AE1~4~5 個別財務(wù)報表試算平衡表及審定報表分析

現(xiàn)金流量表,,,,,,,,金融類企業(yè)應(yīng)根據(jù)其經(jīng)營活動的性質(zhì)和要求對列報格式進行相關(guān)調(diào)整

,,,,,,,企財03表,

編制單位：ABC有限責(zé)任公司,,,2018年度,,,,金額單位：元,

項目,附注X,本期金額,上期金額,項目,附注X,本期金額,上期金額,

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,,,,處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額,,,,

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金,,,,處置子公司及其他營業(yè)單位收回的現(xiàn)金凈額,,,,

△客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額,,,,收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金,,,,

△向中央銀行借款凈增加額,,,,投資活動現(xiàn)金流入小計,,,,

△向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額,,,,購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金,,,,

△收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金,,,,投資支付的現(xiàn)金,,,,

△收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額,,,,△質(zhì)押貸款凈增加額,,,,

△保戶儲金及投資款凈增加額,,,,取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額,,,,

△處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額,,,,支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金,,,,

△收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金,,,,投資活動現(xiàn)金流出小計,,,,

△拆入資金凈增加額,,,,投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,,,,

△回購業(yè)務(wù)資金凈增加額,,,,三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,,,,

收到的稅費返還,,,,吸收投資收到的現(xiàn)金,,,,

收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金,,,,取得借款所收到的現(xiàn)金,,,,

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計,,,,△發(fā)行債券收到的現(xiàn)金,,,,

購買商品、接收勞務(wù)支付的現(xiàn)金,,,,收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,,,,

△客戶貸款及墊款凈增加額,,,,籌資活動現(xiàn)金流入小計,,,,

△存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額,,,,償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金,,,,

△支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金,,,,分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金,,,,

△支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金,,,,支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,,,,

△支付保單紅利的現(xiàn)金,,,,籌資活動現(xiàn)金流出小計,,,,

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金,,,,籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,,,,

支付的各項稅費,,,,四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響,,,,

支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金,,,,五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額,,,,

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計,,,,加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額,,,,

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,,,,六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額,,,,

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,,,,,,,,

收回投資收到的現(xiàn)金,,,,,,,,

取得投資收益收到的現(xiàn)金,,,,,,,,

注：加△楷體項目為金融類企業(yè)專用。,,,,,,,,

企業(yè)法定代表人：主管會計工作負責(zé)人：會計機構(gòu)負責(zé)人：,,,,,,,,

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【注釋1】：“處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額”應(yīng)以處置價款中收到現(xiàn)金的部分，減去子公司或其他營業(yè)單位持有的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物以及相關(guān)處置費用后的凈額列示。如該項凈額為負數(shù)，應(yīng)將該金額填列至“支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金”項目中。如所處置的子公司或其他營業(yè)單位持有的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物金額重大，則可增設(shè)“處置子公司減少的現(xiàn)金”單獨列報。,,,,,,,,

【注釋2】：“取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額”反映企業(yè)取得子公司及其他營業(yè)單位購買出價中以現(xiàn)金支付的部分，減去子公司或其他營業(yè)單位持有的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物后的凈額。如該項凈額為負數(shù)，應(yīng)在“收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金”項目反映。如所取