素歷史數(shù)據(jù)變動(dòng)的統(tǒng)計(jì)分析中得到

【答案】：c

【解析】：

久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行

經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

34.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出（）的趨勢(shì)。

A.表內(nèi)、本幣、單一制

B.表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化

C.表內(nèi)外、本外幣、單一制

D.表內(nèi)、本幣、集團(tuán)化

【答案】：B

【解析】：

在新的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、新金融市場(chǎng)環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，隨

著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬和國(guó)際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資

產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵也在不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、

集團(tuán)化”的趨勢(shì)。

35.高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是（）。

A.國(guó)家的銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入管理制度

B.國(guó)家對(duì)存款業(yè)務(wù)的管理制度

C.國(guó)家對(duì)貸款業(yè)務(wù)的管理制度

D.國(guó)家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度

【答案】：C

【解析】：

高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)貸款的管理制度。行為對(duì)象是金融機(jī)

構(gòu)的信貸資金。

36.按照國(guó)際貨幣基金組織的分類，金融危機(jī)包括（）。

A.貨幣危機(jī)

B.銀行危機(jī)

C.金融機(jī)構(gòu)危機(jī)

D.外債危機(jī)

E.系統(tǒng)性金融危機(jī)

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

金融危機(jī)是指一個(gè)或幾個(gè)國(guó)家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)的急

劇和超周期的惡化，其結(jié)果是金融市場(chǎng)不能有效地提供資金向最佳投

資機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)移的渠道，從而對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重破壞。國(guó)際貨幣基金組

織將金融危機(jī)分為四大類：①貨幣危機(jī)；②銀行危機(jī)；③外債危機(jī)；

④系統(tǒng)性金融危機(jī)。

37.資產(chǎn)配置方面，下列指標(biāo)中可以反映資產(chǎn)實(shí)際變現(xiàn)能力的是（）o

A.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

B.可配置投資性資產(chǎn)比率

C.融資率

D.資產(chǎn)配置狀況

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，可配置的投資性資產(chǎn)是客戶家庭已經(jīng)擁有的可貴的財(cái)務(wù)資源，

有效利用將會(huì)對(duì)未來(lái)改善家庭財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重要的影響?？膳渲猛顿Y

性資產(chǎn)比率將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實(shí)際變現(xiàn)能力，以及可用于投

資的資產(chǎn)情況。

38.下列關(guān)于法人的表述中，正確的是（）。

A.只具有民事權(quán)利能力，不一定具有民事行為能力

B.既具有民事權(quán)利能力，也具有民事行為能力

C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權(quán)利能力

D.既不具有民事權(quán)利能力，也不具有民事行為能力

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《民法總則》第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民

事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。

39.關(guān)于兩種資產(chǎn)收益率的協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)，下列說(shuō)法正確的有

()。

A.協(xié)方差為正，說(shuō)明兩種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

B.相關(guān)系數(shù)為正，說(shuō)明兩種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

C.相關(guān)系數(shù)為負(fù)，說(shuō)明兩種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

D.相關(guān)系數(shù)為零，說(shuō)明兩種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向無(wú)關(guān)

E.協(xié)方差為負(fù)，說(shuō)明兩種資產(chǎn)收益率變動(dòng)方向相同

【答案】：A|B|D

【解析】：

協(xié)方差為正，投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈同向變動(dòng)趨勢(shì)；協(xié)方差

為負(fù)，投資組合中兩種資產(chǎn)的收益具有反向變動(dòng)的關(guān)系。相關(guān)系數(shù)為

正，兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān)；相關(guān)系數(shù)為負(fù)，兩種資產(chǎn)的收益負(fù)相關(guān);

相關(guān)系數(shù)為零，兩種資產(chǎn)的收益之間沒(méi)有相關(guān)性。

40.關(guān)于家庭收入支出表，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（

A.通常以月度為單位

B.需有表頭

C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬(wàn)元”和百分比

D.可對(duì)家庭財(cái)務(wù)信息中的收支管理信息進(jìn)行分類和整理

【答案】：A

【解析】：

收入支出表通常以年度為單位（也可以用季度、月度）。

41.下列屬于銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)的有（）。

A.代理國(guó)債買賣

B.代理保險(xiǎn)

C.委托貸款

D.銀行保函

E.信用證

【答案】：A|B|C

【解析】：

銀行的代理業(yè)務(wù)包括：①代收代付業(yè)務(wù)；②代理銀行業(yè)務(wù)；③代理證

券業(yè)務(wù)；④代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；⑤其他代理業(yè)務(wù)。代理國(guó)債買賣和委托貸

款均屬于其他代理業(yè)務(wù)。

42.李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定

繼承順序，對(duì)于李金的遺產(chǎn)，下列能夠成為第一順序繼承人的有（）。

A.李林的妻子

B.李金的兒子

C.李林的養(yǎng)子

D.李林的哥哥

E.李林的女兒

【答案】：A|B

【解析】：

我國(guó)《繼承法》依據(jù)國(guó)情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承

順序分為了兩個(gè)順序。第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父

母以及對(duì)公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿。A

項(xiàng)屬于李金的父母；B項(xiàng)屬于李金的子女；CDE三項(xiàng)都不屬于李金遺

產(chǎn)的第一順序繼承人范疇。

43.以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交

易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】：

B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購(gòu)和

進(jìn)行交易、專供外國(guó)和我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的投資者買賣的股

有

o

44.在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關(guān)

B.負(fù)相關(guān)

C.無(wú)關(guān)

D.不確定

【答案】：B

【解析】：

在正常情況下，利息率上升，貨幣需求減少；利息率下降，貨幣需求

增加，利息率與貨幣需求呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。這是因?yàn)椋豪⑹杖肟梢钥?/p>

做持有貨幣的機(jī)會(huì)成本，利息率提高，意味著人們持有貨幣的機(jī)會(huì)成

本上升（因持有貨幣而放棄的利息收入），會(huì)帶來(lái)貨幣持有的減少，

因此，貨幣需求趨于減少。

45.在我國(guó)，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

B.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】：

在國(guó)外，沒(méi)有企業(yè)債和公司債的劃分，統(tǒng)稱為公司債。在我國(guó)，企業(yè)

債券是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)行與交易、由國(guó)家發(fā)展和改

革委員會(huì)監(jiān)督管理的債券；公司債券管理機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委

員會(huì)，發(fā)債主體為按照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的公司法人。

46.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（）

A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國(guó)家，而是由公司股東依據(jù)《公

司法》自行制定的

B.公司章程一經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)即對(duì)外產(chǎn)生法

律效力

C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動(dòng)原則及其細(xì)則，包括經(jīng)營(yíng)目的、

財(cái)產(chǎn)狀況、權(quán)利與義務(wù)關(guān)系等

D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來(lái)執(zhí)行，無(wú)須國(guó)家

強(qiáng)制力保障實(shí)施

E.公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關(guān)當(dāng)事

人，而不具有普遍的效力

【答案】：A|D|E

【解析】：

BC兩項(xiàng)是公司章程的作用。

47.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（）三個(gè)方面。

A.監(jiān)管資本管理

B,資產(chǎn)組合管理

C.經(jīng)濟(jì)資本管理

D.資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃

E.賬面資本管理

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟(jì)資本管理和賬

面資本管理三個(gè)方面。B項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、

負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個(gè)部分；D項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃是

資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃和結(jié)構(gòu)計(jì)劃。

48.當(dāng)存在商品和勞務(wù)銷售的完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)時(shí)，不可能產(chǎn)生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C.工資推進(jìn)型通貨膨脹

D.利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹

【答案】：D

【解析】：

利潤(rùn)推進(jìn)的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務(wù)銷售的不完全

競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)。

49.信托的基本特征包括（）。

A.以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的信譽(yù)

B.信托成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人

C.信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

E.具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的信譽(yù)；②

成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人；③信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)

立性，信托依法成立后，信托財(cái)產(chǎn)即從委托人、受托人以及受益人的

自有財(cái)產(chǎn)中分離出來(lái)，成為獨(dú)立運(yùn)作的財(cái)產(chǎn)；④受托人要為受益人的

最大利益管理信托事務(wù)；⑤不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事

行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受

托人的辭任而終止，具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

50.對(duì)于金融市場(chǎng)，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.外匯市場(chǎng)由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機(jī)構(gòu)等構(gòu)成

B.同業(yè)拆借市場(chǎng)可以解決借款者短期資金周轉(zhuǎn)不足的需要

C.票據(jù)市場(chǎng)是專門辦理大額定期存單轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)

D.黃金市場(chǎng)只進(jìn)行黃金現(xiàn)貨交易

E.保險(xiǎn)市場(chǎng)是投保人與承保人進(jìn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)交易的場(chǎng)所

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項(xiàng)，票據(jù)市場(chǎng)指由具有高信用等級(jí)的大企業(yè)和財(cái)務(wù)公司發(fā)行的短期

無(wú)擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場(chǎng)所，而大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)是

專門辦理大額定期存單發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)；D項(xiàng)，黃金市場(chǎng)是進(jìn)行黃

金交易的場(chǎng)所，不僅包括現(xiàn)貨交易，還包括期貨等其他形式的交易。

51.與非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露相比，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露具有（）的特點(diǎn)。

A.筆數(shù)小

B.筆數(shù)大

C.單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較大

D.單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較小

E.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：B|D|E

【解析】：

與非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露相比，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露具有筆數(shù)大、單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較

小、風(fēng)險(xiǎn)分散的顯著特點(diǎn)，這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的

方式對(duì)零售業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。

52.在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，對(duì)當(dāng)事人要求遵循的（）原則遠(yuǎn)比一般民事

活動(dòng)嚴(yán)格。

A.保險(xiǎn)利益

B.補(bǔ)償

C.近因

D.誠(chéng)信

【答案】：D

【解析】：

保險(xiǎn)合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋?/p>

影響對(duì)方作出訂約與履約決定的全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)，同時(shí)信守合同

訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規(guī)定可以此

為由宣布合同無(wú)效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，

甚至對(duì)因此而受到的損害還可要求對(duì)方予以賠償。由于保險(xiǎn)信息的不

對(duì)稱性和保險(xiǎn)合同的特殊性，保險(xiǎn)活動(dòng)中對(duì)誠(chéng)信原則的要求更為嚴(yán)

格，要求做到最大誠(chéng)信。

53.下列關(guān)于金融市場(chǎng)的表述，正確的有（）。

A.金融市場(chǎng)的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者

B.融資行為包括間接融資行為

C.參與者一般包括工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、居民個(gè)人與家庭、

政府、海外投資者等

D.融資行為包括直接融資行為

E.金融市場(chǎng)的交易對(duì)象是貨幣資金，通常以金融工具為載體

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融市場(chǎng)是指貨幣資金融通和金融工具交易的場(chǎng)所。金融市場(chǎng)的融資

行為既包括以銀行等金融機(jī)構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各

類交易主體之間的直接融資行為。金融市場(chǎng)的主體是各類融資活動(dòng)的

參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者，一般包括工商

企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、居民個(gè)人與家庭、政府、海外投資者等。

金融市場(chǎng)的客體是金融交易對(duì)象。金融市場(chǎng)的交易對(duì)象是貨幣資金，

通常以金融工具為載體。

54.銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查階段包括（）。

A.檢查回訪

B.檢查準(zhǔn)備

C.檢查處理

D.檢查預(yù)案

E.檢查報(bào)告

【答案】:B|C|E

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員要積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢

查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五

個(gè)階段。

55.當(dāng)商業(yè)銀行向中央銀行借款時(shí)，對(duì)全社會(huì)的基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生的影響

是（）。

A.對(duì)基礎(chǔ)貨幣沒(méi)有影響

B.基礎(chǔ)貨幣擴(kuò)張

C.與基礎(chǔ)貨幣不相關(guān)