用友u871操作-總賬教學(xué)案例

第3章賬務(wù)處理系統(tǒng)教學(xué)目的及要求系統(tǒng)學(xué)習(xí)賬務(wù)處理功能的基本知識(shí)和基本工作原理。要求掌握賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)流程、賬務(wù)處理初始化的基本內(nèi)容和工作原理。掌握賬務(wù)系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目、錄入期初余額及設(shè)置分類、檔案資料的方法；掌握日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法；熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法；熟悉期未業(yè)務(wù)的內(nèi)容和處理方法。章節(jié)內(nèi)容3.1賬務(wù)處理系統(tǒng)概述3.2總賬系統(tǒng)初始化

3.3日常業(yè)務(wù)處理3.4賬表查詢

3.5出納管理3.6期末業(yè)務(wù)處理總賬管理系統(tǒng)概述總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系薪資管理固定資產(chǎn)資金管理應(yīng)收應(yīng)付記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證總賬存貨核算成本管理記賬憑證記賬憑證其他費(fèi)用賬證余額表決策支持會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)分析3.1.2賬務(wù)處理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)

賬務(wù)處理系統(tǒng)主要功能結(jié)構(gòu)

賬務(wù)處理系統(tǒng)系統(tǒng)初始化會(huì)計(jì)科目憑證類別期初數(shù)據(jù)輔助核算外幣及匯率其他設(shè)置日常賬務(wù)處理憑證填制憑證修改憑證審核出納管理銀行對(duì)賬記賬賬簿查詢輸出總賬查詢明細(xì)賬查詢?nèi)沼涃~查詢輔助賬查詢?nèi)請(qǐng)?bào)表查詢賬簿打印期末處理轉(zhuǎn)賬處理對(duì)賬結(jié)賬建立賬套賬務(wù)處理流程錄入期初余額填制憑證記賬增設(shè)操作員分配權(quán)限部門檔案基礎(chǔ)設(shè)置客戶分類供應(yīng)商分類客戶檔案供應(yīng)商檔案職員檔案會(huì)計(jì)科目憑證類別項(xiàng)目檔案月末轉(zhuǎn)賬審核憑證出納管理賬簿管理查詢輔助賬結(jié)賬系統(tǒng)管理初始設(shè)置業(yè)務(wù)處理月末處理銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單輸入臨時(shí)憑證文件科目余額/發(fā)生額文件審核憑證永久文件部門、項(xiàng)目、往來(lái)等輔助文件企業(yè)銀行存款日記賬文件銀行對(duì)賬單文件傳入余額調(diào)節(jié)表未達(dá)賬已達(dá)賬輸出報(bào)表總賬明細(xì)賬日記賬輔助賬憑證科目匯總表工資等其它子系統(tǒng)機(jī)制憑證傳入期末處理記賬初始化用戶外幣匯率會(huì)計(jì)科目憑證類別權(quán)限密碼期初余額憑證機(jī)制憑證賬務(wù)處理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖應(yīng)用解決方案選擇

1．業(yè)務(wù)較少的小型企業(yè)應(yīng)用方案制單──審核──記賬──查賬──結(jié)賬

2．業(yè)務(wù)較復(fù)雜的企業(yè)應(yīng)用方案核算業(yè)務(wù)較復(fù)雜，建議使用輔助核算。3．機(jī)構(gòu)設(shè)置較復(fù)雜的企業(yè)應(yīng)用方案如果企業(yè)機(jī)構(gòu)較復(fù)雜，則應(yīng)使用部門核算管理。4．往來(lái)業(yè)務(wù)較多的企業(yè)應(yīng)用方案（1）總賬模式

（2）總賬+往來(lái)模式

（3）總賬+應(yīng)收（應(yīng)付）模式總賬管理系統(tǒng)初始化總賬日常業(yè)務(wù)處理總賬系統(tǒng)初始化初始設(shè)置的基本流程為：設(shè)置賬套參數(shù)→定義外幣及匯率→設(shè)置會(huì)計(jì)科目→設(shè)置憑證類型→定義結(jié)算方式→定義客戶/供應(yīng)商等分類信息→定義客戶/供應(yīng)商等檔案信息→定義項(xiàng)目檔案→錄入期初余額

總賬管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置必要性為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化軟件的核心子系統(tǒng)，是通過內(nèi)置大量的選項(xiàng)參數(shù)提供面向不同企業(yè)應(yīng)用的解決方案。企業(yè)可以根據(jù)自身的實(shí)際情況進(jìn)行選擇，以確定符合個(gè)性特點(diǎn)的應(yīng)用模式。軟件越通用，意味著系統(tǒng)內(nèi)置的參數(shù)越多，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置決定了企業(yè)的應(yīng)用模式和應(yīng)用流程。參數(shù)分類憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會(huì)計(jì)日歷、其他總賬管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置-憑證總賬管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置-憑證制單控制制單序時(shí)控制：該類憑證最后一張憑證日期〈=憑證日期〈=系統(tǒng)日期支票控制兩個(gè)前提：使用銀行科目制單；選用的結(jié)算方式設(shè)置了票據(jù)管理達(dá)成目的：對(duì)錄入的支票號(hào)提供登記或報(bào)銷的功能赤字控制控制對(duì)象：資金及往來(lái)科目或全部科目達(dá)成目的：填制憑證時(shí)，相關(guān)科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，系統(tǒng)給予提示可以使用應(yīng)收受控科目即在總賬中也可以使用設(shè)置了客戶往來(lái)的科目制單總賬管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置-憑證憑證控制現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目填制憑證時(shí)使用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量的科目”系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目及金額自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)新增憑證時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)查找本月的第一個(gè)斷號(hào)作為該憑證的憑證號(hào)憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)必錄在填制憑證時(shí)如果使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)?？傎~管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置-憑證打印合并憑證顯示、打印選擇此項(xiàng)，在填制憑證、查詢憑證、出納簽字和憑證審核時(shí)，憑證按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并顯示，在明細(xì)賬顯示界面提供是否“合并顯示”的選項(xiàng)。憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)必錄打印憑證頁(yè)腳姓名決定在打印憑證時(shí)，是否自動(dòng)打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名?？傎~管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置-權(quán)限制單權(quán)限控制到科目單位有多個(gè)制單人，張三負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷，限制張三可以使用的科目為費(fèi)用類科目和現(xiàn)金科目制單權(quán)限控制到憑證類別限制某個(gè)操作員只能填制某個(gè)類別的憑證操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制系統(tǒng)可以對(duì)不同級(jí)別的人員進(jìn)行制單金額大小的控制，例如財(cái)務(wù)主管可以對(duì)10萬(wàn)元以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，一般財(cái)務(wù)人員只能對(duì)5萬(wàn)元以下的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，這樣可以減少由于不必要的責(zé)任事故帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失?？傎~管理系統(tǒng)初始化選項(xiàng)設(shè)置-權(quán)限憑證審核控制到操作員如果需要指定某具有憑證審核權(quán)限的操作員只能審核某些制單人填制的憑證，則應(yīng)選擇該選項(xiàng)。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字出納憑證是指憑證上包含現(xiàn)金或銀行科目的憑證。涉及現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)是企業(yè)需要重點(diǎn)關(guān)注的業(yè)務(wù)，如果選擇該項(xiàng)，憑證處理流程為：填制憑證-出納簽字-審核憑證-記賬。憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字如果企業(yè)中規(guī)定所有憑證都必須由主管會(huì)計(jì)簽字才能作為記賬依據(jù)，則應(yīng)選中該項(xiàng)。允許修改、作廢他人填制的憑證如果制單人填制的憑證有誤，該選項(xiàng)決定其他人員如審核人員發(fā)現(xiàn)憑證有誤時(shí)是否允許修改或作廢。設(shè)置會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目是會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，設(shè)置時(shí)必須綜合考慮：要充分考慮到滿足會(huì)計(jì)報(bào)表編制的需要必須考慮到與各子系統(tǒng)的銜接問題要注意保持科目間的協(xié)調(diào)性、體系的完整性和相對(duì)穩(wěn)定性。

設(shè)置會(huì)計(jì)科目1．會(huì)計(jì)科目設(shè)置的基本內(nèi)容會(huì)計(jì)科目設(shè)置的基本內(nèi)容包括：①設(shè)置會(huì)計(jì)科目編碼②科目助記詞③科目名稱④科目類型⑤方向⑥輔助屬性

設(shè)置會(huì)計(jì)科目2、會(huì)計(jì)科目設(shè)置的基本操作會(huì)計(jì)科目設(shè)置的基本操作包括：①增加會(huì)計(jì)科目②修改會(huì)計(jì)科目③刪除會(huì)計(jì)科目④指定會(huì)計(jì)科目設(shè)置會(huì)計(jì)科目編碼規(guī)則遵循編碼方案唯一性標(biāo)準(zhǔn)性簡(jiǎn)便性可擴(kuò)展性級(jí)次順序建立設(shè)置會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目編碼設(shè)置應(yīng)遵循相關(guān)規(guī)則，科目名稱、編碼應(yīng)唯一設(shè)置科目助記詞的目的是為方便用戶記憶，它是對(duì)會(huì)計(jì)科目另外進(jìn)行的編碼

會(huì)計(jì)科目按其性質(zhì)劃分為五種類型，即資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益類、成本類和損益類。

賬戶格式是定義該科目在賬簿打印時(shí)默認(rèn)的打印格式。一般可分為普通三欄式、數(shù)量金額式、復(fù)幣式等格式。

根據(jù)企業(yè)管理的實(shí)際要求，合理設(shè)置輔助核算類型：外幣、數(shù)量、輔助核算等管理費(fèi)用明細(xì)表部門招待費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)

10項(xiàng)合計(jì)企管辦

財(cái)務(wù)部

采購(gòu)部

銷售部

生產(chǎn)部

10個(gè)

合計(jì)

會(huì)計(jì)科目-滿足報(bào)表的編制要求企業(yè)需要上報(bào)哪些報(bào)表?對(duì)外：資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表對(duì)內(nèi)：管理費(fèi)用明細(xì)表基礎(chǔ)檔案錄入科目設(shè)置:6602管理費(fèi)用660201招待費(fèi)66020101總經(jīng)理辦公室66020102財(cái)務(wù)部

660202差旅費(fèi)660203郵電費(fèi)業(yè)務(wù)處理:

計(jì)入相應(yīng)明細(xì)科目報(bào)表編制:

查詢明細(xì)賬管理費(fèi)用明細(xì)表部門招待費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)

10項(xiàng)合計(jì)總經(jīng)理辦

財(cái)務(wù)部

人事部

采購(gòu)部

銷售部

10個(gè)

合計(jì)

二級(jí)明細(xì)科目表示-項(xiàng)目欄目三級(jí)明細(xì)科目表示-項(xiàng)目對(duì)象管理費(fèi)用明細(xì)表-手工賬科目設(shè)計(jì)及報(bào)表生成科目設(shè)置:6602管理費(fèi)用660201招待費(fèi)部門核算660202差旅費(fèi)部門核算660203郵電費(fèi)部門核算

業(yè)務(wù)處理:

計(jì)入科目、輔助核算項(xiàng)目報(bào)表編制:

查詢部門輔助賬

管理費(fèi)用明細(xì)表部門招待費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)

10項(xiàng)合計(jì)企管辦

財(cái)務(wù)部

采購(gòu)部

銷售部

生產(chǎn)部

10個(gè)

合計(jì)

二級(jí)明細(xì)科目表示-項(xiàng)目欄目部門目錄管理費(fèi)用明細(xì)表-計(jì)算機(jī)賬科目設(shè)計(jì)及報(bào)表生成科目設(shè)置輔助核算的原理1.目的：簡(jiǎn)化科目結(jié)構(gòu)、減少科目數(shù)量、特殊統(tǒng)計(jì)分析2.何時(shí)使用輔助核算：①某一科目下所屬的明細(xì)科目較多時(shí)或變化較大時(shí)②某幾個(gè)科目有相同的明細(xì)科目時(shí)③有些科目需進(jìn)行特殊統(tǒng)計(jì)分析時(shí)3.如何設(shè)置輔助核算：①將明細(xì)科目從它所屬的科目體系中分離出來(lái)，將這些明細(xì)科目的上級(jí)科目設(shè)為輔助核算科目，屬于科目核算體系；②將這些明細(xì)科目設(shè)為某一輔助核算類別下的核算目錄，屬于輔助核算目錄體系。建立輔助核算填制憑證時(shí)記賬時(shí)查詢證賬時(shí)編制報(bào)表公式時(shí)建立輔助核算原則：當(dāng)輔助核算目錄比較多時(shí)，需要分類管理，即先分類（遵循編碼規(guī)則），后設(shè)置具體核算目錄部門目錄個(gè)人目錄客戶檔案：客戶分類、客戶檔案供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案項(xiàng)目目錄（自己總結(jié)）設(shè)置項(xiàng)目檔案①設(shè)置項(xiàng)目核算類科目②定義項(xiàng)目大類③指定項(xiàng)目大類核算科目④定義項(xiàng)目分類⑤定義項(xiàng)目目錄設(shè)置憑證類別與結(jié)算方式1.憑證類別系統(tǒng)提供的憑證類別設(shè)置方案主要有五種：①記賬憑證；②收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證；③現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)賬憑證；④現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證；⑤自定義憑證類別。

憑證類型類別字類別名稱限制類型限制科目備注收收款憑證借方必有1001,1002設(shè)定限制類型和限制科目的含義在于可以讓計(jì)算機(jī)自動(dòng)判斷用戶輸入的內(nèi)容是否與選擇的憑證類別相符。付付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002填制憑證時(shí)選擇錯(cuò)誤的憑證類型系統(tǒng)彈出相應(yīng)的提示信息結(jié)算方式結(jié)算方式是用來(lái)建立和管理用戶在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所涉及到的與銀行之間的貨幣結(jié)算方式，它與財(cái)務(wù)結(jié)算方式一致，如現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算、電匯結(jié)算、商業(yè)匯票、銀行匯票等。結(jié)算方式設(shè)置的主要內(nèi)容包括：①結(jié)算方式編碼②結(jié)算方式名稱③票據(jù)管理標(biāo)志

在填制憑證時(shí)，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時(shí)，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報(bào)銷功能（前面已登記）結(jié)算方式基礎(chǔ)檔案錄入收付結(jié)算-結(jié)算方式在填制憑證時(shí)，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時(shí)，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報(bào)銷功能（前面已登記）總賬管理系統(tǒng)初始化準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)為什么？很多企業(yè)多年一直采用手工核算方式，采用計(jì)算機(jī)信息管理后，為了保證手工業(yè)務(wù)與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的銜接，繼承歷史數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，要將截止到目前為止手工核算的余額過入到計(jì)算機(jī)信息處理系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才能保持業(yè)務(wù)的完整性?？傎~管理系統(tǒng)初始化總賬期初余額準(zhǔn)備準(zhǔn)備總賬各科目的期初數(shù)據(jù)年初建賬準(zhǔn)備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。年中建賬(2-12月）準(zhǔn)備各賬戶啟用會(huì)計(jì)期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開始截止至啟用期的各賬戶累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)?？傎~管理系統(tǒng)初始化年中建賬例如，某企業(yè)2010年7月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2010年6月末各科目的期末余額及1-6月的累計(jì)發(fā)生額整理出來(lái)，作為計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算年初余額。總賬管理系統(tǒng)初始化總賬期初余額準(zhǔn)備準(zhǔn)備輔助賬各科目的期初數(shù)據(jù)如果科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需要準(zhǔn)備輔助項(xiàng)目的期初余額。如何準(zhǔn)備？應(yīng)收賬款按客戶整理應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理個(gè)人往來(lái)按職員整理總賬管理系統(tǒng)初始化總賬期初余額錄入 末級(jí)科目的余額可以直接輸入。 非末級(jí)科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級(jí)科目數(shù)據(jù)逐級(jí)向上匯總而得?？颇坑袛?shù)量外幣核算時(shí)，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息?？颇坑休o助核算時(shí)，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動(dòng)帶回總賬。累計(jì)發(fā)生額可以直接輸入?？傎~管理系統(tǒng)初始化總賬與輔助賬的關(guān)系科目名稱方向幣別/計(jì)量年初余額1-啟用月累計(jì)借方發(fā)生額1-啟用月累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額現(xiàn)金(1001)借

7,256,157.397,254,000.0014,195.89應(yīng)收賬款(1131)

借

60,000.00

20,000.00

157,600.00

日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2006-06-25華宏公司期初數(shù)據(jù)借99600孫健2006-07-10昌新貿(mào)易公司期初數(shù)據(jù)借58000孫健總賬管理系統(tǒng)初始化期初試算平衡期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進(jìn)行試算平衡。如果期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進(jìn)行記賬處理。因?yàn)槠髽I(yè)信息化時(shí)，初始設(shè)置工作量大，占用時(shí)間比較長(zhǎng)，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，故允許在初始化工作未完成的情況下進(jìn)行憑證的填制。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改。期初余額錄入注意事項(xiàng)1、有輔助核算的會(huì)計(jì)科目：1）必須先在會(huì)計(jì)科目設(shè)置中掛上輔助核算；2）期初余額在輔助項(xiàng)中錄入，累計(jì)額直接錄入；2、數(shù)量、外幣核算科目：1）必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量、外幣；2）外幣金額不能根據(jù)匯率自動(dòng)計(jì)算，必須手工錄入；3、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入；4、調(diào)整余額方向時(shí)，只能調(diào)整一級(jí)科目，且本科目或其下級(jí)科目尚未錄入期初余額；5、錄入期初余額后，必須先試算，再對(duì)賬；6、期初余額試算不平衡，不能記賬；7、手工試算年初余額8、已經(jīng)記過賬，則不能再錄入、修改期初余額。總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理填制憑證憑證復(fù)核憑證記帳修改憑證作廢憑證沖銷憑證憑證查詢憑證匯總出納管理出納簽字現(xiàn)金/銀行日記賬查詢資金日?qǐng)?bào)支票登記簿銀行對(duì)賬總賬管理系統(tǒng)概述總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬期末處理總賬初始化填制憑證(1)一張憑證是由哪些因素構(gòu)成的？(2)填制一張憑證的步驟有哪幾步？(3)怎樣填制一張帶有外幣或者數(shù)量核算的憑證？(4)怎樣在填制憑證時(shí)增加一個(gè)科目？(5)怎樣修改一張正在填制的憑證？(6)怎樣修改一張已經(jīng)填好的憑證？(7)怎樣刪除、查詢打印一定條件的憑證？(8)怎樣填制一張帶有輔助核算的憑證？總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證表頭憑證類別：滿足設(shè)置憑證時(shí)的限制類型憑證編號(hào)：按憑證類別按月自動(dòng)順序編號(hào)憑證日期：默認(rèn)登錄系統(tǒng)時(shí)的業(yè)務(wù)日期附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)表體摘要：每個(gè)記錄行都要有摘要會(huì)計(jì)科目：必須選擇末級(jí)科目金額：保持借貸平衡，紅字金額輸入負(fù)數(shù)填制憑證的指導(dǎo)思想：快和準(zhǔn)快：常用摘要常用憑證（憑證模板）準(zhǔn)（正確性檢查措施）(1)憑證號(hào)檢查(2)憑證日期檢查（3）科目代碼檢查存在性檢查末級(jí)檢查特殊核算要求檢查：彈出相應(yīng)的窗口要求輸入特殊核算信息外幣數(shù)量銀行部門個(gè)人客戶供應(yīng)商項(xiàng)目與憑證類別是否相等檢查（4）金額檢查：借貨平衡

www.ufsoft.com1、回車：自動(dòng)復(fù)制上行摘要；2、空格：借貸方向切換；3、=：自動(dòng)計(jì)算借貸方差額；4、-：紅字；5、CTRL+L：只顯示憑證金額欄的千位線。憑證錄入的技巧總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票號(hào)總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進(jìn)行“票號(hào)登記”總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-外幣系統(tǒng)自動(dòng)帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算人民幣總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-數(shù)量輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算金額總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-客戶往來(lái)輸入客戶相關(guān)信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-供應(yīng)商往來(lái)輸入供應(yīng)商相關(guān)信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-部門輸入部門信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-個(gè)人往來(lái)輸入個(gè)人信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-項(xiàng)目核算輸入項(xiàng)目信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-憑證復(fù)核出納簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會(huì)計(jì)科目指定科目中制定了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后主管簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇了“憑證必須由主管簽字”審核憑證是必須環(huán)節(jié)制單人與審核人不能為同一人可以單張審核也可以成批審核總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-憑證記賬前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過程選擇記賬范圍顯示記賬報(bào)告自動(dòng)記賬記賬過程一旦中斷系統(tǒng)可自動(dòng)恢復(fù)總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-恢復(fù)記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”在對(duì)賬界面〈Ctrl〉+〈H〉取消記賬“憑證”-“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)恢復(fù)到月初狀態(tài)（只有主管有權(quán)）注意事項(xiàng)己結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-修改憑證修改方式無(wú)痕跡修改對(duì)象：尚未審核和簽字的憑證（已審核、簽字的憑證需要取消審核、簽字）在填制憑證中找到要修改的憑證直接修改有痕跡修改對(duì)象：已記賬憑證紅字沖銷法或補(bǔ)充更正法修改內(nèi)容憑證類別和憑證號(hào)不能修改能否修改他人填制的憑證取決于系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-作廢/刪除憑證對(duì)象未審核未簽字憑證規(guī)定作廢憑證不能修改、不能審核應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬刪除憑證對(duì)作廢憑證進(jìn)行“整理”即可刪除

www.ufsoft.com1、未提供直接刪除功能；2、必須先作廢，再刪除；3、整理憑證就是將作廢的憑證刪除；4、斷號(hào)整理的使用。刪除憑證注意事項(xiàng)總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-沖銷憑證對(duì)象已記賬憑證方式手工編制系統(tǒng)自動(dòng)編制總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-查詢憑證豐富的查詢條件總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理出納管理現(xiàn)金/銀行日記賬/資金日?qǐng)?bào)支票登記簿前提設(shè)置了銀行賬將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理支票領(lǐng)用支票報(bào)銷總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理出納管理-現(xiàn)金日記賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理出納管理-支票登記簿總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理出納管理銀行對(duì)賬錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長(zhǎng)期未達(dá)賬審計(jì)總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理銀行對(duì)賬-輸入銀行對(duì)賬期初總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理銀行對(duì)賬-自動(dòng)對(duì)賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理出納管理銀行對(duì)賬錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長(zhǎng)期未達(dá)賬審計(jì)總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢基本會(huì)計(jì)賬簿查詢總賬發(fā)生額余額表采用計(jì)算機(jī)記賬的單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬明細(xì)賬序時(shí)賬日記賬現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢多欄賬先定義，再查詢總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-發(fā)生額余額表總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-原材料明細(xì)賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-管理費(fèi)用多欄賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢輔助核算賬簿查詢個(gè)人核算個(gè)人核算主要進(jìn)行個(gè)人借款、還款管理工作，及時(shí)地控制個(gè)人借款，完成清欠工作。個(gè)人核算可以提供個(gè)人往來(lái)明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析報(bào)告及自動(dòng)清理核銷已清賬等功能。部門核算部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時(shí)地反映控制部門費(fèi)用的支出，對(duì)各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。部門核算可以提供各級(jí)部門的總賬、明細(xì)賬，以及對(duì)各部門收入與費(fèi)用進(jìn)行部門收支分析等功能?？傎~管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-個(gè)人往來(lái)兩清總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-部門收支分析總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢輔助核算賬簿查詢項(xiàng)目核算項(xiàng)目核算用于收入、成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項(xiàng)目為中心為使用者提供各項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、收入、往來(lái)等匯總與明細(xì)信息，以及項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告等。客戶核算和供應(yīng)商核算客戶核算和供應(yīng)商核算主要進(jìn)行客戶和供應(yīng)商往來(lái)款項(xiàng)的發(fā)生、清欠管理工作，及時(shí)掌握往來(lái)款項(xiàng)的最新情況?？梢蕴峁┩鶃?lái)款的總賬、明細(xì)賬、催款單、對(duì)賬單、往來(lái)賬清理、賬齡分析報(bào)告等功能。如果用戶啟用了應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的話，可以分別在這兩個(gè)系統(tǒng)中對(duì)客戶往來(lái)款和供應(yīng)商往來(lái)款進(jìn)行更為詳細(xì)地核算與管理。總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-客戶往來(lái)賬齡分析總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析總賬管理系統(tǒng)期末處理總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程開始下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處理總賬管理系統(tǒng)期末處理自動(dòng)轉(zhuǎn)賬外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證工資：工資費(fèi)用分配，相關(guān)費(fèi)用計(jì)提固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動(dòng)、計(jì)提折舊應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬準(zhǔn)備應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付存貨核算：采購(gòu)入庫(kù)、銷售出庫(kù)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過設(shè)置憑證模板自動(dòng)生成的憑證費(fèi)用的分配、分?jǐn)偤陀?jì)提稅金的計(jì)算成本費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)總賬管理系統(tǒng)期末處理定義轉(zhuǎn)賬憑證定義內(nèi)容憑證類別摘要會(huì)計(jì)科目金額來(lái)源公式生成轉(zhuǎn)賬憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬總