(企業(yè)管理手冊(cè))信用管理手冊(cè)VIP

XX化工技術(shù)（上海）有限公司

信用管理手冊(cè)

目錄

第一章編制說明

第二章公司信用風(fēng)險(xiǎn)

第三章公司信用管理方案

第四章公司信用管理結(jié)構(gòu)

第五章公司信用政策

第六章客戶信用評(píng)價(jià)

第七章信用授予與調(diào)整

第八章信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

第九章壞賬認(rèn)定與處理

第十章部門工作細(xì)則

第十一章信用工作職責(zé)

第十二章常用法律法規(guī)查詢

第一章編制說明

一.編制目的

1.本手冊(cè)旨在通過系統(tǒng)的管理制度和管理流程實(shí)現(xiàn)以下目的：

2.幫助工作人員了解公司信用管理制度，熟悉公司信用管理流程；

3.幫助工作人員提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；

4.幫助工作人員掌握風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)和有關(guān)專業(yè)知識(shí)；

5.幫助公司規(guī)避和控制交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)；

6.幫助公司加速資金回流，縮短應(yīng)收賬款回款周期；

7.幫助公司減少和避免壞賬發(fā)生。

二.編制依據(jù)

1.我國(guó)現(xiàn)實(shí)信用環(huán)境狀況；

2.我國(guó)現(xiàn)有法律規(guī)定；

3.國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的信用管理理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)；

4.國(guó)內(nèi)企業(yè)普遍面臨的信用管理問題；

5.XX已有制度、流程和管理需求。

三.手冊(cè)內(nèi)容

本手冊(cè)主要包括以下內(nèi)容：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)淺析；

2.信用菅理方案；

3.信用管理結(jié)構(gòu)；

4.信用管埋制度和政策；

5.信用管理方法和手段；

6.部門工作細(xì)則與信用職責(zé)；

7.國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與防范；

8.外部服務(wù)機(jī)構(gòu)；

9.常用法律規(guī)定；

10.工作表格與參考文本等。

四.適用范圍

本手冊(cè)適用于"xx化工技術(shù)（上海）有限公司二

第二章公司面對(duì)的信用風(fēng)險(xiǎn)

一.中國(guó)信用狀況

1.國(guó)家尚未建立信用管理體系，且尚無有關(guān)信用的立法；

2.國(guó)家尚未開放征信市場(chǎng)，企業(yè)所需征信數(shù)據(jù)難以取得；

3.國(guó)內(nèi)企業(yè)普遍沒有建立信用管理意識(shí)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)偏大；

信用服務(wù)行業(yè)缺少發(fā)展環(huán)境，企業(yè)難以獲得配套信用服務(wù)；

法律缺少有效的失信懲罰機(jī)制，信用缺失問題嚴(yán)重。

二.中國(guó)企業(yè)信用狀況

1.企業(yè)缺少信用意識(shí)，忽視信用價(jià)值，失信問題嚴(yán)重；

2.企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本較高，盈利空間小，債務(wù)履行能力弱；

3.企業(yè)菅理水平低，資金回籠能力差，壞帳率遠(yuǎn)高于西方國(guó)家；

企業(yè)生命周期短,90%以上的中小企業(yè)只能生存三至IJE年；

企業(yè)失信成本極低，惡意逃廢債務(wù)問題嚴(yán)重。

三.信用風(fēng)險(xiǎn)的類型

1.拖欠；

2.賴帳；

3.無力償債；

4.破產(chǎn)。

四.債務(wù)人的逃債手段

1.抵賴：否認(rèn)收貨，否認(rèn)欠款；

2.挑剔：尋找借口，小題大做；

3.設(shè)障：通過交易環(huán)節(jié)或合同條款，設(shè)置收款障礙；

4.躲藏：逃離、隱匿經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，拒絕面對(duì)；

5.拋棄：放棄經(jīng)營(yíng)，棄置公司；

6.關(guān)閉：惡意歇業(yè)、注銷或申請(qǐng)破產(chǎn)；

7.變臉：重組、換殼、脫殼等；

轉(zhuǎn)移：轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或相關(guān)權(quán)利；

拖延：致使權(quán)利人喪失訴訟時(shí)效。

五.收取應(yīng)收賬款的主要障礙

1.合同文件欠缺，難以核對(duì)或證明債權(quán)存在；

2.權(quán)利人履行合同不當(dāng)或存在產(chǎn)品、服務(wù)瑕疵；

3.債務(wù)人倒閉、注銷、被吊銷、歇業(yè)或者破產(chǎn)；

4.債務(wù)人下落不明或者負(fù)責(zé)人無法聯(lián)絡(luò)；

5.債務(wù)人喪失償債能力；

6.帳期超長(zhǎng)并喪失訴訟時(shí)效。

第三章公司信用管理方案

一."3+3"全程信用管理

1.方案：為有效應(yīng)對(duì)上述信用風(fēng)險(xiǎn)和可能遇到的收款障礙，公司執(zhí)行"3+3”全程信

用管理制度，即將合同交易分成"簽訂階段"、"履行階段"、"收款階段"三個(gè)管理

階段，結(jié)合三項(xiàng)基本工作原則，對(duì)各部門交易行為進(jìn)行全程管理。

2.XX信用管理基本框架圖（圖一工

二.信用管理的三個(gè)階段

1.信用管理的三個(gè)階段，即根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)的不同情況以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所需采取的措施,

公司將信用管理的工作重心分別落實(shí)到合同的三個(gè)階段，即：

2.合同簽訂階段，有效預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)；

合同履行階段，實(shí)時(shí)監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)；

合同收款階段，快速處置信用風(fēng)險(xiǎn)。

三.信用管理的三項(xiàng)基本原則

1.為有效統(tǒng)籌和指導(dǎo)信用管理三個(gè)階段的工作，公司信用管理工作須圍繞以下三項(xiàng)基

本原則開展：

2.實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，全程信用評(píng)價(jià)；

全面保障證據(jù)，及時(shí)處置險(xiǎn)情；

專設(shè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)領(lǐng)，部門分工協(xié)作。

四.三個(gè)階段的工作內(nèi)容

1.簽訂階段

1.1開展事前信用調(diào)食，充分了解客戶信用；

1.2依據(jù)公司信用政策，謹(jǐn)慎授予客戶信用；

爭(zhēng)取有利合同條款，保證主要條款齊備；

充分做好債權(quán)保障，保證合同法律效力。

2.履行階段

2.1全面適當(dāng)履行合同，避免發(fā)生履約過錯(cuò)；

2.2及時(shí)獲取交易憑證，保證債權(quán)憑證齊全；

謹(jǐn)慎處理合同變更，注意落實(shí)書面證據(jù)；

及時(shí)更新客戶信息，實(shí)時(shí)關(guān)注客戶動(dòng)態(tài)。

3.收款階段

3.1提醒督促到期賬款，及時(shí)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)；

3.2全面審查交易文件，及時(shí)補(bǔ)充證據(jù)資料；

盡量掌握財(cái)產(chǎn)線索，及時(shí)采取保障措施；

迅速確定解決方案，及時(shí)尋求專業(yè)支持。

五.信用管理的基本措施

1.信用政策

公司制定信用政策，并通過信用政策指引各部門開展信用管理工作。信用政策包括

"信用評(píng)價(jià)"、"信用條件"、"信用標(biāo)準(zhǔn)"、"收賬政策”等主要內(nèi)容。

2.信用評(píng)價(jià)

授予客戶信用時(shí)，信用主管部門須全面采集客戶信息，并依據(jù)有關(guān)信息對(duì)客戶信用

進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定客戶信用條件。

3.信用監(jiān)控

公司對(duì)客戶信用執(zhí)行全程監(jiān)控制度，各部門須對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、履約情況、信用情

況等進(jìn)行全方位關(guān)注，以防范、控制和及時(shí)處置信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.保障證據(jù)

法律上可事實(shí)的認(rèn)定均依賴于證據(jù)。交易過程中，各部門應(yīng)密切注意獲取合同、

交付憑證、變更憑證、對(duì)賬單等交易文件，并俁證有關(guān)文件的法律效力，全面、充

分保障我方權(quán)益。

5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

合同履行過程中，客戶行為或客觀事件可能在今后影響其信用、或者該行為或客觀

事件存在信用風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，由信用部門、法律部門根據(jù)情況提前發(fā)出預(yù)警通知，研

究并制定相應(yīng)預(yù)警方案。

6.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

合同履行和收款過程中，由信用部門、法律部門隨時(shí)對(duì)客戶已經(jīng)發(fā)生的信用險(xiǎn)情進(jìn)

行評(píng)價(jià)，判定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。

第四章公司信用管理結(jié)構(gòu)

一.管理結(jié)構(gòu)

1.公司財(cái)務(wù)部主管信用管理工作，并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；

2.公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定信用管理制度和流程，制定和公布信用政策，管理客戶信用；

3.財(cái)務(wù)部下設(shè)信用管理小組，負(fù)責(zé)代表財(cái)務(wù)部執(zhí)行信用評(píng)價(jià)、信用授予與調(diào)整、信用

監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置等具體工作；

銷售、物流、法律等職能部門在各自，作范圍內(nèi)，配合財(cái)務(wù)部和信用小組開展信用管埋

工作并履行相應(yīng)職責(zé)；

二.機(jī)構(gòu)及職能

1.公司總經(jīng)理

1.1審議、批準(zhǔn)信用政策；

1.2檢查信用政策執(zhí)行情況；

1.3處理部門之間信用爭(zhēng)議問題；

1.4根據(jù)申請(qǐng)，決定重大信用事項(xiàng)；

1.5聽取各部門工作報(bào)告。

2.財(cái)務(wù)部

2.1會(huì)同高層管理人員，制定信用政策；

2.2根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)需求，通過信用調(diào)控，調(diào)節(jié)企業(yè)現(xiàn)金流量；

2.3檢查、監(jiān)控信用小組工作；

2.4協(xié)調(diào)部門之間信用配合工作；

2.5聽取信用小組工作報(bào)告。

3.信用小組

3.1收集、調(diào)查、更新、管理客戶信息，建立客戶檔案，監(jiān)控客戶信用；

3.2評(píng)價(jià)、授予、管理、調(diào)整、撤銷、鎖定客戶信用，決定客戶信用條件；

3.3監(jiān)控、管理、催收應(yīng)收帳款，選用專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行收帳政策；

調(diào)查、審查、評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和決定處置方案；

調(diào)查、審查、評(píng)估服務(wù)企業(yè)資信，每年對(duì)客戶信用進(jìn)行年檢。

4.銷售部

4.1開發(fā)、申報(bào)客戶，執(zhí)行客戶報(bào)審、年檢制度；

4.2做好信用交易保障，申請(qǐng)信用交易和信用條件；

4.3協(xié)商、簽訂鐺售合同，保障合同條件和合同效力；

執(zhí)行銷售合同，跟進(jìn)合同履行，配合收帳工作；

監(jiān)控客戶經(jīng)營(yíng)動(dòng)志，反饋、報(bào)告客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。

5.物流部

5.1組織落實(shí)交付工作，控制交付進(jìn)程；

5.2執(zhí)行合同交付條件，收取并保管交貨憑證；

5.3選擇運(yùn)輸服務(wù)單位，執(zhí)行服務(wù)商報(bào)審、年檢制度；

協(xié)商、簽訂運(yùn)輸合同，保管合同和相關(guān)交易憑證；

呈報(bào)交付結(jié)果，反饋交付信息和信用風(fēng)險(xiǎn)。

6.采購(gòu)部

6.1選擇供應(yīng)商，執(zhí)行供應(yīng)商報(bào)審、年檢制度；

6.2采購(gòu)產(chǎn)品和服務(wù)，掌握供給資源，保障供給；

6.3協(xié)商、簽訂采購(gòu)合同，保管合同和相關(guān)交易憑證；

保證產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，控制放款進(jìn)程；

監(jiān)控供應(yīng)商動(dòng)態(tài)，及時(shí)反饋、報(bào)告合作風(fēng)險(xiǎn)。

7.法務(wù)部

7.1管理合同簽約工作，提出法律建議和意見；

7.2審查、評(píng)估各類法律風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；

7.3審查、分析文件以及行為的法律效力，出具法律意見；

處理合同爭(zhēng)議和突發(fā)法律事件，配合收取應(yīng)收帳款；

進(jìn)行內(nèi)部法律審計(jì)和督導(dǎo)，審查、認(rèn)證法律服務(wù)機(jī)構(gòu)。

第五章基本信用政策

信用政策是公司進(jìn)行信用管理的核心依據(jù)，它是圍繞公司授信活動(dòng)而制定的有關(guān)信用

標(biāo)準(zhǔn)、信用條件、收賬政策等一系列管理制度。

一.信用管理方針

1.通過合理的信用施放，支持企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)；

2.促進(jìn)和擴(kuò)大鐺售收入，減少庫(kù)存；

3.降低DSO,保持良好的資金回流狀態(tài);

減少收賬費(fèi)用和壞賬，保持低壞賬率；

確保高水平的客戶服務(wù)，維護(hù)良好的客戶關(guān)系。

二.信用政策的制定與調(diào)整

信用政策由財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略研究制定，報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理宣布執(zhí)行。

信用政策有財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度營(yíng)銷、發(fā)展計(jì)劃、資金預(yù)算等情況，于每年度

進(jìn)行必要的調(diào)整和公布。

三.信用標(biāo)準(zhǔn)

1.即客戶獲得商業(yè)信用的最低條件，基本要求如下：

2.授予客戶信用，必須由信用小組對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并確定客戶信

用等級(jí)；

3.公司只對(duì)通過（）個(gè)月交易考核期，且信用等級(jí)達(dá)到（）級(jí)以上的客戶授

予信用；

除非提供有效擔(dān)保，未過交易考核期和信用等級(jí)低于（）的客戶，只得進(jìn)行現(xiàn)金

交易；

客戶信用被撤銷或鎖定，非由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)埋批準(zhǔn)，不得進(jìn)行信用交易。

四.信用條件

1.1即對(duì)客戶施放信用的具體條件和要求，包括以下內(nèi)容：

1.2信用額度:即公司給與客戶賒銷的最高數(shù)額，是根據(jù)客戶資信狀況所確定

的安全性銷售的最大允許額度。

1.3信用額度由信用小組度參考客戶信用等級(jí)和歷史交易情況決定；

1.4信用小組審批的客戶信用額度最高為200萬元；

1.5授予客戶200萬元以上的信用額度，必須報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；

1.6首次授信，最高信用額度不得超過此前月平均銷售額的（）%；

非有擔(dān)?；蚪?jīng)特別審批程序，增加信用額度將不超過此前信用額度的

()%;

2.1信用期限：即指企業(yè)允許客戶從購(gòu)貨到支付貨款的時(shí)間間隔。

2.2信用期限由信用小組參考客戶信用等級(jí)和歷史交易情況決定；

2.3信用小組審批的客戶信用期限最長(zhǎng)為90天；

授予客戶90天以上的信用期限，必須報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。

五.收賬政策

即公司對(duì)客戶違反信用條件、拖欠甚至拒付賬款時(shí)所采取的應(yīng)對(duì)策略與措施。

1.應(yīng)收賬款的管理工作由信用小組負(fù)責(zé)；

2.1公司收取應(yīng)收賬款執(zhí)行提醒、通知、督促制度，具體為：

2.2賬款到期前七天，通過電子郵件送達(dá)交易清單，并提示付款；

2.3賬款逾期次日，由信用小組通過電子郵件通知付款；

賬款逾期60天以內(nèi)，由銷售部門、物流部門負(fù)責(zé)督促；

贓款逾期60天以上，由信用小組接管處理。

3.1公司根據(jù)以下情況執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和證據(jù)審查制度：

3.2賬款逾期30天以上；

3.3銷售部門提請(qǐng)；

3.4有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情形發(fā)生。

公司對(duì)逾期90日以上賬款，由信用小組和法務(wù)部尋求專業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持c

5.1賬款經(jīng)過專業(yè)機(jī)構(gòu)處理且超過兩年確實(shí)不能收回的，由信用小組根據(jù)以下

文件認(rèn)定為壞賬，并報(bào)財(cái)務(wù)部做壞賬處理:

5.2專業(yè)機(jī)構(gòu)的處理意見;

5.3法務(wù)部的審查意見。

第六章客戶信用評(píng)價(jià)

一.評(píng)價(jià)制度

1.公司執(zhí)行客戶信用評(píng)價(jià)制度

客戶申請(qǐng)信用交易時(shí)，必須由銷售部門提請(qǐng)信用小組對(duì)客戶資信進(jìn)行審查和評(píng)

估，確定信用等級(jí)。符合信用交易條件的，由信用部門授予信用；不符合信用

交易條件的，只能進(jìn)行現(xiàn)金交易。

2.公司建立客戶信息采集制度

各銷售部門應(yīng)積極關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)狀況，隨時(shí)收集客戶經(jīng)營(yíng)信息，定期（每季度

申報(bào)一次）向信用部門申報(bào)，以支持信用部門對(duì)客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

3.公司執(zhí)行客戶信用年檢制度

信用部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶信用每年進(jìn)行年檢，客戶未通過信用年檢或拒絕配合公司

年檢工作的，公司拒絕與之開展信用交易。

4.公司執(zhí)行客戶信用建檔制度

公司對(duì)所有被信用評(píng)價(jià)的客戶建立信用檔案，客戶信用檔案由信用部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管

理并定期更新。

二.信用等級(jí)

1.公司建有內(nèi)部信用等級(jí)；

公司根據(jù)客戶資產(chǎn)情況，將客戶分為A,B,C,D,E五個(gè)級(jí)別，并根據(jù)獲取的客戶

綜合信息將各級(jí)客戶的信用分為："1","2","3","4","5"五種情

況。

"V,即客戶信用高，可以適當(dāng)突破信用額度和信用期限授信；

"2",即客戶信用好，可以在信用額度和信用期限內(nèi)給予最高授信；

"3",即客戶信用一般，非有擔(dān)保，須在信用額度內(nèi)謹(jǐn)慎授予信用；

2."4",即客戶信用較低，客戶必須提供擔(dān)保才可授予信用；

"5",即客戶有不良信用記錄或信用很差，不可以進(jìn)行信用交易。

表一:XX信用分級(jí)表。

三.啟動(dòng)評(píng)價(jià)

1.以下情況，必須由信用小組對(duì)客戶開展信用由介：

2.客戶首次申請(qǐng)信用交易；

3.客戶申請(qǐng)?jiān)黾有庞妙~度；

4.客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)異?；蚬苈窠Y(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；

5.客戶失信、違法或逾期付款行為，或有失信、違法、逾期付款的可能性；

6.客戶有重大投資、資金支出行為；

7.對(duì)客戶信用進(jìn)行年檢。

四.評(píng)價(jià)方法

1.公司建有內(nèi)部信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)和評(píng)價(jià)工具；

2.公司根據(jù)獲取的客戶數(shù)據(jù)資料，通過十個(gè)方面對(duì)客戶信用進(jìn)行分析及評(píng)估；

3.信用評(píng)價(jià)采取對(duì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目打分的方法進(jìn)行；

信用小組根據(jù)最后得分，確定客戶信用等級(jí)；

表二：企業(yè)信用評(píng)價(jià)表（信用評(píng)價(jià)工具\(yùn)

五.數(shù)據(jù)來源

1.客戶提交

1.1即，由客戶應(yīng)主動(dòng)提供以下資質(zhì)文件：

1.2加蓋工商局印章或公司印章的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

1.3加蓋工商局印章的"企業(yè)基本注冊(cè)登記信息”證明；

1.4加蓋公司印章的“企業(yè)基本情況簡(jiǎn)表"（XX格式文本）；

1.5加蓋公司印章的自有產(chǎn)權(quán)或租住辦公場(chǎng)所的證明文件；

1.6銀行基本帳戶以及主要帳戶的開戶銀行和賬號(hào)證明；

1.7近期交易情況的說明及主要交易合同復(fù)印件；

1.8納稅、社保開戶證明，以及近三個(gè)月付費(fèi)明細(xì)和憑證；

1.9需要提交的其它重要文件。

2.部門采集

2.1即，由業(yè)務(wù)部門或信用小組通過以下方式采集：

2.2實(shí)地拜訪和考察；

2.3與客戶工作人員交談;

2.4通過上下游客戶進(jìn)行詢問；

2.5通過商業(yè)行為進(jìn)行觀察；

2.6通過行業(yè)進(jìn)行調(diào)查了解；

2.7其它可以獲知客戶信息的方式。

3.專業(yè)調(diào)查

即，由信用小組委托征信公司、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)取客戶信用數(shù)據(jù)。

3.1以下情況，信用部門應(yīng)當(dāng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專業(yè)調(diào)查:

3.2首次授信，且授信額度較高；

3.3與客戶的重大合作項(xiàng)目；

3.4客戶申請(qǐng)大額度增加信用或交易量突變；

3.5客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)異常或管理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；

3.6長(zhǎng)期信用交易客戶，信用信息已經(jīng)超過一年；

3?7客戶有失信、違法或逾期付款行為；

3.8客戶有轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、抽逃資金、逃避債務(wù)傾向；

3.9客戶發(fā)生重大交易糾紛；

3.10需要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的其它情形。

六.評(píng)價(jià)流程

信用評(píng)價(jià)由信用小組按照書面審查、信息核查、專業(yè)評(píng)估、評(píng)價(jià)、建立信用檔案、

信用年檢等步驟進(jìn)行操作。

1.書面審查

1.1即由信用小組對(duì)獲取的客戶信用資料進(jìn)行以下審查：

1.2客戶資質(zhì)文件是否齊備，以及資質(zhì)文件的真實(shí)性、有效性；

1?3客戶信用資料是否充分，以及信用資料的真實(shí)性、可信度；

1.4是否需要補(bǔ)充資質(zhì)文件或信用資料；

L5是否需要對(duì)資質(zhì)文件和信用資料進(jìn)行核查;

1.6是否需要委托專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供信用調(diào)查報(bào)告；

L7其它需要審查的事項(xiàng)。

2.信息核查

2.1即由信用小組通過以下渠道對(duì)客戶資質(zhì)文件和信用資料進(jìn)行核查：

2.2通過工商行政管理機(jī)關(guān)核查；

2.3委托法律服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查；

2.4拜訪目標(biāo)客戶和實(shí)地考察；

2.5電話訪問及互聯(lián)網(wǎng)搜索；

2.6通過目標(biāo)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系、合作關(guān)系、上下游關(guān)系進(jìn)行核查；

2.7通過目標(biāo)客戶不同工作人員和不同部門進(jìn)行核查；

2.8其它適當(dāng)、可行的核有方式。

3.專業(yè)評(píng)估

即由信用小組根據(jù)評(píng)價(jià)需要，委托專業(yè)調(diào)查評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)客戶進(jìn)行調(diào)查，出

具信用報(bào)告。

4.評(píng)價(jià)

即由信用小組根據(jù)獲取的全部信用數(shù)據(jù)，借助信用評(píng)價(jià)工具對(duì)客戶信用情況進(jìn)

行綜合打分，并得出客戶信用等級(jí)。

5.信用檔案

評(píng)價(jià)完畢，信用小組應(yīng)將評(píng)價(jià)結(jié)果連同客戶全部資質(zhì)文件和信用費(fèi)料編刊成冊(cè),

建立編號(hào)，歸檔封存。

信用檔案根據(jù)客戶信息變化與交易情況，每年更新一次。

6.信用年檢

即由信用小組對(duì)長(zhǎng)期信用客戶，每年進(jìn)行一次全面信用評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果和

評(píng)價(jià)資料存入客戶信用檔案。

第七章信用授予與調(diào)整

信用授予

（一）主體條件

1.申請(qǐng)信用交易的公司，應(yīng)具備以下信用授予條件：

2.成立三年以上，且三年內(nèi)經(jīng)營(yíng)狀況良好；

3.公司組織機(jī)構(gòu)健全，經(jīng)營(yíng)管理秩序良好；

4.具有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，辦公條件良好；

5.經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所必須與工商登記的住所一致，且必須為公司自有或以公司名義租用；

需經(jīng)過該年度工商行政年檢，且三年內(nèi)無行政處罰記錄；

須注重商業(yè)信用，三年內(nèi)無不良信用記錄。

（二）授信程序

1.申請(qǐng)信用

1」授予客戶信用，由銷售部門向信用小組提出；

1.2銷售部們提交信用申請(qǐng)前，應(yīng)先對(duì)客戶資質(zhì)進(jìn)行審查，審查通過后，報(bào)信

用小組審查；

13銷售部門報(bào)請(qǐng)信用時(shí)，應(yīng)根據(jù)信用評(píng)價(jià)要求，會(huì)同客戶備齊相關(guān)資質(zhì)文件,

并填寫《信用申請(qǐng)表》；

1.4信用申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)銷售總監(jiān)審查批準(zhǔn)。

2.信用審查

1.1書面審查

a.信用小組收到信用申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)信用申請(qǐng)進(jìn)行

形式審查；

b.書面審查主要審查客戶提交的資質(zhì)文件，以及客戶資質(zhì)是否符合信

用申請(qǐng)的基本條件；

1.2書面審查通過后，信用小組即開始實(shí)質(zhì)審查；

1.3未通過審杳的，信用小組應(yīng)在日內(nèi)向銷售部門作出回饋，并說明情

況。

1.4實(shí)質(zhì)審查

a.形式審查通過后日內(nèi)，信用小組應(yīng)對(duì)客戶資質(zhì)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查；

實(shí)質(zhì)審查主要是對(duì)客戶資信狀況以及信息真實(shí)性進(jìn)行核查,

審杳方法詳見“信用評(píng)價(jià)

實(shí)質(zhì)審查完畢后，即由信用小組做出是否授予信用的決定。

3.補(bǔ)充資料

a.面審查和實(shí)質(zhì)審杳過程中，信用小組可以隨時(shí)向客戶或銷售部門提

出以下要求：

b.補(bǔ)充有關(guān)資料及證明文件；

c.就有關(guān)問題進(jìn)行解釋或說明。

銷售部門應(yīng)當(dāng)配合信用部門的工作，并積極動(dòng)員客戶準(zhǔn)備相

關(guān)文件；

有關(guān)文件必須補(bǔ)充或說明，而客戶或銷售部門拒絕配合的,

信用小組可停止審查工作，決定不予通過信用申請(qǐng)。

4.審批

4.1實(shí)質(zhì)審查結(jié)束，信用小組可以根據(jù)審查結(jié)果作出以下信用決定：

4.2客戶信用不足，不予授予信用，只能進(jìn)行現(xiàn)金交易；

4.3同意申請(qǐng)，授予請(qǐng)求的信用額度和信用期限；

同意申請(qǐng)，但對(duì)信用額度、信用期限作出調(diào)整；

必須在有信用保障措施的條件下，授予申請(qǐng)的信用。

5.簽約

信用小組做出信用決定后，業(yè)務(wù)部門即可在所授信用條件下與客戶

簽訂信用交易合同，并須將簽約和合同履行情況及時(shí)反饋信用小組。

（三）信用保障

1.保障要求

1.1以下客戶申請(qǐng)信用，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保：

1.2未過交易考驗(yàn)期；

13成立時(shí)間不足三年；

1.4信用等級(jí)未達(dá)到公司授信要求；

1.5信用申請(qǐng)超出可以授予客戶的相應(yīng)信用額度；

1.6請(qǐng)求大幅度增加信用額度；

1.7有失信或行政處罰記錄；

1.8有其它較大信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.保障措施

2.1與上述客戶進(jìn)行信用交易，應(yīng)當(dāng)采取以卜保障措施：

2.2抵押

2.3即由客戶或第三人以機(jī)器、設(shè)備、房屋、車輛等設(shè)置抵押，保證客戶在不

能履行債務(wù)時(shí)，以該抵押物優(yōu)先償還債務(wù)。

2.4設(shè)置抵用必須辦理抵押登記。

2.5保證

即由第三方（法人或者個(gè)人）做出書面保證，俁證在客戶不履行債務(wù)的情況下，由

保證人對(duì)客戶債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任；

選擇保證，應(yīng)明確約定一保證人對(duì)債務(wù)承擔(dān)"連帶保證責(zé)任”，且保證期間與主

債務(wù)期間相同，債務(wù)人未履行債務(wù)，保證人的保證責(zé)任不能解除。

二.信用調(diào)整

1.為支持業(yè)務(wù)部門擴(kuò)大銷售和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，信用小組在授予客戶信用后，可隨

時(shí)根據(jù)情況調(diào)整客戶的信用額度和信用期限。

2.增加客戶信用

1.1符合以下條件，信用小組可以根據(jù)銷售部門申請(qǐng)，增加客戶信用：

1.2規(guī)模性企業(yè)，信用優(yōu)良，風(fēng)險(xiǎn)很??；

1.3確有銷售或生產(chǎn)需求，償債能力、歷史記錄良好；

1.4已經(jīng)為增加信用額度提供擔(dān)保，且擔(dān)保切實(shí)可靠；

1.5其它可以增加信用的情形。

3.降｛氐客戶信用

2.1以下情況，信用部門可以隨時(shí)降低客戶信用額度：

2.2訂單持續(xù)減少，經(jīng)營(yíng)狀況萎縮；

2.3結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，未來情況不明；

2.4經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)動(dòng)蕩，可能影響債務(wù)履行；

2.5遭遇意外事件，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展；

2.6經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，發(fā)展重心轉(zhuǎn)移，需求減少；

2.7資金去向風(fēng)險(xiǎn)較大，可能影響資金回籠；

2.8經(jīng)營(yíng)狀況異常，信用風(fēng)險(xiǎn)增加；

2.9對(duì)公司或其他企業(yè)有拖欠行為；

2?10涉訴或被司法強(qiáng)制，可能影響未來命運(yùn)；

2?11其它需要降低信用的情形發(fā)生。

4.撤銷客戶信用

3.1以下情況信用部門可以隨時(shí)撤銷客戶信用額度：

3.2嚴(yán)重拖欠行為；

3.3經(jīng)營(yíng)狀況惡化；

3.4喪失商業(yè)信譽(yù)；

3.5商業(yè)欺詐行為；

3.6損害公司權(quán)益；

3.7重要經(jīng)營(yíng)信息變更，未做通知；

3.8未按照規(guī)定，參加企業(yè)工商年檢；

3.9抽逃資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；

3.10違法經(jīng)營(yíng)的；

3.11其它需要撤銷信用的情形發(fā)生。

第八章信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

合同履行和收款過程中，客戶行為或客觀事件可能、即將或已經(jīng)形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，信用

小組應(yīng)及時(shí)會(huì)同法律部門對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并后動(dòng)應(yīng)急預(yù)案和采取保障措施。

一.啟動(dòng)評(píng)價(jià)程序

風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在（）小時(shí)內(nèi)及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)信用小組，信用小

組接到報(bào)告后，應(yīng)立即通知法律部門，并組織在（）小時(shí)內(nèi)進(jìn)行聯(lián)合評(píng)價(jià)；

風(fēng)險(xiǎn)由信用部門、法律部門獲悉或?qū)彶榘l(fā)現(xiàn)，獲悉情況的部門應(yīng)立即通知另一方,

并由信用小組組織在（）小時(shí)內(nèi)進(jìn)行聯(lián)合評(píng)價(jià)。

二.信用風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別

1.信用風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別為五級(jí)，具體為：

2."五級(jí)預(yù)警二為關(guān)注級(jí)別，即風(fēng)險(xiǎn)雖然還未發(fā)生，但客戶活動(dòng)或客觀事件可能

將會(huì)導(dǎo)致形成風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該客戶公司應(yīng)加強(qiáng)防范和妥善跟進(jìn)。

3.“四級(jí)預(yù)警"。為警惕級(jí)別，即客戶已有失信或其它商業(yè)不當(dāng)行為，但該行為尚

未對(duì)收款構(gòu)成威脅，對(duì)該客戶公司應(yīng)密切關(guān)注和謹(jǐn)慎跟進(jìn)。

4."三級(jí)預(yù)警"。為危險(xiǎn)級(jí)別，即客戶行為或客觀事件已對(duì)應(yīng)收賬款造成危險(xiǎn)對(duì)

該有關(guān)客戶或事件公司應(yīng)采取全面防范和收款保護(hù)措施。

"二級(jí)預(yù)警"。為嚴(yán)重級(jí)別，即客戶行為或客觀事件已對(duì)應(yīng)收賬款造成嚴(yán)重威

脅或影響，對(duì)該有關(guān)客戶或事件公司須立即采取有效處理措施。

"一級(jí)預(yù)警、為緊急級(jí)別，即客戶行為或客觀事件即將對(duì)應(yīng)收賬款造成無法

補(bǔ)救的損失，對(duì)該有關(guān)客戶公司須立即啟動(dòng)司法保護(hù)措施。

=.信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

1.1針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，信用小組應(yīng)采取以下相應(yīng)措施：

1.2五級(jí)預(yù)警，信用小組跟進(jìn)，并根據(jù)情況解除或提高預(yù)警級(jí)別。

1.3四級(jí)預(yù)警，銷售部門跟進(jìn)應(yīng)收賬款，信用部門監(jiān)控和督促。

1.4三級(jí)預(yù)警，信用小組接管并跟進(jìn)應(yīng)收賬款，法律部門給與支持。

二級(jí)預(yù)警，求助專業(yè)機(jī)構(gòu)，由專業(yè)機(jī)構(gòu)催收應(yīng)收賬款。

一級(jí)預(yù)警，求助專業(yè)機(jī)構(gòu)，有專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助啟動(dòng)司法保護(hù)程序。

進(jìn)入四級(jí)以上風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，信用小組應(yīng)暫?？蛻羲行庞媒灰祝ㄖ锪鞑块T停止

發(fā)貨，已經(jīng)發(fā)出的尚未交付的貨物，應(yīng)立即通知貨運(yùn)公司全部追回。

四.證據(jù)審查與補(bǔ)救

1.證據(jù)審查

2.啟動(dòng)四級(jí)以上預(yù)警，法律部門即應(yīng)對(duì)交易證據(jù)進(jìn)行全面審查，以查實(shí)證據(jù)是否

存在法律瑕疵。

3.證據(jù)補(bǔ)救

2.1如證據(jù)存在法律瑕疵，則應(yīng)指導(dǎo)和幫助業(yè)務(wù)部門通過以下方式補(bǔ)救證據(jù)：

2.2對(duì)賬，并簽署對(duì)賬單；

2.3引導(dǎo)客戶出具欠款情況說明、欠款確認(rèn)書、還款計(jì)劃等；

2.4通過公證處進(jìn)行公證錄音。

五.信用風(fēng)險(xiǎn)警示

1.包括但不限于以下情況，均可能影響或反映客戶信用情況，各部門應(yīng)謹(jǐn)慎予以

關(guān)注:

2.企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，合并或分立；

3.企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變更或動(dòng)蕩；

4.股東、股東與管理層之間發(fā)生嚴(yán)重爭(zhēng)議；

5.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、發(fā)展速度異常，不符合企業(yè)發(fā)展規(guī)律的；

6.企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模縮減"氐價(jià)傾銷商品或^正常裁員；

7.訂單非正常增加或減少，交易習(xí)慣、交易規(guī)律發(fā)生重大變化；

8.反復(fù)變更合同條件，或設(shè)置復(fù)雜交易環(huán)節(jié)；

9.重大投資、資金支出，或重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)失敗或受挫；

10.拖欠職工工資、第三方款項(xiàng)或稅費(fèi)；

11.其它將會(huì)影響客戶信用的情況發(fā)生。

第九章壞帳認(rèn)定與處理

一.認(rèn)定條件

(-)逾期應(yīng)收帳款存在以下情況，確實(shí)不能收回的，可以由財(cái)務(wù)部門認(rèn)定為壞

帳，并按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行壞帳處理：

1.未經(jīng)訴訟，但有以下情況存在的：

2.債務(wù)人下落不明，或關(guān)閉、破產(chǎn)、注銷、被吊銷；

3.無可供債務(wù)人償債的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)線索；

(二)經(jīng)過專業(yè)法律機(jī)構(gòu)進(jìn)彳亍過處理，認(rèn)定不具備操作條件的。

1.未經(jīng)訴訟，但有以下情況存在的:

2.債務(wù)人正常經(jīng)營(yíng)，但拒絕償債或否認(rèn)債務(wù);

3.證據(jù)存在瑕疵或?qū)嶓w權(quán)利存在瑕疵不宜進(jìn)行訴訟；

（三）經(jīng)過專業(yè)法律機(jī)構(gòu)進(jìn)行過處理，認(rèn)定不具備操作條件的。

1.雖經(jīng)訴訟，但有以下情況存在的：

2.已由法院進(jìn)行過強(qiáng)制執(zhí)行；

3.已由專業(yè)法律服務(wù)機(jī)構(gòu)代理；

執(zhí)行程序已滿年，仍不能收回欠款的。

經(jīng)法律部門審核，并由財(cái)務(wù)部門認(rèn)定可以進(jìn)行壞賬處理的其它情況。

二.認(rèn)定程序

（-）壞帳認(rèn)定由信用部門申請(qǐng)，法律部門審查，財(cái)務(wù)部確認(rèn)。

（二）信用部門申請(qǐng)

1.信用部門申請(qǐng)壞帳認(rèn)定，需要提交以下文件

2.壞帳認(rèn)定申請(qǐng)表；

3.服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的法律意見書；

4.認(rèn)定所需的基本案件材料。

（=）法律部門審查

1.法律部門主要對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審查：

2.是否尚有操作可能性；

3.專業(yè)機(jī)構(gòu)法律意見的可靠性；

4.有無必要選擇其他機(jī)構(gòu)繼續(xù)嘗試；

5.形成壞賬的主要因素。

（四）法律部門意見

1.經(jīng)過審蟄，法律部門可出具以下審查意見：

2.案件不具備操作條件，賬款可以認(rèn)定為壞帳；

3.案件不適宜繼續(xù)操作，賬款可以做壞帳處理；

（五）案件尚有操作可能性，建議繼續(xù)嘗試；

（六）資料有限，不能做出判斷，需補(bǔ)充有關(guān)文件。

（七）財(cái)務(wù)部門認(rèn)定

法律部門審查完畢，財(cái)務(wù)部門即根據(jù)法律部門意見正式確認(rèn)壞帳，并依據(jù)財(cái)務(wù)

制度對(duì)壞帳進(jìn)行相關(guān)處理。

=.壞帳處理

（-）財(cái)務(wù)部門

1.計(jì)提壞帳準(zhǔn)備；

計(jì)入壞帳，進(jìn)行沖銷。

（二）信用部門

1.停止催收程序；

2.封存卷材料并歸檔。

（三）法務(wù)部門

1.分析壞帳原因，出具審查報(bào)告；

出具法律意見，建議部門問責(zé)相關(guān)責(zé)任人員；

根據(jù)情況，依法追溯違法犯罪人員責(zé)任。

（四）重新啟動(dòng)

壞帳認(rèn)定完畢，案件重新具備操作條件的，由信用部門重新啟動(dòng)催收程序并安排進(jìn)行催收。

第十章信用管理細(xì)貝J

第一段合同簽約階段

一.管理流程圖(圖二)

二.部門工作細(xì)則

(-)銷售部門

1.主要工作

(1)審查客戶資質(zhì)；

(2)報(bào)請(qǐng)信用條件；

(3)報(bào)審交易條件；

(4)做好交易保障。

2.工作細(xì)則

(1)確定交易形式

a.現(xiàn)金交易(包括支票、銀行承兌匯票、信用證)

b.由銷售人員直接與客戶洽商交易條件和交易合同，并報(bào)請(qǐng)物流

和法務(wù)部門審食。

c.信用交易

客戶已經(jīng)獲得信用的，銷售人員得根據(jù)客戶信用情況與客戶洽

商交易條件，并報(bào)請(qǐng)物流和法務(wù)部門審查；客戶尚未獲得信用的,

由銷售人員根據(jù)公司信用政策報(bào)請(qǐng)授信。通知客戶提交授信申報(bào)

資料，并報(bào)部門審查。

(2)信用申請(qǐng)和初審

a.銷售人員報(bào)請(qǐng)授信，應(yīng)首先考核客戶是否符合公司授信條件；

b.符合公司授信條件的，根據(jù)公司要求通知客戶提交完整授信審

查資料；

獲取完整資料后，報(bào)請(qǐng)部門進(jìn)行初審；

部匚審杳通過后，報(bào)請(qǐng)銷售總監(jiān)審批。

（3）總監(jiān)審批

銷售總監(jiān)經(jīng)過審查，同意報(bào)請(qǐng)信用的，由銷售總監(jiān)簽署信用報(bào)請(qǐng)文件,

并提交信用部門。

銷售總監(jiān)經(jīng)過審查，拒絕報(bào)請(qǐng)信用的，停止信用報(bào)審工作，交易采用現(xiàn)

金方式進(jìn)行。

（4）交易報(bào)審

a.合同簽訂前，銷售人員應(yīng)將交易條件和合同（或訂單）報(bào)請(qǐng)物流

部門和法律部門審查；

b.物流部門負(fù)責(zé)對(duì)履約能力進(jìn)行審查，法律部門負(fù)責(zé)對(duì)合同形式、

合同內(nèi)容和合同條件等進(jìn)行審查（如使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同，目不改

變合同內(nèi)容的，無需法律部門審查）

c.審查通過的，由銷售人員與客戶簽M合同（或確認(rèn)M單）；

審查部門建議修改的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)意見進(jìn)行修改；

審查未能通過，或客戶拒絕修改要求的，應(yīng)放棄交易。

（5）簽訂合同（或確認(rèn)訂單）

a.除非即時(shí)完成交易的合同，所有交易均應(yīng)通過書面形式進(jìn)行，并

盡力獲得簽章文件原件；

交易前，交易雙方均應(yīng)完整填寫《交易信息確認(rèn)表》（表4）,并簽字

和蓋章后交換原件；

簽訂合同（或確認(rèn)訂單）并獲得簽字蓋章的《交易信息確認(rèn)表》后，由

銷售人員將合同或訂單提交物流部門，通知物流部門備貨發(fā)貨。

(二)信用部門

(1)主要工作：

(2)客戶信用評(píng)價(jià)；

(3)授予客戶信用；

(4)建立信用檔案；

(5)進(jìn)行信用年檢。

(1)工作細(xì)則：

(2)信用評(píng)價(jià)

a.信用部門的一切工作始于信用評(píng)價(jià)，信用部門應(yīng)根據(jù)工作需要

及時(shí)開展信用評(píng)價(jià)工作；

b.信用評(píng)價(jià)貫穿于合同簽訂、履行、收款三個(gè)階段，信用評(píng)價(jià)既是

信用管理工作的方法和手段也是信用管理工作的主要和核心

內(nèi)容；

信用評(píng)價(jià)包括數(shù)據(jù)獲取、數(shù)據(jù)分析、綜合評(píng)價(jià)等三項(xiàng)基本J_作內(nèi)

容，評(píng)價(jià)方法、手段和流程詳見本手冊(cè)"第六章——客戶信用評(píng)

價(jià)"；

信用評(píng)價(jià)是對(duì)客戶進(jìn)行授信的必要條件和程序，未經(jīng)信用評(píng)價(jià)

信用部門不得對(duì)客戶授予信用。

(3)信用授予

a.授予客戶信用，須由銷售部門報(bào)請(qǐng)；

b.信用部門接到信用申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶信用進(jìn)行審蟄；

c.審查通過，決定授信的，由信用部門根據(jù)擬授予客戶的信用額度

和信用期限，按照規(guī)定報(bào)請(qǐng)信用主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批；

d.審批通過的(包括對(duì)信用額度和期限進(jìn)行了調(diào)整)，信用部門應(yīng)

將審批結(jié)果及時(shí)通知客戶、銷售和物流部門，并開始對(duì)客戶信用

進(jìn)行管理；

e.信用審查或?qū)徟传@通過的，信用部門亦應(yīng)將有關(guān)結(jié)果通知客

戶和銷售人員，并說明理由。

f.授信條件、授信標(biāo)準(zhǔn)、授信程序、授信保障等工作流程和工作細(xì)

節(jié)詳見本手冊(cè)"第五章——基本信用政策"和"第七章——信

用授予與調(diào)整"。

(4)建立信用檔案

a.授予客戶信用后，信用部門應(yīng)對(duì)客戶建立信用檔案；

b.信用檔案內(nèi)容應(yīng)包括全部客戶信用資料以及信用申請(qǐng)、信用評(píng)

價(jià)、信用審批等內(nèi)部管理文件；

信用檔案應(yīng)按戶建檔，編訂成冊(cè)，建立編號(hào)，以方便管理和事后檢索、

查找；

信用檔案應(yīng)妥善保管，保存期應(yīng)不少于()年。

(5)進(jìn)行信用年檢

a.對(duì)進(jìn)行信用交易的長(zhǎng)期客戶，信用部門應(yīng)每年對(duì)客戶進(jìn)行一次

信用年檢；

①信用年檢應(yīng)在以下工作基礎(chǔ)上，對(duì)客戶信用進(jìn)行全面評(píng)價(jià)：

②重新審查客戶經(jīng)營(yíng)資質(zhì)；

③全面調(diào)直客戶經(jīng)營(yíng)狀況；

④檢查年度客戶信用使用和信用條件執(zhí)行情況；

⑤查證客戶對(duì)夕MS用情況。

信用年檢時(shí)，信用部門應(yīng)根據(jù)需要通知客戶報(bào)審必要資質(zhì)文件,

自行或委托專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)調(diào)取評(píng)價(jià)所需數(shù)據(jù);

信用年檢結(jié)束后，信用部門應(yīng)將全部年檢資料和年檢報(bào)告存入

客戶信用檔案。

(=)物流部門

(1)主要工作：

(2)篩選服務(wù)商；

(3)報(bào)請(qǐng)信用審查；

(4)報(bào)審服務(wù)合同；

(5)審查交易條件；

(6)實(shí)施信用監(jiān)管；

(7)準(zhǔn)備貨物交運(yùn)。

(1)工作細(xì)則：

(2)服務(wù)篩選

①物流部門應(yīng)根據(jù)以卜條件怖選供應(yīng)、倉(cāng)儲(chǔ)、承運(yùn)等服務(wù)提供

商：

②規(guī)模適當(dāng)資信狀況良好；

管理規(guī)范，服務(wù)水平良好；

價(jià)格適宜，產(chǎn)品質(zhì)量良好。

(3)服務(wù)報(bào)審

a.經(jīng)過考察洽商和內(nèi)部評(píng)議，物流部門確定備選服務(wù)商后，應(yīng)報(bào)請(qǐng)

信用部門對(duì)服務(wù)商進(jìn)行信用評(píng)審。

①信用評(píng)審主要包括以下內(nèi)容：

②查證服務(wù)商經(jīng)營(yíng)資質(zhì)；

③查證服務(wù)商運(yùn)營(yíng)能力；

④查證服務(wù)商信用狀況。

信用評(píng)審?fù)戤叄晌锪鞑块T總監(jiān)參考信用部門對(duì)服務(wù)商出具的信用評(píng)

價(jià)報(bào)告，審批確定服務(wù)商；

報(bào)審服務(wù)商未獲得總監(jiān)批準(zhǔn)的，由物流部門重新篩選和報(bào)審。

(4)合同報(bào)審

a.物流部門應(yīng)與服務(wù)商簽訂合同；

b.非使用公司標(biāo)準(zhǔn)格式合同，物流部門應(yīng)報(bào)請(qǐng)法律部門對(duì)合同形

式、合同內(nèi)容、合同條件等進(jìn)行審查；

c.審查獲得通過的，應(yīng)與服務(wù)商簽訂專項(xiàng)服務(wù)合同；

審查部門建議對(duì)合同進(jìn)行修改的，物流部門應(yīng)根據(jù)有關(guān)建議或意見洽

商服務(wù)商進(jìn)行修改；

審查未能通過，或服務(wù)商拒絕修改要求的，應(yīng)放棄或重新篩選。

(5)交易管埋

①物流部門負(fù)有以下交易審查職責(zé)：

②簽訂合同或接收訂單前，對(duì)合同或訂單中的己方交付能力進(jìn)

行審查；

a.經(jīng)過審查，認(rèn)為己方具備交付能力的，通知銷售人員或客戶接受

合同或訂單；

b.經(jīng)過審查，認(rèn)為己方不具備交付能力的，通知銷售人員或客戶修

改(退回)合同或訂單。

①物流部門負(fù)有以下信用審校與控制職責(zé)：

②銷售部門通知發(fā)貨或客戶發(fā)出訂單后，物流部門應(yīng)對(duì)客戶信

用額度或到款情況進(jìn)行審校；

③客戶信用額度充足或有關(guān)款項(xiàng)已經(jīng)到賬的，通知服務(wù)專員安

排交貨；

客戶信用額度已滿、不足、有關(guān)款項(xiàng)尚未到賬、或存在逾期付款情形

的，物流部門應(yīng)拒絕發(fā)貨并將情況及時(shí)通知信用部門、銷售人員和客戶,

并等待信用部門和銷售人員處理；

除非事后符合交貨條件，或者獲得信用部門通知，物流部門不得安排

交貨。

(6)交付準(zhǔn)備

符合交貨條件的，物流部門應(yīng)及時(shí)安排服務(wù)專員檢驗(yàn)和準(zhǔn)備貨物，聯(lián)系交

運(yùn)單位準(zhǔn)備交付。

(四)法務(wù)部門

(1)主要工作：

(2)提供合同支持；

(3)負(fù)責(zé)合同審食；

(4)提供法律協(xié)助。

(1)工作細(xì)則：

(2)合同支持

法律部門應(yīng)負(fù)貢幫助業(yè)務(wù)部門建立、健全標(biāo)準(zhǔn)合同、標(biāo)準(zhǔn)訂單、

標(biāo)準(zhǔn)合同條款等格式文本，并對(duì)業(yè)務(wù)部門使用格式文本提供協(xié)

助和指導(dǎo)；

法律部門應(yīng)負(fù)責(zé)在沒有格式合同文本，或客戶要求對(duì)格式文本

進(jìn)行修改時(shí)，幫助業(yè)務(wù)部門對(duì)有關(guān)文件進(jìn)行草擬、制作或修改。

(3)合同審查

a.非使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同對(duì)外簽訂合同時(shí)，由法律部門負(fù)責(zé)對(duì)合同

的形式、條件、條款等進(jìn)行全面審查，以有效保證合同效力和公

司合法權(quán)益；

b.法律部門審查合同時(shí)，應(yīng)注意指導(dǎo)和建議業(yè)務(wù)部門約定有利于

己方的違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款；

c.法律部門審查合同應(yīng)提醒業(yè)務(wù)部門注意選擇能夠有效留存證據(jù)

的形式簽訂合同，并注意客戶簽字、蓋章的真實(shí)性和效力，履行

公證、登記、審批等必要程序；

d.合同審杳由業(yè)務(wù)部門報(bào)請(qǐng)；

一般情況下，法律部門應(yīng)在接到報(bào)請(qǐng)后()個(gè)工作日內(nèi)完成審查工作；

緊急情況下，法律部門應(yīng)在()小時(shí)內(nèi)完成審查工作。

(4)法律協(xié)助

①根據(jù)業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)，法律部門提供以下法律協(xié)助工作：

②協(xié)助進(jìn)行洽商談判，提供法律意見或建議；

③對(duì)商業(yè)意向或活動(dòng)進(jìn)行法律審查、評(píng)價(jià)或論證；

④協(xié)助辦理公證、審批、登記等專業(yè)工作事項(xiàng)；

⑤考核、推薦、引介專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理前項(xiàng)專業(yè)工作；

⑥協(xié)助或辦理業(yè)務(wù)部門請(qǐng)求的其它法律事務(wù)。

第二段合同履行階段

一.管理流程圖(圖三)

二.部門工作細(xì)則

(-)銷售部門

(1)主要工作：

(2)采集客戶信息；

(3)妥善處理合同變更；

(4)報(bào)請(qǐng)變更信用條件；

(5)及時(shí)申報(bào)信用風(fēng)險(xiǎn)。

(1)工作細(xì)則：

(2)采集、提交客戶信息

銷售人員應(yīng)在客戶獲得信用后隨時(shí)根據(jù)《客戶信息收集表》的

指引收集客戶信息，并于每季度結(jié)束前()日內(nèi)，將《客戶信息

收集表》填寫完整后提交信用部門。

(3)處理合同變更

a.合同履行過程中，客戶主體發(fā)生變更、或客戶通知合同客體或條

件的，銷售人員應(yīng)要求客戶提交書面變更通知，并提交簽字、蓋

章的文件原件；

b.客戶主體發(fā)生變更的，銷售人員還應(yīng)要求客戶提交加蓋工商局

印章的變更登記證明，或通過工商局進(jìn)行查證；

非經(jīng)信用部門和法律部門審查通過，對(duì)客戶要求變更交易當(dāng)事人或合

同權(quán)利、義務(wù)及其它重要合同條款或條件的請(qǐng)求，銷售人員應(yīng)與拒絕；

合同變更完成后，銷售人員應(yīng)將變更情況及時(shí)通知信用部門和物流部

門。

(4)變更信用條件

信用交易過程中，銷售人員可以根據(jù)客戶和交易情況申請(qǐng)或建議變更

信用條件(增加、減少或撤銷信用額度、信用期限，采取或變更保障措

施等);

申請(qǐng)變更信用條件的，銷售人員應(yīng)提交書面申請(qǐng)和說明，提交銷售總

監(jiān)審批通過后，報(bào)請(qǐng)信用部門調(diào)整.

(5)申報(bào)信用風(fēng)險(xiǎn)

a.銷售人員在信用交易過程中，應(yīng)緊密關(guān)注和及時(shí)申報(bào)客戶各種

信用風(fēng)險(xiǎn)；

①客戶信用風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于以下內(nèi)容(參見本手冊(cè)第八章之

"信用風(fēng)險(xiǎn)警示")：

②客戶組織結(jié)構(gòu)、管理關(guān)系的重大變化；

③客戶經(jīng)營(yíng)、管理中發(fā)生或遭遇的重大事件；

④發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛或訴訟，或被行政、司法機(jī)關(guān)處罰、追責(zé)；

⑤嚴(yán)重違法、失信、或其它不良行為；

⑥其它已經(jīng)發(fā)生、即將發(fā)生或可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。

(-)信用部門

(1)主要工作：

(2)全程監(jiān)控客戶信用；

(3)及時(shí)進(jìn)行信用提醒；

(4)適時(shí)調(diào)整信用條件；

(5)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置;

(6)積極維護(hù)客戶關(guān)系。

(1)工作細(xì)則：

(2)監(jiān)控客戶信用

信用部門授予客戶信用后，即通過客戶交易情況、經(jīng)意情況、付

款情況等開始對(duì)客戶進(jìn)行信用監(jiān)控;

信用部門根據(jù)客戶信用表現(xiàn)，通過調(diào)整客戶信用，啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

與救濟(jì)措施等手段，控制和處置信用風(fēng)險(xiǎn)。

(3)客戶信用提醒

①信用部門授予客戶信用后，應(yīng)于每月結(jié)束后()日內(nèi)，通過

電子郵件的方式對(duì)客戶進(jìn)行以下信用提醒：

②告知客戶信用使用情況；

③告知并請(qǐng)核對(duì)交易賬單；

④告知并請(qǐng)核對(duì)發(fā)票金額。

a.該電子郵件應(yīng)同時(shí)抄送銷售人員。

(4)調(diào)整客戶信用

①通過信用監(jiān)控，信用部門可根據(jù)情況對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)整：

②客戶經(jīng)營(yíng)狀況和信用狀況優(yōu)良，確有增加必要和保障的，根

據(jù)銷售或客戶申請(qǐng)，適當(dāng)增加客戶信用額度；

③客戶經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況下降、需求不穩(wěn)定或萎縮的，應(yīng)適

當(dāng)降低客戶信用；

b.客戶運(yùn)營(yíng)狀況、組織狀況異常，或可能形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)

鎖定客戶信用；

c.客戶經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況惡化，或存在嚴(yán)重失信行為的，應(yīng)及時(shí)

撤銷客戶信用。

d.信用調(diào)整應(yīng)及時(shí)通知銷售和物流部門。

(5)處置信用風(fēng)險(xiǎn)

a.合同履行過程中，客戶行為或客觀事件可能、即將或已經(jīng)形成信

用風(fēng)險(xiǎn)的，信用部門應(yīng)立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并聯(lián)合法律部門

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，研究確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和處置方案。(詳見本手冊(cè)

第八章一信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警)

①形成信用風(fēng)險(xiǎn)的，信用部門可采取以下處理措施，避免損失

或防止損失擴(kuò)大：

②鎖定客戶信用；

③通知物流部門暫停發(fā)貨或追回在運(yùn)貨物；

④要求客戶提供擔(dān)保。

b.信用部門啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)施信用保護(hù)措施的決定應(yīng)及時(shí)通知

銷售和物流部門。

(6)維護(hù)客戶關(guān)系

信用部門應(yīng)定期聯(lián)絡(luò)和走訪客戶，努力維護(hù)、推進(jìn)客戶關(guān)系，聽取、征詢

和妥善處理客戶意見，支持和幫助公亙擴(kuò)大銷售。

(=)物流部門

(1)主要工作：

(2)辦理貨物交運(yùn)；

(3)發(fā)送交貨通知；

(4)妥善處理交付變更；

(5)獲取交運(yùn)、交驗(yàn)證據(jù)；

(6)反饋交付情況。

(1)工作細(xì)則：

(2)貨物交運(yùn)

a.物流部門辦理貨物交運(yùn)，應(yīng)與貨運(yùn)公司辦理書面移交文件；

b.書面移交文件包括運(yùn)輸合同及貨運(yùn)單，運(yùn)輸合同用于確定雙方

的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及貨運(yùn)要求，貨運(yùn)單用于記載交運(yùn)貨物的情

況和貨運(yùn)公司辦理與客戶之間的交付和驗(yàn)收；

貨運(yùn)合同應(yīng)載明包裝要求、運(yùn)輸要求、交付要求等內(nèi)容，貨運(yùn)合

同應(yīng)不少于一式兩份，貨運(yùn)公司和己方各留存T分；

貨運(yùn)單應(yīng)載明交運(yùn)產(chǎn)品的品名、性狀、體積、重量、數(shù)量、總價(jià)、

單號(hào)等內(nèi)容，貨運(yùn)單應(yīng)不少于一式四份，交運(yùn)時(shí)己方留存一份,

貨運(yùn)公司留存T分，交客戶T分，客戶簽收后返回T分。

(3)交貨通知

物流部門辦妥貨物交運(yùn)工作后，應(yīng)及時(shí)將貨運(yùn)單進(jìn)行掃描，然后通過

電子郵件將貨運(yùn)公司、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間、將要送地點(diǎn)等交貨安排通知客

戶；

交貨通知用于提請(qǐng)客戶做好庫(kù)存、簽收準(zhǔn)備，審核和確認(rèn)即將交付貨物,

避免出現(xiàn)交付差錯(cuò)和爭(zhēng)議，提升服務(wù)效果和獲取證據(jù)。

(4)交付變更

a.交運(yùn)過程中，客戶要求變更交付時(shí)間、交付地點(diǎn)、收貨人以及約

定貨物的，物流部門應(yīng)要求客戶提交正式書面通知；

b.客戶書面通知需提交簽字、蓋章的文件原件，或通過《交易信息

確認(rèn)表》確認(rèn)的電子信箱發(fā)出；

c.交運(yùn)過程中，客戶主體發(fā)生變更的，客戶還應(yīng)提交加蓋公亙公章

或工商局印章的"工商登記變更證明"；

d.客戶要求交付變更時(shí)，物流部門應(yīng)對(duì)有關(guān)通知的文件效力、客觀

情況、變更條件等進(jìn)行謹(jǐn)慎審直，必要時(shí)物流部門可商請(qǐng)法律部

門協(xié)助審查；

①經(jīng)過審查，物流部門可根據(jù)情況做出以下決定:

②可以變更，且變更通知符合要求的，按客戶要求執(zhí)行；

③可以變更，但變更通知存在瑕疵的，待客戶消除瑕疵或補(bǔ)充

完整后執(zhí)行；

可以變更，但給公司造成損失的，待客戶承諾補(bǔ)償后執(zhí)行;

不能變更的，應(yīng)向客戶做出說明后，按合同原定條件執(zhí)行。

(5)貨物交驗(yàn)

①物流部門應(yīng)要求貨運(yùn)公司按以下要求進(jìn)行交貨：

②應(yīng)將貨物交付指定收貨單位、收貨地點(diǎn)和收貨人員；

③收貨人簽收時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)簽收人身份；

④非指定簽收人簽收時(shí)，簽收人必須簽署本人姓名，并提交身

份證復(fù)印件；

a.非指定簽收人簽收，可要求貨運(yùn)公司拍攝現(xiàn)場(chǎng)、交貨、簽收照片；

b.交驗(yàn)貨物時(shí)，盡量爭(zhēng)取收貨人在貨運(yùn)單上加蓋公司印章。

物流部門應(yīng)要求貨運(yùn)公司完成交運(yùn)工作后()個(gè)工作日內(nèi)，返回客

戶簽收的貨運(yùn)單；

物流部門因客戶或客觀原因無法或不能交付貨物的，可以請(qǐng)求法律

部門協(xié)助辦理"提存公證"，以保證有效和妥善完成交付義務(wù)。

(6)獲取證據(jù)

①物流部門交貨過程中，應(yīng)特別注意獲取以下證據(jù)：

②將貨物交與貨運(yùn)人的交運(yùn)憑證；

③將貨物交付收貨人的交驗(yàn)憑證。

物流部門獲取有關(guān)憑證后，應(yīng)注意檢查文件中簽字、蓋章的真實(shí)性，全

力保障有關(guān)憑證的法律效力。

(7)信息反饋

完成交付后，物流部門應(yīng)將貨運(yùn)單進(jìn)行掃描，并通過電子郵件及時(shí)發(fā)給客

戶和銷售部門，以通知客戶和銷售部門己方完成交貨，并請(qǐng)客戶進(jìn)行確

認(rèn)；

貨物交付過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營(yíng)異?；蚩蛻粜袨椴划?dāng)?shù)?，物流部門應(yīng)將

有關(guān)情況