金風(fēng)科技（002202）公司2023年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告

金風(fēng)科技(002202)公司2023年財(cái)務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 9 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年?duì)I業(yè)收入為5,045,718.91萬元，與2022年的4,643,684.98萬元相比有較大幅度增長，增長了8.66%。2023年凈利潤為152,220.23萬元，與2022年的243,687.51萬元相比大幅下降，下降了37.53%。公司2023年?duì)I業(yè)成本為4,180,742萬元，與2022年的3,823,728.15萬元相比有較大幅度增長，增長了9.34%。2023年銷售費(fèi)用為316,475.14萬元，與2022年的319,326.97萬元相比有較大幅度下降，下降了0.89%。2023年管理費(fèi)用為195,814.47萬元，與2022年的192,380.53萬元相比有較大幅度增長，增長了1.78%。2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為113,121.86萬元，與2022年的107,784.65萬元相比大幅增長，增長了4.95%。公司2023年總資產(chǎn)為14,300,000萬元，與2022年的13,700,000萬元相比有較大幅度增長，增長了4.38%。2023年流動資產(chǎn)為6,382,947.71萬元，與2022年的6,237,288.93萬元相比有較大幅度增長，增長了2.34%。公司2023年負(fù)債總額為10,300,000萬元，與2022年的9,647,608.38萬元相比有較大幅度增長，增長了6.76%。2023年所有者權(quán)益為4,022,891.34萬元，與公司2023年流動比率為1.0129,與2022年的1.0548相比有所下降，下降了0.0419。2023年速動比率為0.7558與2022年的0.8712相比有較大幅度下降，能力不足。2公司2023年?duì)I業(yè)利潤率為5.15%與2022年的5.98%相比有較大幅度下降，下降了0.83個(gè)百分比。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為2.61%,與2022年的3%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率為3.78%,與2022年的6.32%相比有較大幅度下降，公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1012.7397天，2022年為1010.0276天，2023年比2022年增長2.7121天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為456.4648天，2022年為433.5212天，2023年比2022年增長22.9436天。2023年?duì)I業(yè)周期為289.84天，2022年為258.13天，2023年比2022年增長31.71天。公司2023年?duì)I運(yùn)資本為80,987.35萬元，與2022年的324,296.88萬元相比公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為185,404.12萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為1.09%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為355.47%,與上期相比，有上升趨勢。3一、金風(fēng)科技(002202)公司實(shí)現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析金風(fēng)科技(002202)2023年實(shí)現(xiàn)利潤為251,922.60萬元，與2022年的277,178.41萬元相比有較大幅度下降，下降了9.11%。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，金風(fēng)科技(002202)2023年主營度增長，增長了8.66%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為4,180,742萬元，與2022年的3,823,728.15萬元相比有較大幅度增長，增長了9.34%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報(bào)表數(shù)據(jù)來看，金風(fēng)科技(002202)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額擴(kuò)大的情況下，公司營業(yè)利潤卻有所下降，應(yīng)該注意收入增加而利潤減少所隱藏的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。5二、金風(fēng)科技(002202)公司成本費(fèi)用分析(一)成本構(gòu)成情況2023年金風(fēng)科技(002202)成本費(fèi)用總額為4,806,153.47萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為4,180,742萬元，占成本總額的86.99%;銷售費(fèi)用為316,475.14萬元，占成本總額的6.58%;管理費(fèi)用為195,814.47萬元，占成本總額的4.07%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為113,121.86萬元，占成本總額的2.35%。數(shù)據(jù)的洞察。2022-2023年金風(fēng)科技(002202)公司成本構(gòu)成表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬成本費(fèi)用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6金風(fēng)科技(002202)2023年銷售費(fèi)用為316,475.14萬元，與2022年的金風(fēng)科技(002202)2023年管理費(fèi)用為195,814.47萬元，與2022年的收入的比例為3.88%,與2022年的4.14%相比，下降了0.26個(gè)百分點(diǎn)。但公司金風(fēng)科技(002202)2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為113,121.86萬元，與2022年的7三、金風(fēng)科技(002202)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析金風(fēng)科技(002202)2023年資產(chǎn)總額為14,300,000萬元，其中：流動資產(chǎn)為6,382,947.71萬元，主要分布在應(yīng)收賬款、存貨、貨幣資金等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計(jì)的40.03%、23.90%和22.32%。非流動資產(chǎn)為7,917,052.29萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的57.04%和42.96%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司流動資產(chǎn)中被別人占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的43.37%,應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，提高應(yīng)收賬款的質(zhì)量，減少壞賬的發(fā)生。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款9其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)0000貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動資產(chǎn)大幅度增長，增長了4.38%。(四)總資產(chǎn)增減變化原因具體來說，以下項(xiàng)目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加374,928.25萬元；其他資產(chǎn)增加79,412.97萬元；存貨增加540,958.36萬元；應(yīng)收賬款增加126,164.50萬元；共計(jì)增加1,121,464.08萬元。以下項(xiàng)目的變動使資產(chǎn)總額減少：長期投資減少54,641.07萬元；其他應(yīng)收款減少90,848.41萬元；貨幣資金減少138,279.80萬元；其他流動資產(chǎn)減少312,335.87萬元；共計(jì)減少596,105.15萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵，使資產(chǎn)總額增長525,358.93萬元。從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款占比較高。其他應(yīng)收款占比過高。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時(shí)間較短。2023年公司不合理占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，資產(chǎn)的盈利能力較低，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不太合理，應(yīng)當(dāng)以企業(yè)歷史數(shù)據(jù)和積累的經(jīng)驗(yàn)為依據(jù)，參照所屬行業(yè)的最優(yōu)水平，調(diào)整公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨出現(xiàn)不合理的增長，應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾?，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、金風(fēng)科技(002202)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況金風(fēng)科技(002202)2023年負(fù)債總額為10,300,000萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為4,022,891.34萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為72.03%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為6,301,960.36萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的44.07%;付息負(fù)債合計(jì)占資金來源總額的28.41%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益在流動負(fù)債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占43.64%、其他流動負(fù)債占29.07%、應(yīng)付票據(jù)占22.44%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化金風(fēng)科技(002202)2023年負(fù)債總額為10,300,000萬元，與2022年的9,647,608.38萬元相比有較大幅度增長，增長了6.76%。公司負(fù)債規(guī)數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項(xiàng)目包括：應(yīng)付賬款增加152,019.42萬元；應(yīng)付票據(jù)增加59,149.92萬元；應(yīng)交稅金增加49,253.67萬元；長期負(fù)債增加289,991.93萬元；其他流動負(fù)債增加303,643.20萬元；合計(jì)增加8使負(fù)債總額減少的項(xiàng)目包括：短期借款減少78,566.77萬元；其他應(yīng)付款減少96,311.15萬元；預(yù)收賬款減少219.98萬元；合計(jì)減少175,097.90萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使負(fù)債總額共增長678,960.24萬元。金風(fēng)科技(002202)2023年所有者權(quán)益為4,022,891.34萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤具體來說，使所有者權(quán)益增加的項(xiàng)目包括：資本公積增加858.71萬元；盈余公積增加8,302.93萬元；未分配利潤增加60,456.64萬元；合計(jì)增加69,618.28萬元。使所有者權(quán)益減少的項(xiàng)目包括：合計(jì)減少0萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使所有者權(quán)益共增長69,618.28萬元。五、金風(fēng)科技(002202)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，金風(fēng)科技(002202)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的能力較強(qiáng)。(二)流動比率從總體上來看，金風(fēng)科技(002202)的流動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。從變化情況來看，金風(fēng)科技(002202)2023年流動比率為1.0129,與2022年的1.0548相比有所下降，下降了0.0419。2023年流動比率比2022年有所下降的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為6,382,947.71萬元，與2022年的萬元，與2022年的5,912,992.05萬元相比有所增長，增長了6.58%。流動資產(chǎn)的(三)速動比率從總體上來看，金風(fēng)科技(002202)的速動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。其中2023年速動比率為0.7558,與2022年的0.8712相比有較大幅度下降，下降了0.1154。2023年速動比率比2022年有較大幅度下降的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為4,762,911.47萬元，與2022年的5,151,480.60萬元相比有所下降，下降了7.54%。2023年流動負(fù)債為6,301,960.36萬元與2022年的5,912,992.05萬元相比有所增長,增長了6.58%。速動資產(chǎn)下降而流動負(fù)債增長，致使速動比率較大下降。當(dāng)期速動比率有較大下降，與行業(yè)較好水平相比偏低，公司償債能力不足。公司短期償債能力下降，主要是由于以下幾個(gè)方面引起的：經(jīng)營業(yè)務(wù)縮小、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度放慢、經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力下降。(五)短期付息能力從短期的角度來看，金風(fēng)科技(002202)支付利息的能力較強(qiáng)。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為3.227倍。公司盈利能力對利息支付的保障程度稍低。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，金風(fēng)科技(002202)2023年的付息負(fù)債為38,610.17萬元，實(shí)際借款利率水平為292.98%,公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.449。從公司的資本結(jié)構(gòu)、實(shí)際借款利率和盈利能力水平三者的關(guān)系來看，公司增加負(fù)債進(jìn)行經(jīng)營不會增加公司的盈利能力水平，相反會降低公司現(xiàn)在的盈利六、金風(fēng)科技(002202)公司盈利能力分析金風(fēng)科技(002202)2023年的營業(yè)利潤率為5.15%,資產(chǎn)報(bào)酬率為2.61%,凈資產(chǎn)收益率為3.78%,成本費(fèi)用利潤率為5.24%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為12,955,020.59萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是2.01%,對外投資的收益率是46.17%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費(fèi)用利潤率資產(chǎn)報(bào)酬率3凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力金風(fēng)科技(002202)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為2.01%,與2022年的2.24%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為3.78%,與2022年的6.32%相比有較大幅度下降，下降了2.54個(gè)百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為152,220.23萬元，與2022年的243,687.51萬元相比大幅下降，下降了37.53%。2023年平均所有者權(quán)益為4,028,760.38萬元，與2022年的3,853,734.73萬元相比有較大幅度增長，增長了4.54%。凈利潤下降而平均所有者權(quán)益增長，致使凈2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為2.61%,與2022年的3%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為365,044.46萬元與2022年的384,963.06萬元相比大幅下降年平均總資產(chǎn)為14,000,000萬元，與2022年的12,850,000萬元相比大幅增長，增長了8.95%。息稅前利潤下降而平均總資產(chǎn)增長，致使資產(chǎn)報(bào)酬率下降。2023年成本費(fèi)用利潤率為5.24%,與2022年的6.24%相比有較大幅度下降，下降了1個(gè)百分比。2023年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為40.28%,與2022年的44.74%2023年成本費(fèi)用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實(shí)現(xiàn)利潤為251,922.60萬元與2022年的277,178.41萬元相比大幅下降，下降長，增長了8.17%。實(shí)現(xiàn)利潤下降而成本費(fèi)用總額增長，致使成本費(fèi)用利潤率下七、金風(fēng)科技(002202)公司營運(yùn)能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)金風(fēng)科技(002202)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為109.5893天，2022年為69.9946天，2023年比2022年增長39.5947天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均存貨為2023年主營業(yè)務(wù)成本為4,180,742萬元，與2022年的3,823,7(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)金風(fēng)科技(002202)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為180.2473天，2022年為188.1391天，2023年比2022年縮短7.8918天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬長了4.1%。2023年?duì)I業(yè)收入為5,045,718.91萬元，與2022年的4,643,684.98萬元相比有較大幅度增長，增長了8.66%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度在加快，同時(shí)盈金風(fēng)科技(002202)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為233.463天，2022年為222.2329天，2023年比2022年增長11.2301天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬長了14.86%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為4,180,742萬元萬元相比有較大幅度增長，增長了9.34%。(七)現(xiàn)金周期金風(fēng)科技(002202)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為108.0491天，2022年為95.1284天，2023年比2022年增長12.9207天。金風(fēng)科技(002202)2023年?duì)I業(yè)周期為289.84天，2022年為258.13天，2023年比2022年增長31.71天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期明顯下降。金風(fēng)科技(002202)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為456.4648天，2022年為433.5212天，2023年比2022年增長22.9436天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資長了14.41%。2023年?duì)I業(yè)收入為5,045,718.91萬元，與2022年的4,643,684.98萬元相比有較大幅度增長，增長了8.66%。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)金風(fēng)科技(002202)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1012.7397天，2022年為1010.0276天，2023年比2022年增長2.7121天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為14,000,000萬元，與2022年的12,850,000萬元相比有較大幅度增長，增長了8.95%。2023年?duì)I業(yè)收入凈額為5,045,718.91萬元，與2022年的4,6元相比有較大幅度增長，增長了8.66%。金風(fēng)科技(002202)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為232.4674天，2022年為218.8519天，2023年比2022年增長13.6155天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為3,213,602.81萬元與2022年的2,784,326.89萬元相比有較大幅度增長，萬元相比有較大幅度增長，增長了8.66%。八、金風(fēng)科技(002202)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額金風(fēng)科技(002202)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為152,220.23萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下,企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時(shí)，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運(yùn)資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.7996,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)26.86天，由此可以節(jié)約371,369.10萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、金風(fēng)科技(002202)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，金風(fēng)科技(002202)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來80,987.35萬元的營運(yùn)資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運(yùn)資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)金風(fēng)科技(002202)2023年?duì)I運(yùn)資本為80,987.35萬元，與2022年的324,296.88萬元相比，下降了243,309.53萬元。營運(yùn)資本有所下降，固定資產(chǎn)投資卻有所增長，盡管影響經(jīng)營業(yè)務(wù)的正常開展，但引起了現(xiàn)金支從金風(fēng)科技(002202)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供39,436.46萬元的流動資金。公司投融資活動為經(jīng)營活動提2023年?duì)I運(yùn)資金需求為39,436.46萬元，與2022年的183,883.04萬元相比大幅下降，下降了78.55%。營運(yùn)資金占用下降，銷售收入?yún)s在增長，經(jīng)營活動(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要39,436.46萬元的營運(yùn)資金，而企業(yè)的營運(yùn)資本為80,987.35萬元，營運(yùn)資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)從兩期得數(shù)據(jù)來看，企業(yè)資金狀況協(xié)調(diào)，各項(xiàng)活動都有充足的資金保證。十、金風(fēng)科技(002202)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析(一)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)金風(fēng)科技(002202)2023年盈虧平衡點(diǎn)的主營業(yè)務(wù)收入為3,748,306.06萬元，表示當(dāng)公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時(shí)公司會有盈利，低于這一數(shù)值時(shí)公司會虧損。營業(yè)安全水平為25.71%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過1,297,412.85萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司具有較強(qiáng)的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)是比較安全的。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，金風(fēng)科技(002202)2023年的付息負(fù)債為38,610.17萬元，實(shí)際借款利率水平為292.98%,公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.449。從公司的資本結(jié)構(gòu)、實(shí)際借款利率和盈利能力水平三者的關(guān)系來看，公司增加負(fù)債進(jìn)行經(jīng)營不會增加公司的盈利能力水平，相反會降低公司現(xiàn)在的盈利數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點(diǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)十一、金風(fēng)科技(002202)公司現(xiàn)金流量分析金風(fēng)科技(002202)2023年現(xiàn)金流入總額為8,342,245.55萬元，與2022年的7,837,724.16萬元相比有所增長，增長了6.44%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為5,898,915.11萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的70.71%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資吸收借款0000其他流入金風(fēng)科技(002202)2023年現(xiàn)金流出總額為8,538,527.23萬元，與2022年是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的54.92%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金4資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年金風(fēng)科技(002202)2023年金風(fēng)科技(002202)投資活動需要的資創(chuàng)造的現(xiàn)金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年金風(fēng)科技(002202)籌資項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬增長率(%)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有123.85%的現(xiàn)