代理支庫(kù)業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)

附件4代理支庫(kù)業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)甲方：中國(guó)人民銀行乙方：一、代理事項(xiàng)甲方根據(jù)乙方提供的《代理支庫(kù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》等相關(guān)申請(qǐng)資料，經(jīng)審查認(rèn)為乙方符合代理國(guó)家金庫(kù)支庫(kù)的條件，茲準(zhǔn)予乙方代理中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)支庫(kù)業(yè)務(wù)。甲方、乙方都應(yīng)在規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限范圍內(nèi)行使管理和代理職能，履行應(yīng)盡的義務(wù)。二、乙方的職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)乙方的基本職責(zé)１.根據(jù)政府預(yù)算收入科目以及現(xiàn)行的財(cái)政管理體制確定的預(yù)算收入級(jí)次、分成和留解比例，準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地辦理各級(jí)預(yù)算收入的收納、劃分、報(bào)解、入庫(kù)。２.按照《中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)條例》及其實(shí)施細(xì)則等法規(guī)的規(guī)定，為同級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)開(kāi)立存款賬戶。根據(jù)同級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)填發(fā)的撥款憑證及時(shí)辦理同級(jí)財(cái)政支出的撥付。按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革業(yè)務(wù)的需要，為同級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)開(kāi)立國(guó)庫(kù)單一賬戶，辦理財(cái)政資金的支付與清算業(yè)務(wù)。３.按照國(guó)家政策、法規(guī)規(guī)定的退庫(kù)和審批程序，憑財(cái)政機(jī)關(guān)或其授權(quán)單位開(kāi)具的預(yù)算收入退還憑證，審核辦理預(yù)算收入的退付。４.按照中國(guó)人民銀行關(guān)于國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)各級(jí)預(yù)算收入和本級(jí)預(yù)算支出進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)核算；定期向上一級(jí)國(guó)庫(kù)和同級(jí)財(cái)政、征收機(jī)關(guān)報(bào)送或提供有關(guān)報(bào)表；定期與財(cái)政、征收機(jī)關(guān)對(duì)賬簽章，保證數(shù)字準(zhǔn)確一致。５.協(xié)助同級(jí)財(cái)政、征收機(jī)關(guān)督促納稅人及時(shí)繳納預(yù)算收入，組織預(yù)算收入及時(shí)入庫(kù)。根據(jù)征收機(jī)關(guān)開(kāi)具的繳款憑證核收滯納金。依法協(xié)助征收機(jī)關(guān)扣收納稅人應(yīng)繳的預(yù)算收入。６.監(jiān)督管理和檢查指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)及國(guó)庫(kù)經(jīng)收處的工作，及時(shí)解決存在的問(wèn)題。７.辦理上級(jí)國(guó)庫(kù)交辦的與國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)有關(guān)的其他工作。乙方的主要權(quán)限１.有權(quán)督促檢查轄區(qū)內(nèi)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)和國(guó)庫(kù)經(jīng)收處辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的情況，以及征收機(jī)關(guān)所收預(yù)算收入款項(xiàng)是否按規(guī)定及時(shí)、足額繳入指定收款國(guó)庫(kù)。２.對(duì)于任何單位或個(gè)人擅自變更財(cái)政機(jī)關(guān)規(guī)定的各級(jí)預(yù)算收入劃分辦法、范圍和分成留解比例，以及隨意調(diào)整庫(kù)款賬戶之間存款余額的，有權(quán)拒絕辦理。３.對(duì)違反財(cái)經(jīng)制度規(guī)定的同級(jí)財(cái)政存款的開(kāi)戶和預(yù)算資金的支撥與清算，有權(quán)拒絕辦理。４.對(duì)不符合規(guī)定的預(yù)算收入退付，有權(quán)拒絕辦理。５.對(duì)不符合規(guī)定的憑證，有權(quán)拒絕受理。６.對(duì)任何單位和個(gè)人強(qiáng)令辦理違反國(guó)家規(guī)定的事項(xiàng)，有權(quán)拒絕執(zhí)行并及時(shí)向上級(jí)國(guó)庫(kù)報(bào)告。乙方應(yīng)盡的義務(wù)和應(yīng)負(fù)的法律責(zé)任１.接受和服從中國(guó)人民銀行上級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)對(duì)代理支庫(kù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。對(duì)上級(jí)國(guó)庫(kù)布置的各項(xiàng)工作任務(wù)要認(rèn)真落實(shí)、及時(shí)反饋；為上級(jí)國(guó)庫(kù)的檢查提供必要的條件，對(duì)指出的問(wèn)題要采取措施及時(shí)整改；對(duì)工作中出現(xiàn)的新問(wèn)題要及時(shí)向上級(jí)國(guó)庫(kù)請(qǐng)示、報(bào)告；并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)刎?cái)政、稅務(wù)及其他銀行之間的關(guān)系。２.按規(guī)定設(shè)置代理支庫(kù)機(jī)構(gòu)，配備名專職人員和名兼職人員，并指定專人負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)的管理工作。國(guó)庫(kù)從業(yè)人員須持有會(huì)計(jì)從業(yè)證書(shū)，經(jīng)過(guò)崗前培訓(xùn)，并經(jīng)中國(guó)人民銀行上級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)考核合格后方可正式上崗辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)。３.配備辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)所需的電腦設(shè)備，負(fù)責(zé)對(duì)其進(jìn)行維修保養(yǎng)和程序維護(hù)。未經(jīng)甲方授權(quán)不得對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)軟件系統(tǒng)進(jìn)行修改；如擅自修改，造成的后果由乙方負(fù)完全責(zé)任。４.將所代理的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)納入本行業(yè)務(wù)管理范圍，按規(guī)定正確設(shè)置和使用科目，準(zhǔn)確進(jìn)行國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算。５.建立健全崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)交接、內(nèi)外對(duì)賬、重大事項(xiàng)登記報(bào)告制度和內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任制度等各項(xiàng)規(guī)章制度，并要認(rèn)真組織學(xué)習(xí)和檢查，確保各項(xiàng)制度落實(shí)，保證國(guó)庫(kù)資金安全。在代理支庫(kù)業(yè)務(wù)中，如因自身原因造成預(yù)算資金損失或經(jīng)濟(jì)案件，乙方應(yīng)承擔(dān)一切責(zé)任。６.嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定明確代理支庫(kù)的經(jīng)辦人員、國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)主管、國(guó)庫(kù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和國(guó)庫(kù)主任（副主任）應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。７.按照有關(guān)規(guī)章制度和上級(jí)國(guó)庫(kù)要求，嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算手續(xù)，準(zhǔn)確、及時(shí)上報(bào)各類通訊文件，上劃上級(jí)預(yù)算收入資金，按時(shí)報(bào)送有關(guān)報(bào)表、工作計(jì)劃、總結(jié)和信息資料等。８.按照中國(guó)人民銀行的要求，每年對(duì)轄內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)和國(guó)庫(kù)經(jīng)收業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，并將檢查情況匯總報(bào)送上級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)。９.采取多項(xiàng)措施，提高代理支庫(kù)人員的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)水平，保持國(guó)庫(kù)人員的穩(wěn)定，如確需變動(dòng)，必須報(bào)經(jīng)甲方批準(zhǔn)。10.每年年度終了，乙方必須在下一年度1月5日之前以正式文件向甲方報(bào)告上年度的代理情況，以便甲方進(jìn)行年審。11.乙方要及時(shí)將機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)地址等重要事項(xiàng)變更情況報(bào)甲方備案。12.乙方在代理支庫(kù)期間違反規(guī)定辦理業(yè)務(wù)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，按《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》和有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。三、甲方的職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)（一）依法對(duì)乙方代理支庫(kù)業(yè)務(wù)實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督檢查和考核評(píng)比。（二）負(fù)責(zé)對(duì)乙方代理支庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行年審。甲方收到乙方提交的年審材料后，在10日內(nèi)完成審查，提出年審意見(jiàn)。（三）將有關(guān)財(cái)稅政策方面的文件及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)給乙方，督促乙方認(rèn)真執(zhí)行。（四）采取多種形式對(duì)乙方國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、考核。（五）協(xié)調(diào)解決代理支庫(kù)業(yè)務(wù)中遇到的問(wèn)題。四、其他事項(xiàng)（一）代理支庫(kù)業(yè)務(wù)代辦業(yè)務(wù)費(fèi)以每筆0.1元的標(biāo)準(zhǔn)支付。代理行要嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定的用途使用代辦業(yè)務(wù)費(fèi)。（二）一方如需變更協(xié)議內(nèi)容，須提前30日書(shū)面通知對(duì)方。經(jīng)協(xié)商一致后，雙方簽訂新的協(xié)議書(shū)。新協(xié)議書(shū)簽訂前，仍按原協(xié)議的規(guī)定履行。（三）乙方要求退出代理業(yè)務(wù)的，須提前90日書(shū)面通知甲方。（四）甲方對(duì)乙方代理業(yè)務(wù)情況年審期間，不論乙方年審是否合格，其支庫(kù)業(yè)務(wù)仍由乙方辦理。若乙方在年審結(jié)束后被撤銷或注銷，在辦理業(yè)務(wù)移交手續(xù)前，乙方不得違反代理協(xié)議書(shū)。否則，由此而產(chǎn)生的一切后果由乙方負(fù)責(zé)。（五）本協(xié)議書(shū)履行過(guò)程中，如遇政策、規(guī)定變更，由甲乙雙方按有關(guān)規(guī)定修訂本協(xié)議書(shū)。（六）本協(xié)議書(shū)的有效期為協(xié)議書(shū)簽訂之日起至審批行及其上級(jí)行依有關(guān)規(guī)定撤銷或注銷乙方的代理支庫(kù)業(yè)務(wù)資格之日止。（七）本協(xié)議書(shū)未盡事宜由甲乙雙方依照有關(guān)