2022年新三板董秘資格考試題庫：第五章 股票發(fā)行

2022新三板董秘資格考真題庫：第五章股piao發(fā)行

2022新三板董秘資格考真題庫：第五章股piao發(fā)行

第五章股piao發(fā)行

一、單項選擇題

1.以下股piao發(fā)行不需經(jīng)中國證監(jiān)會核準的有（）。

A.股東人數(shù)超200人的掛牌公司的股piao發(fā)行

B.股quan登記日在冊股東195人,本次股piao發(fā)行擬新增股東上限為6

人，最終實際

認購5人

C.股quan登記日在冊股東193人,本次股piao發(fā)行擬新增股東上限為9

人，最終實際

認購8人

D.股quan登記日在冊股東191人,本次股piao發(fā)行擬新增股東上限為9

人

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條、（發(fā)行業(yè)務指南）第一條第（一）

項，股

權登記日在冊股東人數(shù)與估計新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）之和

超過

200人的，需要經(jīng)中國證監(jiān)會核準。

2.發(fā)行后股東人數(shù)累計不超過200人,是指股piao發(fā)行方案確定或估計

的新增股東

人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）與審議本次股piao發(fā)行的（）在冊股東人

數(shù)之和

不超過200人。

A.董事會召開之日

B.股東大會股quan登記日

C.股東大會召開之日

D.驗資截止日

真題答案：B

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務指南）第一條第（一）項，掛牌公司進行股piao

發(fā)行無強制

停牌機制，二級市場交易導致無法提前預判發(fā)行后股東人數(shù)是否超200

人。為明

確區(qū)分核準或備案情形,將發(fā)行前股東人數(shù)鎖定為股東登記日的在冊股東

人數(shù)。

3.掛牌公司向符合規(guī)定的投資者發(fā)行股piao,發(fā)行后股東人數(shù)累計不超

過200人

的，向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)履行事后備案程序，其中發(fā)行后股東人數(shù)累計不超過

200人,

是指（

A.股piao發(fā)行方案確定或估計的新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）

不超過200

人

B.審議本次股piao發(fā)行的董事會召開日的在冊股東人數(shù)不超過200人

C.審議本次股piao發(fā)行的股東大會規(guī)定的股quan登記日在冊股東人數(shù)不

超過200人

D.股piao發(fā)行方案確定或估計的新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）

與審議本次

股piao發(fā)行的股東大會的股quan登記日在冊股東人數(shù)之和不超過200

人

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條、第四十五條、（發(fā)行業(yè)務指南）第

一條第

（一）項，掛牌公司進行股piao發(fā)行無強制停牌機制，二級市場交易導

致無法提前

預判發(fā)行后股東人數(shù)是否超200人。為明確區(qū)分核準或備案情形，將發(fā)

行前股東

人數(shù)鎖定為股東登記日的在冊股東人數(shù);計算發(fā)行后股東人數(shù)時直接計算

股quan登

記日在冊股東人數(shù)加本次發(fā)行方案中估計新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)

上限）。

4.對于股quan登記日股東人數(shù)為（）的掛牌公司，擬發(fā)行股piao新增

股東人數(shù)上

限為5人，后實際參與認購新增股東3人，需要報證監(jiān)會核準。

A.193人及以上

B.194人及以上

C.195人及以上

D.196人及以上

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條、第四十五條、（發(fā)行業(yè)務指南）第

一條第

（一）項，為明確區(qū)分核準或備案情形，將發(fā)行前股東人數(shù)鎖定為股東登

記日的

在冊股東人數(shù)。計算發(fā)行后股東人數(shù)時直接計算股quan登記日在冊股東

人數(shù)加本次

發(fā)行方案中估計新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）,計算結(jié)果不超200

人的

（含本數(shù)）由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律治理，超過200人的需報中國證監(jiān)會核

準。經(jīng)中

國證監(jiān)會核準后，因局部認購人放棄認購導致事實上發(fā)行后股東人數(shù)不超

200人

的，不影響本次發(fā)行的性質(zhì)。

5.某掛牌公司股piao發(fā)行方案披露日在冊股東191人，股東大會股quan

登記日在冊股

東195人，本次發(fā)行新增股東（）人，該發(fā)行可豁免向中國證監(jiān)會履行

核準

程序，由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律治理。

A.5

B.6

C.9

D.10

真題答案：A

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條、第四十五條、（發(fā)行業(yè)務指南）第

一條第

（一）項，為明確區(qū)分核準或備案情形，將發(fā)行前股東人數(shù)鎖定為股東登

記日的

在冊股東人數(shù)。計算發(fā)行后股東人數(shù)時直接計算股quan登記日在冊股東

人數(shù)加本次

發(fā)行方案中估計新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）,計算結(jié)果不超200

人的

（含本數(shù)）由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律治理，超過200人的需報中國證監(jiān)會核

準。

6.某掛牌公司股piao發(fā)行方案披露日在冊股東195人，股東大會股quan

登記日在冊股

東191人，本次發(fā)行新增股東（）人，該發(fā)行需要向中國證監(jiān)會履行核

準程

序。

A.5

B.6

C.9

D.10

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條、第四十五條、（發(fā)行業(yè)務指南）第

一條第

（一）項，為明確區(qū)分核準或備案情形，將發(fā)行前股東人數(shù)鎖定為股東登

記日的

在冊股東人數(shù)。計算發(fā)行后股東人數(shù)時直接計算股quan登記日在冊股東

人數(shù)加本次

發(fā)行方案中估計新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）,計算結(jié)果不超200

人的

3

（含本數(shù)）由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律治理，超過200人的需報中國證監(jiān)會核

準。

7.對于股quan登記日股東人數(shù)為（）的掛牌公司，擬發(fā)行股piao新增

股東人數(shù)為

2-8名，后實際參與認購新增股東3人，不需要報證監(jiān)會核準。

A.192人及以下

B.198人及以下

C.197人及以下

D.195人及以上

真題答案：A

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條、第四十五條、（發(fā)行業(yè)務指南）第

一條第

（一）項，為明確區(qū)分核準或備案情形，將發(fā)行前股東人數(shù)鎖定為股東登

記日的

在冊股東人數(shù)。計算發(fā)行后股東人數(shù)時直接計算股quan登記日在冊股東

人數(shù)加本次

發(fā)行方案中估計新增股東人數(shù)（或新增股東人數(shù)上限）,計算結(jié)果不超200

人的

（含本數(shù)）由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律治理，超過200人的需報中國證監(jiān)會核

準。經(jīng)中

國證監(jiān)會核準后，因局部認購人放棄認購導致事實上發(fā)行后股東人數(shù)不超

200人

的，不影響本次發(fā)行的性質(zhì)。

8.掛牌公司應當在（），與主辦券商、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方

監(jiān)管

協(xié)議，三方監(jiān)管協(xié)議應當在股piao發(fā)行備案材料中一并提交報備。

A.認購開始前

B.發(fā)行認購結(jié)束后驗資前

C.驗資以后

D.完成股份登記以后

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股Pia。發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二）

項，只有

在發(fā)行認購結(jié)束后，三方監(jiān)管協(xié)議中的募集資金數(shù)額才能最終確定，因此

簽訂時

間必須在認購結(jié)束后。此外，（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（四）項要求：

驗資完

成后10個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)應提交發(fā)行備案文件。為預防因簽訂相關協(xié)議所需時

間較長

而導致掛牌公司違反前達規(guī)定，因此直接規(guī)定在驗資前要完成簽訂三方監(jiān)

管協(xié)議。

9.掛牌公司募集資金應當存放于公司（）為本次發(fā)行批準設立的募集資

金專

項賬戶。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.總經(jīng)理會議

真題答案：A

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二）

項，股東

大會應當授權公司董事會辦理本次發(fā)行的具體事宜,包含但不限于設立募

集資金

專戶等。

10.掛牌公司董事會應當（）對募集資金使用情況進行專項核查，出具（公

司

募集資金存放與實際使用情況的專項匯報），并在披露掛牌公司年度匯報

及半年

度匯報時一并披露；主辦券商應當（）就掛牌公司募集資金存放及使用

情況

至少進行一次現(xiàn)場核查，出具核查匯報，并在掛牌公司披露年度匯報時一

并披露。

A.每半年度，每半年

B.每半年度，每年

C.每年度，每半年

D.每年度，每年

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二）

項，掛牌

公司是完善公司內(nèi)控的第一責任人，主辦券商對掛牌公司盡延續(xù)督導職責。

綜合

考慮上述因素以及主辦券商的現(xiàn)場核查本錢,因此規(guī)定掛牌公司董事會每

半年核

查一次，主辦券商每年至少現(xiàn)場核查一次。

11.掛牌公司董事會應當（）對募集資金使用情況進行專項核查，出具（公

司

募集資金存放與實際使用情況的專項匯報），并在披露掛牌公司（）匯報

時一

并披露；主辦券商應當每年就掛牌公司募集資金存放及使用情況至少進行

（）

現(xiàn)場核查，出具核查匯報，并在掛牌公司披露（）時一并披露。

A.每半年度，年度匯報及半年度，兩次，年度匯報

B.每年度，年度匯報，一次，年度匯報

C.每年度，年度匯報，兩次，年度匯報

D.每半年度，年度匯報及半年度，一次，年度匯報

真題答案：D

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二〕

項，掛牌

公司是完善公司內(nèi)控的第一責任人，主辦券商對掛牌公司盡延續(xù)督導職責。

綜合

考慮上述因素以及主辦券商的現(xiàn)場核查本錢,因此規(guī)定掛牌公司董事會每

半年核

查一次，主辦券商每年至少現(xiàn)場核查一次。此外，相關核查匯報披露頻次

與定期

匯報相掛鉤。

12.主辦券商應當每年就掛牌公司募集資金存放及使用情況至少進行（）

次現(xiàn)

場核查，出具核查匯報。

A.1

B.2

C.3

D.4

真題答案：A

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（二〕）第一條第（二〕

項，掛牌

公司是完善公司內(nèi)控的第一責任人，主辦券商對掛牌公司盡延續(xù)督導職責。

綜合

考慮上述因素以及主辦券商的現(xiàn)場核查本錢,因此規(guī)定掛牌公司董事會每

半年核

查一次，主辦券商每年至少現(xiàn)場核查一次。

13.掛牌公司股piao發(fā)行認購協(xié)議中存在特別條款的，掛牌公司（

A.不需提交董事會和股東大會審議

B.僅需提交股東大會審議通過,不需要提交董事會審議通過

C.僅需提交董事會審議通過,不需要提交股東大會審議通過

D.需提交董事會與股東大會審議通過

真題答案：D

5

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第二條第（一）

項，因特

殊條投資款屬于發(fā)行方案的重要組成局部，因此需掛牌公司董事會、股東

大會審

議通過。

14.股piao發(fā)行認購協(xié)議及補充協(xié)議中可有（）條款。

A.掛牌公司作為特別條款的義務承當主體

B.限制掛牌公司未來股piao發(fā)行融資的價格

C.強制要求掛牌公司不能進行權益分派

D.業(yè)績對賭

真題答案：D

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（二〕）第二條第〔二）

項，相關

問答禁止掛牌公司作為業(yè)績對賭的義務承當主體，但不是一律禁止業(yè)績對

賭條款。

15.掛牌公司股piao發(fā)行以現(xiàn)金認購的，公司現(xiàn)有股東在同等條件下對發(fā)

行的股piao

有權優(yōu)先認購。（）對優(yōu)先認購另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

A.公司章程

B.募集資金治理方法

C.對外投資制度

D.董事會議事規(guī)則

真題答案：A

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第八條，公司章程可以對現(xiàn)有股東有無優(yōu)先

認購權

另行約定，表達意思自治的原則。

16.掛牌公司股piao發(fā)行以現(xiàn)金認購的，公司現(xiàn)有股東在同等條件下對發(fā)

行的股piao

有權優(yōu)先認購，每一股東可優(yōu)先認購的股份數(shù)量上限為（）。

A.股quan登記日其在公司的持股比例與本次發(fā)行股份數(shù)量上限的乘積

B.本次發(fā)行股份數(shù)量上限

C.股quan登記日其在公司的持股數(shù)量

D.本次發(fā)行股份數(shù)量上限和股quan登記日其在公司的持股數(shù)量兩者中較

小值

真題答案：A

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第八條，如有優(yōu)先認購安排，則公司現(xiàn)有股

東均等

享有優(yōu)先認購的時機，均等即指優(yōu)先認購數(shù)額以其持股比例為依據(jù)計算產(chǎn)

生。對*

于他人放棄優(yōu)先認購的局部，現(xiàn)有股東可以繼續(xù)以一般投資者身份參與認

購，但

該局部不視為優(yōu)先認購的數(shù)額。

17.某掛牌公司公司章程中未規(guī)定在進行股piao發(fā)行時現(xiàn)有股東是否具

有優(yōu)先認購

權，其進行股piao發(fā)行，擬發(fā)行2022萬股，A股東在股quan登記日的

持股比例為5%,

則其可以優(yōu)先認購的股份上限為（）。

A.0股

B.100萬股

C.100萬股到2022萬股之間均可

D.2022萬股

真題答案：B

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第八條，掛牌公司股piao發(fā)行以現(xiàn)金認購

的，公司現(xiàn)

有股東在同等條件下對發(fā)行的股piao有權優(yōu)先認購。每一股東可優(yōu)先認

購的股份

數(shù)量上限為股quan登記日其在公司的持股比例與本次發(fā)行股份數(shù)量上

限的乘積。

此題中為2022萬股x5加100萬股。

18.掛牌公司股piao發(fā)行以（）認購的，公司（）股東在同等條件下對

發(fā)行

的股piao有權優(yōu)先認購。

A.現(xiàn)金，現(xiàn)有

B.現(xiàn)金，新增

C.非現(xiàn)金，現(xiàn)有

D.非現(xiàn)金，新增

真題答案：A

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第八條，現(xiàn)有股東優(yōu)先認購只適用于發(fā)行后

股東人

數(shù)不超200人且以現(xiàn)金認購的情形。

19.張三為股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司股東，擬以其持有的（）認購掛牌公司發(fā)行

股piao

時享有優(yōu)先認購權。（該公司章程對現(xiàn)有股東優(yōu)先認購無特別規(guī)定）

A.現(xiàn)金

B.掛牌公司急需的某生產(chǎn)設備

C.其他公司股quan

D.廠房

真題答案：A

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第八條，以資產(chǎn)進行認購的，因資產(chǎn)的獨特

性，現(xiàn)

有股東無法優(yōu)先認購。因此，只規(guī)定在現(xiàn)金認購的情況下，現(xiàn)有股東才享

有優(yōu)先

認購權。

20.掛牌公司進行股piao發(fā)行，募集資金不得用于（）0

A.歸還銀行貸款

B.托付理財

c._L程建設

D.股quan收購

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股Pia。發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（一）

項，托付

理財不屬于掛牌公司主營業(yè)務及相關業(yè)務領域，也不符合掛牌公司小額、

快速、

按需融資的發(fā)行制度設計初衷，因此被列為募集資金的負面使用清單。

21.掛牌公司（非金融企業(yè)）進行股piao發(fā)行，募集資金可以用于（）。

A.購置可轉(zhuǎn)換公司債券

B.歸還銀行貸款

C.持有交易性金融資產(chǎn)

D.購置股piao

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（一）

項，通常

情況下，銀行貸款用途用于公司主營業(yè)務及相關業(yè)務領取，因此，募集資

金可以

用于歸還銀行貸款。其他三項皆屬于負面清單內(nèi)容。

7

22.以非現(xiàn)金資產(chǎn)認購股piao涉及資產(chǎn)審計、評估或盈利預測的，資產(chǎn)審

計結(jié)果、

評估結(jié)果和經(jīng)具有證券、X相關業(yè)務資格的會計師事務所審核的盈利預測

匯報

應當最晚和（）同時公告:

A.召開股東大會的逋知

B.股東大會會議決議公告

C.股piao發(fā)行認購公告

D.股piao發(fā)行情況匯報書

真題答案：A

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務指南）第三條，審計結(jié)果、評估結(jié)果或盈利預測匯

報是發(fā)

行定價的主要依據(jù)，對股東進行審議決策具有重要意義。因此，規(guī)定最晚

必須與

股東大會通知同時披露，告知掛牌公司股東，為審議決策提供參考。

23.以股quan資產(chǎn)認購的，股quan資產(chǎn)應當經(jīng)過具有證券、X等相關業(yè)

務資格的會

計師事務所審計，審計截止日距離審議該交易事項的股東大會召開日不得

超過

（）個月。

A.3

B.5

C.6

D.12

真題答案：C

解析：依據(jù)（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股Pia。發(fā)行業(yè)務指引第1號）

第四條，審

計匯報的有效期為6個月；資產(chǎn)評估匯報的有效期為1年。

24.以非股quan資產(chǎn)認購的，非股quan資產(chǎn)應當經(jīng)過具有證券、X等相

關業(yè)務資格

的資產(chǎn)評估機構評估，評估基準日距離審議該交易事項的股東大會召開日

不得超

過（）年。

A.1

B.2

D.5

真題答案：A

解析：依據(jù)（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股pia。發(fā)行業(yè)務指引第1號）

第四條審計

匯報的有效期為6個月；資產(chǎn)評估匯報的有效期為1年。

25.股piao發(fā)行安排現(xiàn)有股東優(yōu)先認購，現(xiàn)有股東指（）的在冊股東。

A.股東大會召開日

B.董事會召開口

C.股quan登記日

D.股份登記日

真題答案：C

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務指南）第一條第（二）項掛牌公司進行股piao發(fā)

行無強制停

牌機制，二級市場交易導致無法提前預判發(fā)行后股東人數(shù)是否超200人。

為明確

區(qū)分核準或備案情形，將發(fā)行前股東人數(shù)鎖定為股東登記日的在冊股東人

數(shù)。

26.關于具有金融屬性的掛牌公司股piao發(fā)行、重大資產(chǎn)重組，以下說法

錯誤的選項是

A.收購人在收購掛牌公司時，如收購人操縱的企業(yè)中包含其他具有金融屬

性的企

業(yè)，或收購人自身為其他具有金融屬性的企業(yè)，應當承諾完成收購后不將

其操縱

的其他具有金融屬性的企業(yè)注入掛牌公司。

B.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股piao的，發(fā)行對象可以以所持

有的其他具

有金融屬性的企業(yè)相關資產(chǎn)進行認購,但在購置標的或者投資對象中的持

股比例

不得超過20%,且不得成為投資對象的第一大股東。

C.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股piao的，募集資金不得用于參

股其他具有

金融屬性的企業(yè)。

D.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股piao的，如果其股東或子公司

為其他具有

金融屬性的企業(yè),應當承諾不以拆借等任何形式將募集資金提供應該其他

具有金

融屬性的企業(yè)使用。

真題答案：B

解析：依據(jù)?（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答［三））第三條，非其他

具有金融

屬性的掛牌公司發(fā)行股份的，認購人不得以其持有的其他具有金融屬性的

企業(yè)相

關資產(chǎn)進行認購。

27.被收購的掛牌公司不得經(jīng)營其他具有金融屬性的業(yè)務，但以募集資金

之外的

自有資金購置或者投資其他具有金融屬性的企業(yè)相關資產(chǎn),在購置標的或

者投資

對象中的持股比例不超過（），且不成為投資對象第一大股東的除外。

A.5%

B.10%

C.20%

真題答案：C

解析：詳見（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第三條。

28.掛牌公司屬于（），可以進行股piao發(fā)行。

A.融資擔保公司

B.融資租賃公司

C.典當公司

D.影視傳媒

真題答案：D

解析：依據(jù)（掛牌公司股Piao發(fā)行常見問題解答（三））第三條，影視傳

媒公司不

屬于其他具有金融屬性的掛牌公司，可以正常進行股piao發(fā)行。

29.以下掛牌公司除了（），均屬于其他具有金融屬性的掛牌公司，在相

關監(jiān)

管政策明確前應當暫停股piao發(fā)行、重大資產(chǎn)重組等相關業(yè)務。

A.X公司

B.私募基jin治理公司

C.商業(yè)保理公司

D.融資租賃公司

9

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答［三））第三條，其他具

有金融屬

性的掛牌公司不包含一行三會監(jiān)管的企業(yè)以及私募治理機構。

30.在股piao發(fā)行中，一般（）情形需要就是否適用股份支付進行說明。

A.股piao發(fā)行價格高于市場價格

B.發(fā)行股piao并非用于進行股quan鼓舞的

C.股piao發(fā)行價格低于每股凈資產(chǎn)的

D.股piao發(fā)行對象涉及私募基jin

真題答案：C

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答一一股份支付）第二條，

發(fā)行價格

低于每股凈資產(chǎn)是適用股份支付的典型場景。

31.掛牌公司或其控股股東、實際操縱人、控股子公司屬于失信聯(lián)合懲戒

對象的，

在（）不得實施股piao發(fā)行。

A.相關情形排除前

B.相關情形排除后3個月內(nèi)

C.相關情形排除后6個月內(nèi)

D.相關情形排除后12個月內(nèi)

真題答案：A

解析：依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第三條，為

提高失

信懲戒對象的失信本錢，特別規(guī)定掛牌公司或其控股股東、實際操縱人、

控股子

公司屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，在相關情形排除前不得實施股piao發(fā)行。

32.以下涉及失信聯(lián)合懲戒對象的監(jiān)管要求正確的選項是（）。

A.失信聯(lián)合懲戒對象可以擔任掛牌公司董事、監(jiān)事和高級治理人員

B.掛牌公司實施股piao發(fā)行，主辦券商和律師應當對掛牌公司等相關主

體和股piao發(fā)

行對象是否屬于失信聯(lián)合懲戒對象進行核查并發(fā)表意見

C.失信聯(lián)合懲戒對象可以收購掛牌公司

D.申請掛牌公司及相關主體為失信聯(lián)合懲戒對象的，未限制其在全國股轉(zhuǎn)

系統(tǒng)掛

牌。

真題答案：B

解析：依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第二條、第

三條，

失信懲戒對象不得擔任掛牌公司董監(jiān)高，不可以收購掛牌公司，不受理其

掛牌申

請。

33.掛牌公司實施股piao發(fā)行，（）屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，在相關情

形排除

前不得實施股piao發(fā)行。

A.掛牌公司實際操縱人

B.股piao發(fā)行對象

C.掛牌公司財務部出納

D.掛牌公司銷售人員

真題答案：A

解析：依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第二條，掛

牌公司

或其控股股東、實際操縱人、控股子公司屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，在相

關情形

排除前不得實施股piao發(fā)行，掛牌公司其他人員屬于失信懲戒對象的，

不影響發(fā)行。

34.掛牌公司股piao發(fā)行對象屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，（）應對其被納

入失信

聯(lián)合懲戒對象名單的原因、相關情形是否已充分標準披露進行核查并發(fā)說

明確意

見。

A.主辦券商和會計師

B.律師和會計師

C.會計師和評估機構

D.主辦券商和律師

真題答案：D

解析：依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第三條，主

辦券商

及律師需要對發(fā)行對象的失信懲戒情況進行核查并發(fā)表意見。

35.掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案的股piao發(fā)行文件包含1

A.定向發(fā)行說明書

B.主辦券商定向發(fā)行推舉工作匯報

C.申請人最近2年及1期的財務匯報及其審計匯報

D.股piao發(fā)行情況匯報書

真題答案：D

解析：依據(jù)（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股piao發(fā)行業(yè)務指引第1號）

附錄局部，

（非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準則第4號一定向發(fā)行申請文

件），A,B,C

均為證監(jiān)會核準的申請文件。

36.（發(fā)行業(yè)務細則）規(guī)定的股piao發(fā)行，是指掛牌公司向符合規(guī)定的投

資者發(fā)行

股piao,發(fā)行后股東人數(shù)累計不超過（）的行為。

A.35人

B.100人

C.250人

D.200人

真題答案：D

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務細則）第二條。

37.對于股東人數(shù)超過200人的掛牌公司發(fā)行股piao,應在（）審議通

過之后，

向中國證監(jiān)會申請核準。

A.職工代表大會

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.股東大會

真題答案：D

解析：詳見（治理方法）第四十一條。

38.中國證監(jiān)會受理掛牌公司股東人數(shù)過200人的股piao發(fā)行申請文件

后，依法對

公司治埋和信息披露以及發(fā)行對象情況進行審核，在（〕個工作日內(nèi)作

出核

11

準、中止審核、終止審核、不予核準的決定。

A.10

B.15

C.20

D.35

真題答案：C

解析：詳見（治理方法）第三十五條。

39.在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股piao的公眾公司向（）對象發(fā)行股

?iao后股東

累計不超過（）人的，中國證監(jiān)會豁免核準，由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律治理。

A.特定，35

B.特定，200

C.不特定，35

D.不特定，200

真題答案：B

解析：詳見（治理方法）第四十五條。

40.掛牌公司股piao發(fā)行最早可以在（）之后使用本次股piao發(fā)行募集

的資金。

A.繳款

B.驗資

C.取得股份登記函

D.股份登記

真題答案：C

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務指南）第一條第（四）項。

41.股piao發(fā)行過程中，可以存在以下情況（）。

A.提前使用本次募集資金的情況

B.股piao發(fā)行對象不符合投資者適當性要求

C.發(fā)行對象不存在持股平臺

D.前一次發(fā)行未完成股份登記即召開董事會進行股piao發(fā)行

真題答案：C

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務指南）第一條第（四）項、（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)

讓系統(tǒng)

投資者適當性治理細則）第六條、（非上市公眾公司監(jiān)管問答-定向發(fā)行

（二））、

（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（二））。

42.掛牌公司向不符合投資者適當性治理規(guī)定條件的投資者發(fā)行股piao

的，中國證

監(jiān)會可以責令改正，并可以自確認之日起在（）個月內(nèi)不受理其申請。

A.6

B.12

C.24

D.36

真題答案：D

解析：詳見（治理方法）第六十一條。

43.掛牌公司股piao發(fā)行的以下事項中，不違反相關規(guī)定的是（

A.設立持股平臺參與公司股piao發(fā)行

B.前一次發(fā)行取得股份登記函后未辦理股份登記即召開董事會進行股

piao發(fā)行

C.修改公司章程排解股東優(yōu)先認購權

D.通過登報的方法吸引投資者

真題答案：C

解析：依據(jù)（非上市公眾公司監(jiān)管問答一定向發(fā)行（二））、（股piao發(fā)行

常見問題解

答（二））、（發(fā)行業(yè)務細則）第八條、（證券法）第十條、（業(yè)務規(guī)則）第

二條第

（二）項，持股平臺不得參與掛牌公司的發(fā)行；前次發(fā)行完成股份登記前

方可啟

動下一次發(fā)行；公司章程可以對優(yōu)先認購另有安排；非公開發(fā)行中登報宣

傳X

非法發(fā)行。

44.以下掛牌公司股piao發(fā)行中的行為不屬于違法違規(guī)的是（）o

A.在取得股份登記函之前使用募集資金

B.出借公司股東證券帳戶

C.股份代持

D.審議股piao發(fā)行事項時，關聯(lián)股東回避表決

真題答案：D

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務指南）第一條第（四）項、第二條第（一）項、（證

券法）

第八十條、（非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號）第三條、（關于對是否存

在股quan代

持發(fā)說明確意見的通知），提前使用募集資金/股份代持/出借股東證券帳

戶都屬

于違法違規(guī)行為。

45.掛牌公司董事會應依法就本次股piao發(fā)行的具體方案作出決議，并提

請股東大

會批準，股東大會決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的（）以上通

過。

A.1/2

B.1/3

C.2/3

D.全部

真題答案：C

解析：詳見（治理方法）第四十一條。

46.以下說法中關于核心員工認定程序中核心員工提名正確的有（）。

A.核心員工由職工大會提名

B.核心員工由董事會提名

C.核心員工由股東提名

D.核心員工由監(jiān)事會提名

真題答案：B

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條，核心員工的認定，應當由公司董事

會提名，

并向全體員工公示和征求意見，由監(jiān)事會發(fā)說明確意見后，經(jīng)股東大會審

議批準。

47.核心員工的認定，應當由公司（）提名，并向全體員工公示和征求意

見，

由（）發(fā)說明確意見后，經(jīng)股東大會審議批準。

A.監(jiān)事會，董事會

B.監(jiān)事會，監(jiān)事會

13

C.董事會，董事會

D.董事會，監(jiān)事會

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條，核心員工的認定，應當由公司董事

會提名，

并向全體員工公示和征求意見，由監(jiān)事會發(fā)說明確意見后，經(jīng)股東大會審

議批準。

48.核心員工的認定，應當經(jīng)過董事會提名，并向（）公示和征求意見,

由監(jiān)

事會發(fā)說明確意見后，經(jīng)股東大會審議批準。

A.全體員工

B.職工代表大會

C.全體監(jiān)事

D.全體股東

真題答案：A

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條，核心員工的認定，應當由公司董事

會提名，

并向全體員工公示和征求意見，由監(jiān)事會發(fā)說明確意見后，經(jīng)股東大會審

議批準。

49.以下哪個主體不是參與股piao發(fā)行的合格投資者（）。

A.公司原股東

B.公司董監(jiān)高

C.公司員工

D.符合投資者適當性的自然人

真題答案：C

解析：依據(jù)（治理方法）第三十九條，經(jīng)法定程序認定的核心員工，才是

滿足投

資者適當性的合格投資者。

50?不屬于公司原股東也不屬于公司董事/監(jiān)事/高級治理人員的以下主體

中，可

以直接參與掛牌公司股piao發(fā)行（發(fā)行對象不確定）的是（）。

A.核心技術人員

B.員工持股平臺

C.認繳出資600萬元，實繳資本300萬元的合伙企業(yè)

D.銀行理財產(chǎn)品

真題答案：D

解析:依據(jù)（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當性治理細則）第三條、

第四

條、第五條、第六條、（非上市公眾公司監(jiān)管問答一定向發(fā)行（二））、（治

理方法）

第三十九條，核心員工瓦參與，核心技術人員不得參與：員工持股平臺不

得參與；

實繳出資500萬以上的合伙企業(yè)可以參與。

51.甲掛牌公司股東趙某持有公司10萬股股份，趙某金融類資產(chǎn)市值

200萬元,

則以下說法正確的選項是（

A.趙某可以直接認購乙掛牌公司發(fā)行的股份

B.趙某可以受讓丙掛牌公司股東轉(zhuǎn)讓的股份

C.趙杲可以參與甲掛牌公司的股piao發(fā)行

D.如甲掛牌公司章程無特別約定，則趙某可以優(yōu)先受讓甲公司股東轉(zhuǎn)讓的

股份

真題答案：C

解析:依據(jù)（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當性治理細則）第六條，

趙某

屬于受限投資者，僅可以認購本公司發(fā)行的股piao。

52.已完成核準，備案程序并充分披露信息的以下主體中，不能參與掛牌

公司股

票發(fā)行的是（

A.員工持股方案

B.員工持股平臺

C.私募股quan基jin

D.資產(chǎn)治理方案

真題答案：B

解析：依據(jù)（非上市公眾公司監(jiān)管問答一一定向發(fā)行（二）），持股平臺無

論是否

掛牌公司現(xiàn)有股東，均不得參與掛牌公司發(fā)行。

53.對于發(fā)行對象不確定的股piao發(fā)行，以下對象中可以直接參與掛牌公

司股piao發(fā)

行認購的是（）。

A.掛牌前成立的持股平臺

B.公司核心技術人員

C.公司原股東

D.認繳出資500萬元以上的合伙企業(yè)

真題答案：C

解析：依據(jù)（非上市公眾公司監(jiān)管問答一一定向發(fā)行（二））、（治理方法）

第三

十九條、（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當性治理細則）第三條、

第四條、

第五條、第六條，持股平臺無論是否掛牌公司現(xiàn)有股東，均不得參與掛牌

公司發(fā)

行。公司核心員工可參與掛牌公司股piao發(fā)行，核心技術人員不得參與；

實繳出資

500萬元以上的合伙企業(yè)可以參與掛牌公司股pia。發(fā)行。

54.單純以認購股份為目的而設立公司法人、合伙企業(yè)等持股平臺，不具

有（），

不符合投資者適當性治理要求，不得參與非上市公眾司的股份發(fā)行。

A.實際經(jīng)營業(yè)務的

B.實際操縱人的

C.控股股東的

D.固定資產(chǎn)的

真題答案：A

解析：詳見（非上市公眾公司監(jiān)管問答一一定向發(fā)行（二））。

55.掛牌公司進行發(fā)行對象不確定的股piao發(fā)行時，以下哪類投資者不能

直接參與

認購掛牌公司定向增發(fā)的股份（

A.掛牌公司的董事

B.實繳出資總額500萬元ren民幣以上的合伙企業(yè)

C.掛牌公司設立的員工持股方案

D.合格自然人投資者

真題答案：C

解析：依據(jù)（非上市公眾公司監(jiān)管問答一一定向發(fā)行（二）），員工持股方

案只能

通過認購私募股quan基jin、資產(chǎn)治理方案等金融產(chǎn)品，才可以參與定

向發(fā)行。

15

56.掛牌公司通過股份代持形式向不符合投資者適當性治理規(guī)定的投資者

發(fā)行股

份的，中國證監(jiān)會可以責令改正，并可以自確認之日起（）個月內(nèi)不受

理掛

牌公司申請。

A.12

B.24

C.36

D.48

真題答案：C

解析：詳見（治理方法）第六H^一條。

57.掛牌公司以欺騙手段騙取股piao發(fā)行核準的，中國證監(jiān)會可以采取終

止審核并

自確認之日起（）個月內(nèi)不受理掛牌公司的定向發(fā)行申請。

A.12

B.24

C.36

D.48

真題答案：C

解析：詳見（治理方法）第五十七條。

58.掛牌公司以下行為中，不違反相關法律法規(guī)的是（

A.出借公司的證券帳戶

B.出借公司股東的證券帳戶

C.經(jīng)股東大會審議后通過代持形式吸引不符合條件的投資者購置公司股

piao

D.經(jīng)股東大會審議后利用募集資金購置保本型理財產(chǎn)品

真題答案：D

解析：依據(jù)（證券法）第八十條、（非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號）第

三條第

（一）項、（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（一）

項，A和B

屬于禁止的情形，禁止股份代持。

59.掛牌公司進行股piao發(fā)行時，以下投資者可以采取代持的方法參與認

購的是

A.公務員

B.公司員工

C.公司核心技術人員

D.任何人都不能通過股份代持參與認購

真題答案：D

解析：詳見（非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號）第三條第（一）項、（治

理方法）

第三十九條。

60.掛牌公司股piao發(fā)行時，以卜說法中不正確的選項是（Jo

A.掛牌公司屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，相關情形排除之前不能進行股

?iao發(fā)行

B.掛牌公司實際操縱人屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，相關情形排除之前不能

進行股

票發(fā)行

C.掛牌公司控股子公司屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，相關情形排除前不能進

行股piao

發(fā)行

D.掛牌公司全部發(fā)行對象都不能為失信聯(lián)合懲戒對象

真題答案：D

解析:依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第三條第（三）

項，

發(fā)行對象屬于失信懲戒對象的，可以參與發(fā)行，但主辦券商和律師應核查

其被納

入失信名單的原因、相關情形是否已排除，并披露核查意見。

61.關于掛牌公司在股piao發(fā)行涉及失信聯(lián)合懲戒，以下表述錯誤的選項

是（）。

A.掛牌公司或其控股股東、實際操縱人、控股子公司屬于失信聯(lián)合懲戒對

象的，

在相關情形排除前不得實施股piao發(fā)行。

B.掛牌公司股piao發(fā)行對象屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，主辦券商和律師

應對其被納

入失信聯(lián)合懲戒對象名單的原因、相關情形是否已充分標準披露進行核查

并發(fā)表

明確意見

C.失信聯(lián)合懲戒對象不得收購掛牌公司

D.失信聯(lián)合懲戒對象可以擔任掛牌公司董事、監(jiān)事和高級治理人員

真題答案：D

解析:依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第三條第（一）

項、

第（二）項、第（三）項、第（五）項，失信聯(lián)合懲戒對象不得擔任掛牌

公司董

事、監(jiān)事和高級治理人員。

62.以下哪些主體屬于失信聯(lián)合懲戒對象，在相關情形排除前可以實施股

?iao發(fā)行

A.掛牌公司

B.掛牌公司控股子公司

C.掛牌公司參股子公司

D.掛牌公司實際操縱人

真題答案：C

解析:依據(jù)（關于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答）第三條第（三）

項，

參股子公司屬于聯(lián)合懲戒的，掛牌公司可以進行股piao發(fā)行。

63.在申請掛牌、發(fā)行融資、重大資產(chǎn)重組等環(huán)節(jié)，私募投資基jin治理

人自身參

與上述業(yè)務的，其完成（）不作為相關環(huán)節(jié)審查的前置條件；已完成（）

的私募投資基jin治理人治理的私募投資基jin參與上述業(yè)務的,其完成

()不

作為相關環(huán)節(jié)審查的前置條件。

A.登記，登記，備案

B.登記，登記，登記

C.登記，備案，備案

D.備案，備案，備案

真題答案：A

解析：詳見（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)機構業(yè)務問答（二）一一關于私

募投資

基jin登記備案有關問題的解答）第一條。

17

64.私募投資基jin治理人及私募投資基jin在審查期間未完成登記和備

案的，私募

投資基jin治理人需出具完成登記或備案的承諾函，并明確（）0

A.具體（擬）登記或備案申請的形式

B.具體（擬）登記或備案申請的日期

C.具體（擬）登記或備案申請的形式和日期

D.具體（擬）登記或備案申請的編號

真題答案：B

解析：依據(jù)（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)機構業(yè)務問答（二）一一關于私

募投資

基jin登記備案有關問題的解答）第一條，登記/備案形式、登記/備案編

號需由基

金業(yè)協(xié)會審查后才能確定，相關主體無法事先承諾。但登記或備案時間則

可以事

先承諾。

65.私募投資基jin治埋人及私募投資基jin在審查期間未完成登記和備

案的，（）

需出具完成登記或備案的承諾函，并明確具體（擬）登記或備案申請的日

期。

A.私募投資基jin治理人

B.私募投資基jin

C.掛牌公司

D.股piao認購對象

真題答案：A

解析：詳見（全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)機構業(yè)務問答（二）一一關于私

募投資

基jin登記備案有關問題的解答）第一條。

66.掛牌公司進行股piao發(fā)行時，新增投資者人數(shù)不得超過（）人。

A.10

B.35

C.50

D.200

真題答案：B

解析：詳見（治理方法）第三十九條。

67.某掛牌公司向特定對象發(fā)行股piao時，已經(jīng)確定的發(fā)行對象中董事、

監(jiān)事、高

級治理人員及核心員工（其中2人為公司在冊股東）共7人，則還可以

確定不超

過（）人符合投資者適當性治理規(guī)定的新增投資者。

A.28

B.24

C.30

D.26

真題答案：C

解析:依據(jù)（治理方法）第三十九條，除公司股東外新增股東不超過35名，

己

經(jīng)確定5名新增股東，則還可以增加30名新增股東。

68.掛牌公司董事會、股東大會應當對股piao發(fā)行等事項作出決議。（）

表決應

當執(zhí)行公司章程規(guī)定的表決權回避制度。

A.董事會、監(jiān)事會

B.董事會、股東大會

C.股東大會、監(jiān)事會

D.股東大會、董事會、監(jiān)事會

真題答案：B

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（一）項。

69.掛牌公司發(fā)行股piao時在履行回避表決制度后，發(fā)行方案應經(jīng)出席會

議的有表

決權的股東所持表決的（）通過。

A.二分之一以上

B.四分之三以上

C.三分之二以上

D.全部

真題答案：C

解析：詳見（公司法）第一百零三條、（治理方法）第四十一條。

70.掛牌公司召開股東大會審議股piao發(fā)行方案，須經(jīng)過出席會議的有表

決權股東

所持表決權（）通過。

A.二分之一以上

B.四分之三以上

C,三分之二以上

D.全部

真題答案：C

解析：詳見（公司法）第一百零三條、（治理方法）第四十一條。

71.掛牌公司向以下哪類投資者發(fā)行股piao時，股東大會不需要執(zhí)行表決

權回避制

度（

A.控股股東

B.控股股東未成年子女

C.掛牌公司競爭對手

D.持股15%的第三大股東

真題答案：C

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（一）項、（信息披露細則）第三

H^一條、

第三十二條、第三十三條，競爭對手不屬于關聯(lián)方，股東大會審議相關事

項無需

回避表決。

72.發(fā)行后股東人數(shù)超過200人的掛牌公司應當在（）公布認購公告。

A.股東大會審議通過發(fā)行方案后

B.證監(jiān)會核準后

C.董事會審議通過發(fā)行方案后

D.向證監(jiān)會提交申請行政核準的材料后

真題答案：B

解析：依據(jù)（治理方法）第四十一條、四十二條、四十三條，不經(jīng)核準即

披露認

購公告，X非法發(fā)行。

73.對于股東超200人的掛牌公司定向發(fā)行股piao,以下說法中正確的

選項是（）O

19

A.應在股東大會審議通過后2個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)公布認購公告

B.應在驗資完成后10個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)報證監(jiān)會核準

C.證監(jiān)會核準后可以直接發(fā)行，無需再向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)申請備案

D.可以申請一次核準，分期發(fā)行

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第四十三條、第四十四條，未經(jīng)中國證監(jiān)會核準

披露認

購公告，X非法發(fā)行；核準后完成驗資的應向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案。

74.證監(jiān)會受理掛牌公司的定向發(fā)行申請材料以后，掛牌公司應當及時披

露（）

的主要內(nèi)容。

A.（受理通知書）

B.認購公告

C.（核準通知書）

D.股東大會決議

真題答案：A

解析：依據(jù)（信息披露細則）第四條，定向發(fā)行申請獲得中國證監(jiān)會受埋

屬于對

掛牌公司股piao轉(zhuǎn)讓具有較大影響的信息，應當及時披露。

75.依據(jù)（股pia。發(fā)行業(yè)務指南）的有關規(guī)定，掛牌公司最遲應當在繳款

起始日前的

（）披露股piao發(fā)行認購公告。

A.2個轉(zhuǎn)讓日

B.3個轉(zhuǎn)讓日

C.5個轉(zhuǎn)讓日

D.10個轉(zhuǎn)讓日

真題答案：A

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（二）項。

76.對于需要報證監(jiān)會核準的股piao發(fā)行，證監(jiān)會受理申請后，在（）

個轉(zhuǎn)讓日

內(nèi)做過核準、中止審核、終止審核、不予核準的決定。

A.5

B.10

C.15

D.20

真題答案：D

解析：詳見（治理方法）第四十三條。

77.股東超200人的掛牌公司股piao發(fā)行，應在（）持申請文件向中國

證監(jiān)會申

請核準。

A.董事會審議通過后

B.股東大會審議通過后

C.公布認購公告

D.驗資之后

真題答案：B

解析：詳見（治理方法）第四十一條、第四十二條、第四十三條。

78.掛牌公司應當在T-3日前（T日為新增股份可轉(zhuǎn)讓日）前（含T-3日）

披露

本次新增股份的相關文件，其中新增股份相關文件不包含（）。

A.股piao發(fā)行情況匯報書

B.主辦券商合法合規(guī)性意見

C.法律意見書

D.發(fā)行認購公告

真題答案：D

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（二）項、第（七）項。

79.某掛牌公司在5月6日召開董事會審議通過股piao發(fā)行方案,5月

22日召開股

東大會并審議通過股piao發(fā)行事宜,5月24日向中國證監(jiān)會提交申請,

6月13日

取得證監(jiān)會核準，則該掛牌公司在以下時點披露認購公告符合規(guī)定的是

（）o

（假設此題所列日期都是可轉(zhuǎn)讓日）

A.2022年5月7日

B.2022年5月23日

C.2022年5月25日

D.2022年6月14日

真題答案：D

解析：依據(jù)（治理方法）第四十一條、第四十二條、第四十三條，在證監(jiān)

會核準

之前，掛牌公司不得披露認購公告，安排認購事宜。

80.關于募集資金存儲、使用，以下說法錯誤的選項是（

A.掛牌公司應當建立募集資金存儲、使用、監(jiān)管和責任追究的內(nèi)部操縱制

度，明

確募集資金使用的分級審批權限、決策程序、風險操縱措施及信息披露要

求

B.掛牌公司募集資金應當存放于公司董事會為本次發(fā)行批準設立的募集

資金專

項賬戶（以下簡稱專戶），并將專戶作為認購賬戶，該專戶不得存放非募

集資金

或用作其他用途

C.掛牌公司應當在發(fā)行認購結(jié)束后驗資前;與主辦券商、存放募集資金的

商業(yè)銀

行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議

D.掛牌公司董事會應當每年度對募集資金使用情況法行專項核杳，出具

（公司募

集資金存放與實際使用情況的專項匯報），并在披露掛牌公司年度匯報時

一并披

露

真題答案：D

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二）

項，半年

不是每年。掛牌公司堇事會應當每半年度對募集資金使用情況進行專項核

查，出

具（公司募集資金存放與實際使用情況的專項匯報），并在披露掛牌公司

年度報

告及半年度匯報時一并披露。

81.掛牌公司募集資金應當存放于董事會為本次發(fā)行批準設立的募集資金

并將其作為認購帳戶。

A.根本帳戶

B.一般帳戶

C.臨時帳戶

D.專項帳戶

21

真題答案：D

解析：詳見（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二）

項。

82.掛牌公司與主辦券商、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂的三方監(jiān)管協(xié)議,

應當

約定的內(nèi)容不包含：

A.掛牌公司募集資金專項帳戶的用途僅用于募集資金用途,不得用作其它

用途

B.募集資金專項帳戶的出借條件

C.主辦券商有權采取現(xiàn)場核查/書面問詢等方法行使其監(jiān)督權

D.商業(yè)銀行定期向掛牌公司出具銀行對帳單

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（二〕），募集資金專項

悵戶

不能出借。

83.掛牌公司募集資金應當存放于公司（）為本次發(fā)行批準設立的募集資

金專

項賬戶，并將專戶作為（）賬戶，該專戶不得存放非募集資金或用作其

他用

途。

A.股東大會，根本

B.股東大會，認購

C.董事會，根本

D.董事會，認購

真題答案：D

解析：詳見（掛牌公司股piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（二）

項。

84.對于掛牌公司確定發(fā)行對象的股piao發(fā)行,掛牌公司與發(fā)行對象認購

合約簽訂

時間為（）。

A.董事會召開之前

B.董事會召開之后，股東大會的股quan登記日之前

C.股東大會的股quan登記日之后，股東大會召開之前

D.股東大會召開之后，認購公告披露之前

真題答案：A

解析：依據(jù)?（發(fā)行業(yè)務細則）第十二條，已確定的發(fā)行對象（現(xiàn)有股東除

外）與

公司簽署的附生效條件的股piao認購合約應當經(jīng)堇事會批準，因此認購

合約應當在

董事會召開之前簽訂。

85.掛牌公司應當按照股piao發(fā)行方案中披露的募集資金用途使用募集

資金，改變

募集資金用途的，應當在董事會審議后及時披露，并提交（）審議。

A.監(jiān)事會

B.股東大會

C.職工代表大會

D.總經(jīng)理辦公會

真題答案：B

解析：依據(jù)（掛牌公司股Piao發(fā)行常見問題解答（三））第一條第（一）

項，掛牌

公司應當按照發(fā)行方案中披露的募集資金用途使用募集資金，改變募集資

金用途

的，應當在董事會審議后及時披露，并提交股東大會審議。

86.以下不屬于董事會作出股piao發(fā)行決議（現(xiàn)金認購情形）時，必須明

確的事項

的是（）o

A.發(fā)行對象或發(fā)行對象的范圍

B.認購價格或發(fā)行價格區(qū)間及發(fā)行價格確定方法

C.現(xiàn)有股東優(yōu)先認購方法

D.發(fā)行失敗的情形

真題答案：D

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務細則）第十二條。

87.對于股東大會已確定發(fā)行對象的，以下〔J的變化不屬于股piao發(fā)

行方案的

重大調(diào)整。

A.認購價格

B.認購數(shù)量

C.發(fā)行對象

D.履約保證金

真題答案：D

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（一）項，對股piao發(fā)行方案作

出重大調(diào)整，

是指以下兩種情形：（1）發(fā)行對象名稱（現(xiàn)有股東除外）、認購價格、認

購數(shù)量

或數(shù)量上限、現(xiàn)有股東優(yōu)先認購方法的調(diào)整；（2）發(fā)行對象范圍、發(fā)行價

格區(qū)間、

發(fā)行價格確定方法、發(fā)行數(shù)量或數(shù)量上限的調(diào)整。

88.某掛牌公司確定發(fā)行對象的股piao發(fā)行,在認購期間出現(xiàn)以下哪些情

況后，不

需要重新提交董事會、股東大會審議（）。

A.與投資人就認購價格協(xié)商一致后進行變更

B.局部發(fā)行對象自覺放棄本次認購

C.投資人認購數(shù)量發(fā)生變更

D.現(xiàn)行股東優(yōu)先認購方法發(fā)生變更

真題答案：B

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第十五條、（發(fā)行業(yè)務指南）第二條，在局

部發(fā)行

對象放弁認購的情況"只要不增加新的發(fā)行對象就不視為發(fā)行方案的重

大調(diào)整。

89.以下事項在確定具體發(fā)行對象和未確定具體發(fā)行對象的的董事會決議

中均應

明確的有（

A.具體發(fā)行對象

B.發(fā)行對象是否為關聯(lián)方

C.具體發(fā)行價格

D.現(xiàn)有股東優(yōu)先認購方法

真題答案：D

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務細則）第十二條。

90.董事會決議確定具體發(fā)行對象的，認購方法中應當明確（）股東放棄

優(yōu)先

認購股piao份額的認購安排。已確定的發(fā)行對象（現(xiàn)有股東除外）與公

司簽署的附

生效條件的股Piao認購合約應當經(jīng)（）批準。

A.新增，股東大會

23

B.新增，董事會

C.現(xiàn)有，股東大會

D.現(xiàn)有，董事會、股東大會

真題答案：D

解析：依據(jù)（發(fā)行業(yè)務細則）第十二條、第十三條，董事會決議確定具體

發(fā)行對

象的,董事會決議應當明確具體發(fā)行對象（是否為關聯(lián)方）及其認購價格、

認購

數(shù)量或數(shù)量上限、現(xiàn)有股東優(yōu)先認購方法等事項。認購方法中應當明確現(xiàn)

有股東

放棄優(yōu)先認購股piao份額的認購安排。已確定的發(fā)行對象（現(xiàn)有股東除

外）與公司

簽署的附生效條件的股piao認購合約應當經(jīng)董事會、股東大會批準。

91.董事會決議確定具體發(fā)行對象的，發(fā)行對象與公司簽署附生效條件的

股piao認

購合約應當經(jīng)公司（）批準。

A.董事會、股東大會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.董事會

真題答案：A

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務細則）第十三條。

92.掛牌公司應當最遲于（）披露股piao發(fā)行認購公告。

A.繳款起始日前的2個轉(zhuǎn)讓日

B.繳款起始口前的1個轉(zhuǎn)讓日

C.繳款起始日

D.股東大會決議公告日

真題答案：A

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務指南）第二條第（二）項。

93.掛牌公司應當在（）披露股piao發(fā)行認購公告。

A.股東大會召開后30日內(nèi)

B.董事會召開后，股東大會召開前

C.繳款期前

D.繳款期后

真題答案：C

解析：詳見（發(fā)行業(yè)務細則）第二十八條。

94.股piao發(fā)行認購公告中披露內(nèi)容不包含以下哪一項（）。

A.現(xiàn)有股東優(yōu)先認購安排

B.繳款的股quan登記日

C.律師事務所關于本次股piao發(fā)行的結(jié)論性意見

D.新增投資者繳款安排

真題答案：C

解