創(chuàng)業(yè)投資的法律盡職調查考核試卷

創(chuàng)業(yè)投資的法律盡職調查考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評估考生在創(chuàng)業(yè)投資過程中進行法律盡職調查的能力，包括對目標公司及相關法律文件的分析、風險評估和合規(guī)性審查等，以考察考生在實際操作中的專業(yè)性和準確性。

一、單項選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.法律盡職調查的首要步驟是：

A.分析目標公司的財務狀況

B.審查目標公司的公司章程

C.評估目標公司的市場競爭力

D.調查目標公司的法律訴訟歷史

2.以下哪項不屬于公司注冊登記必備文件：

A.公司章程

B.股東會決議

C.公司營業(yè)執(zhí)照

D.公司法定代表人身份證明

3.在審查目標公司的知識產權時，以下哪項不是首要關注的：

A.專利的有效性

B.商標的注冊情況

C.知識產權的授權許可情況

D.知識產權的歸屬

4.以下哪項不是公司對外投資合同審查的要點：

A.投資額和投資比例

B.投資期限

C.投資收益分配

D.投資風險提示

5.法律盡職調查中，對目標公司歷史沿革的審查，不包括：

A.公司設立登記

B.股權結構變更

C.公司經營范圍變更

D.公司重大訴訟歷史

6.以下哪項不屬于公司重大資產重組的法律審查內容：

A.交易價格公允性

B.交易合規(guī)性

C.交易對目標公司財務狀況的影響

D.交易對股東權益的影響

7.在審查目標公司的勞動用工關系時，以下哪項不是重點關注的內容：

A.勞動合同的有效性

B.工資支付情況

C.社會保險繳納情況

D.勞動爭議解決機制

8.以下哪項不是公司對外擔保的法律審查要點：

A.擔保額度

B.擔保期限

C.擔保方式

D.擔保合同的簽訂程序

9.法律盡職調查中，對目標公司關聯交易的審查，不包括：

A.關聯交易的定價

B.關聯交易的必要性

C.關聯交易的合規(guī)性

D.關聯交易對目標公司財務狀況的影響

10.以下哪項不是公司財務報表審查的要點：

A.資產負債表的準確性

B.利潤表的合理性

C.現金流量表的可靠性

D.財務報表的編制依據

11.法律盡職調查中，對目標公司合同審查的要點不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

12.以下哪項不是公司內部控制審查的要點：

A.內部控制制度的完善性

B.內部控制制度的執(zhí)行情況

C.內部控制制度的變更記錄

D.內部控制制度的審計報告

13.法律盡職調查中，對目標公司訴訟仲裁的審查，不包括：

A.訴訟仲裁的標的

B.訴訟仲裁的進展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

14.以下哪項不是公司對外投資的法律審查要點：

A.投資合同的效力

B.投資項目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風險的控制

15.法律盡職調查中，對目標公司稅務情況的審查，不包括：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務登記情況

16.以下哪項不是公司財務報表審查的要點：

A.資產負債表的準確性

B.利潤表的合理性

C.現金流量表的可靠性

D.財務報表的編制依據

17.法律盡職調查中，對目標公司合同審查的要點不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

18.以下哪項不是公司內部控制審查的要點：

A.內部控制制度的完善性

B.內部控制制度的執(zhí)行情況

C.內部控制制度的變更記錄

D.內部控制制度的審計報告

19.法律盡職調查中，對目標公司訴訟仲裁的審查，不包括：

A.訴訟仲裁的標的

B.訴訟仲裁的進展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

20.以下哪項不是公司對外投資的法律審查要點：

A.投資合同的效力

B.投資項目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風險的控制

21.法律盡職調查中，對目標公司稅務情況的審查，不包括：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務登記情況

22.以下哪項不是公司財務報表審查的要點：

A.資產負債表的準確性

B.利潤表的合理性

C.現金流量表的可靠性

D.財務報表的編制依據

23.法律盡職調查中，對目標公司合同審查的要點不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

24.以下哪項不是公司內部控制審查的要點：

A.內部控制制度的完善性

B.內部控制制度的執(zhí)行情況

C.內部控制制度的變更記錄

D.內部控制制度的審計報告

25.法律盡職調查中，對目標公司訴訟仲裁的審查，不包括：

A.訴訟仲裁的標的

B.訴訟仲裁的進展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

26.以下哪項不是公司對外投資的法律審查要點：

A.投資合同的效力

B.投資項目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風險的控制

27.法律盡職調查中，對目標公司稅務情況的審查，不包括：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務登記情況

28.以下哪項不是公司財務報表審查的要點：

A.資產負債表的準確性

B.利潤表的合理性

C.現金流量表的可靠性

D.財務報表的編制依據

29.法律盡職調查中，對目標公司合同審查的要點不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

30.以下哪項不是公司內部控制審查的要點：

A.內部控制制度的完善性

B.內部控制制度的執(zhí)行情況

C.內部控制制度的變更記錄

D.內部控制制度的審計報告

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項中，至少有一項是符合題目要求的）

1.法律盡職調查中，對目標公司知識產權的審查，應包括以下哪些方面：

A.專利的有效性

B.商標的注冊情況

C.著作權的歸屬

D.知識產權的許可使用情況

2.在審查目標公司的勞動用工關系時，以下哪些是重點關注的內容：

A.勞動合同的有效性

B.工資支付情況

C.社會保險繳納情況

D.勞動爭議的解決機制

3.法律盡職調查中，對目標公司對外擔保的審查，應關注以下哪些方面：

A.擔保額度

B.擔保期限

C.擔保方式

D.擔保合同的簽訂程序

4.在審查目標公司的關聯交易時，以下哪些是審查的要點：

A.關聯交易的定價

B.關聯交易的必要性

C.關聯交易的合規(guī)性

D.關聯交易對目標公司財務狀況的影響

5.法律盡職調查中，對目標公司財務報表的審查，應關注以下哪些方面：

A.資產負債表的準確性

B.利潤表的合理性

C.現金流量表的可靠性

D.財務報表的編制依據

6.在審查目標公司的合同時，以下哪些是審查的要點：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

7.法律盡職調查中，對目標公司內部控制制度的審查，應關注以下哪些方面：

A.內部控制制度的完善性

B.內部控制制度的執(zhí)行情況

C.內部控制制度的變更記錄

D.內部控制制度的審計報告

8.在審查目標公司的訴訟仲裁情況時，以下哪些是審查的要點：

A.訴訟仲裁的標的

B.訴訟仲裁的進展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

9.法律盡職調查中，對目標公司稅務情況的審查，應關注以下哪些方面：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務登記情況

10.在審查目標公司的對外投資時，以下哪些是審查的要點：

A.投資合同的效力

B.投資項目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風險的控制

11.法律盡職調查中，對目標公司重大資產重組的審查，應關注以下哪些方面：

A.交易價格公允性

B.交易合規(guī)性

C.交易對目標公司財務狀況的影響

D.交易對股東權益的影響

12.在審查目標公司的知識產權時，以下哪些是審查的要點：

A.專利的有效性

B.商標的注冊情況

C.知識產權的授權許可情況

D.知識產權的歸屬

13.法律盡職調查中，對目標公司的歷史沿革審查，應包括以下哪些方面：

A.公司設立登記

B.股權結構變更

C.公司經營范圍變更

D.公司重大訴訟歷史

14.在審查目標公司的勞動用工關系時，以下哪些是重點關注的內容：

A.勞動合同的有效性

B.工資支付情況

C.社會保險繳納情況

D.勞動爭議的解決機制

15.法律盡職調查中，對目標公司對外擔保的審查，應關注以下哪些方面：

A.擔保額度

B.擔保期限

C.擔保方式

D.擔保合同的簽訂程序

16.在審查目標公司的關聯交易時，以下哪些是審查的要點：

A.關聯交易的定價

B.關聯交易的必要性

C.關聯交易的合規(guī)性

D.關聯交易對目標公司財務狀況的影響

17.法律盡職調查中，對目標公司財務報表的審查，應關注以下哪些方面：

A.資產負債表的準確性

B.利潤表的合理性

C.現金流量表的可靠性

D.財務報表的編制依據

18.在審查目標公司的合同時，以下哪些是審查的要點：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

19.法律盡職調查中，對目標公司內部控制制度的審查，應關注以下哪些方面：

A.內部控制制度的完善性

B.內部控制制度的執(zhí)行情況

C.內部控制制度的變更記錄

D.內部控制制度的審計報告

20.在審查目標公司的訴訟仲裁情況時，以下哪些是審查的要點：

A.訴訟仲裁的標的

B.訴訟仲裁的進展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.法律盡職調查的目的是為了評估目標公司的______風險，確保投資決策的______。

2.在進行法律盡職調查時，首先要審查的是目標公司的______。

3.公司章程是公司組織及行為的基本規(guī)范，也是進行法律盡職調查的______文件。

4.專利的有效性是法律盡職調查中審查______知識產權的重要方面。

5.商標注冊情況是法律盡職調查中評估目標公司______的重要依據。

6.勞動合同的有效性是審查目標公司______關系的核心內容。

7.公司對外擔保的法律審查，應重點關注擔保合同的______和______。

8.關聯交易的法律審查，應關注交易的______和______。

9.法律盡職調查中，財務報表的審查應關注______、______和______的可靠性。

10.在審查目標公司的合同時，應關注合同的______、______和______。

11.內部控制制度的審查，應關注制度的______、______和______。

12.訴訟仲裁的審查，應關注案件的______、______和______。

13.稅務情況的審查，應關注稅收的______、______和______。

14.對外投資的審查，應關注投資合同的______、______和______。

15.重大資產重組的審查，應關注交易的______、______和______。

16.公司歷史沿革的審查，應關注設立登記、______和______等方面。

17.法律盡職調查中，應對目標公司的股權結構進行______和______。

18.公司經營范圍的審查，應關注經營范圍的______和______。

19.法律盡職調查中，應對目標公司的重大合同進行______和______。

20.法律盡職調查中，應對目標公司的重大訴訟進行______和______。

21.法律盡職調查中，應對目標公司的知識產權進行______和______。

22.法律盡職調查中，應對目標公司的關聯交易進行______和______。

23.法律盡職調查中，應對目標公司的內部控制制度進行______和______。

24.法律盡職調查中，應對目標公司的稅務情況進行______和______。

25.法律盡職調查中，應對目標公司的對外投資進行______和______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請在答題括號中畫√，錯誤的畫×）

1.法律盡職調查只針對目標公司的歷史情況進行審查。（）

2.目標公司的專利數量越多，其知識產權風險就越小。（）

3.在審查目標公司的勞動用工關系時，無需關注員工的社會保險繳納情況。（）

4.公司對外擔保的法律審查，無需關注擔保合同的簽訂程序。（）

5.關聯交易的定價必須低于市場公允價，以降低交易風險。（）

6.財務報表的編制依據是進行法律盡職調查的核心內容。（）

7.合同的法律效力由合同簽訂主體共同決定。（）

8.內部控制制度的審計報告對法律盡職調查沒有參考價值。（）

9.訴訟仲裁的勝訴可能性與賠償金額成正比。（）

10.稅收優(yōu)惠情況對目標公司的稅務風險沒有影響。（）

11.對外投資的收益分配是法律盡職調查的重點之一。（）

12.重大資產重組的交易價格公允性由交易雙方協(xié)商確定。（）

13.公司設立登記是法律盡職調查中無需關注的文件。（）

14.股權結構的審查只需關注股權的歸屬即可。（）

15.經營范圍的審查只需關注經營范圍的合法性即可。（）

16.重大合同的審查只需關注合同的法律效力即可。（）

17.重大訴訟的審查只需關注案件的進展即可。（）

18.知識產權的審查只需關注專利的有效性即可。（）

19.關聯交易的審查只需關注交易的合規(guī)性即可。（）

20.內部控制制度的審查只需關注制度的完善性即可。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡要闡述法律盡職調查在創(chuàng)業(yè)投資中的重要性，并說明其在風險防范和投資決策中的作用。

2.在進行創(chuàng)業(yè)投資的法律盡職調查時，如何評估目標公司的法律風險，并提出相應的應對策略。

3.結合實際案例，分析在創(chuàng)業(yè)投資中，由于法律盡職調查不充分導致投資失敗的原因，并給出預防此類風險的建議。

4.闡述法律盡職調查報告的內容結構，并說明撰寫報告時應注意的關鍵事項，以確保報告的準確性和完整性。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某創(chuàng)業(yè)公司A計劃進行一筆融資，投資者B對A公司進行了法律盡職調查。調查過程中發(fā)現，A公司在幾年前曾因產品侵權被訴，雖然最終勝訴，但訴訟過程中產生了較高的法律費用。請分析以下情況：

（1）投資者B應如何評估A公司的這一法律風險？

（2）針對這一風險，投資者B可以采取哪些措施來降低風險？

2.案例題：

投資者C計劃收購一家初創(chuàng)企業(yè)D，在進行法律盡職調查時發(fā)現，D公司存在以下問題：

（1）D公司的主要產品存在一項尚未公開的專利，但該專利的申請文件存在重大遺漏；

（2）D公司有一項對外合同存在重大條款漏洞，可能導致公司權益受損；

（3）D公司存在一些未繳納的罰款和滯納金。

請分析以下情況：

（1）投資者C應如何評估D公司的法律風險？

（2）針對上述風險，投資者C可以采取哪些措施來保護自身利益？

標準答案

一、單項選擇題

1.B

2.C

3.D

4.D

5.D

6.D

7.D

8.D

9.D

10.D

11.D

12.D

13.D

14.D

15.D

16.D

17.D

18.D

19.D

20.D

21.D

22.D

23.D

24.D

25.D

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.法律風險，準確性

2.公司章程

3.公司章程

4.知識產權

5.知識產權

6.勞動用工關系

7.簽訂程序，擔保方式

8.定價，合規(guī)性

9.資產負債表，利潤表，現金流量表

10.簽訂主體，標的，履行期限

11.完善性，執(zhí)行情況，變更記錄

12.標的，進展，勝訴可能性

13.繳納情況，優(yōu)惠情況，爭議情況

14.效力，合規(guī)性，收益分配

15.公允性，合規(guī)性，財務狀況，股東權益

16.股權結構變更，公司經營范圍變更

17.審查，評估

18.合法性，合規(guī)性