第五章 商業(yè)銀行.ppt

1、,第五章 商業(yè)銀行,學(xué)習(xí)目的 了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展的原因 認識現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點和發(fā)展趨勢 掌握商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù) 理解商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造原理與管理理論,1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生、地位 2 商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù) 3 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造 4 商業(yè)銀行管理理論,學(xué)習(xí)內(nèi)容,課程導(dǎo)入,討論：談?wù)勀銓σ韵裸y行的認識？,1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生,早期的銀行業(yè)古代的貨幣兌換和銀錢業(yè) 貨幣兌換商（money dealer） 銀錢業(yè)（banking）,鑄幣及金屬條塊貨幣 的鑒定和兌換 代理貨幣保管 異地銀錢匯兌 貸款業(yè)務(wù),一、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生,有關(guān)早期銀錢業(yè)的記載,現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生,接受商人存款、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，發(fā)放貸款 主要以

2、政府為對象,現(xiàn)代銀行制度的建立,公認的最早的現(xiàn)代銀行,中國現(xiàn)代銀行制度的建立,12,二、商業(yè)銀行的性質(zhì),13,三、商業(yè)銀行的職能,溫州首設(shè)“非現(xiàn)金支付結(jié)算日”,為推廣非現(xiàn)金支付結(jié)算，溫州市確定每年的11月22日為溫州金融界的“非現(xiàn)金支付結(jié)算日”。 溫州民營經(jīng)濟發(fā)達，現(xiàn)金流通量一直居高不下，這不僅增加了商業(yè)銀行臨柜業(yè)務(wù)量，還容易帶來假幣風(fēng)險，誘發(fā)洗錢和搶劫等犯罪行為。 推廣使用非現(xiàn)金支付結(jié)算意義重大：可以減少現(xiàn)金流通，降低社會支付成本；可以提高資金安全性，增強交易行為的透明度；還可以有效地堵塞假幣流通渠道。最終，為社會提供更便捷、更安全、更高效的金融服務(wù)。 為推動非現(xiàn)金結(jié)算和加強現(xiàn)金管理，全市各

3、金融機構(gòu)大力推廣以匯票、支票和本票、銀行卡為主體、電子支付為發(fā)展方向的非現(xiàn)金支付結(jié)算體系。 -摘自溫州都市報,14,四、商業(yè)銀行的組織形式,五、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則,三原則的關(guān)系,17,18,正相關(guān)關(guān)系,負相關(guān)關(guān)系,19,六、我國商業(yè)銀行的組織形式,國有商業(yè)銀行 股份制商業(yè)銀行 城市商業(yè)銀行 中外合資銀行, 2 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù),2001年中國工商銀行資產(chǎn)負債表（億元）,22,中國工商銀行資產(chǎn)負債表,單位：（億元）,一、負債業(yè)務(wù),儲蓄存款,非存款性負債,企業(yè)存款,構(gòu)成,資本金,銀行資本金占負債總額的不到10%,儲蓄存款,儲蓄：個人或家庭將貨幣存入銀行等金融機構(gòu)，以保障安全和謀求利息收益的行為。,

4、中國的儲蓄存款不能簽發(fā)支票,非存款性負債,非存款性負債：商業(yè)銀行向其他銀行或單位的借款，以彌補暫時性的資金不足,二、資產(chǎn)業(yè)務(wù),現(xiàn)金是銀行的一線準(zhǔn)備，開展業(yè)務(wù)的重要保證； 流動性高; 盈利性很低,（1）存款準(zhǔn)備金,法定準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行按法定比率上繳中央銀行的準(zhǔn)備金,超額準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行存放在中央銀行超過法定準(zhǔn)備金的部分,1、現(xiàn)金資產(chǎn),庫存準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行自己持有的現(xiàn)金準(zhǔn)備,商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的經(jīng)營需要而持有的資金,（2）應(yīng)收款項,（3）存放同業(yè)款項,2、貸款,現(xiàn)行商業(yè)銀行貸款利率,29,貸款風(fēng)險五級分類制度,票據(jù)貼現(xiàn)的程序,貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也稱為票據(jù)貼現(xiàn)。是票據(jù)（商業(yè)匯票）的持有人以未到期的票據(jù)向銀行

5、融通資金的業(yè)務(wù) 銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)提供資金融通，收取貼現(xiàn)利息并獲得到期收回票據(jù)款的權(quán)利 貼現(xiàn)付款額計算公式 貼現(xiàn)利息= 貼現(xiàn)付款額= 票據(jù)面額-貼現(xiàn)利息 辦理票據(jù)貼現(xiàn)必須先向銀行信貸部門申請，并經(jīng)審核批準(zhǔn)。其業(yè)務(wù)流程為：,銀行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理程序,銀行貼現(xiàn)審核,辦理貼現(xiàn),貼現(xiàn)票款收回,貼現(xiàn)利息計算,實付貼現(xiàn)金額,票款到期收回,票據(jù)拒付處理,會計部門,信貸部門,票據(jù)貼現(xiàn)案例,12月6日，溫州安全通訊有限公司持未到期的銀行承兌匯票一張，金額10萬元，付款人為北京市科海電子科技公司，向銀行申請貼現(xiàn)，票據(jù)到期日為12月26日。貼現(xiàn)率6，銀行信貸部門審查同意辦理貼現(xiàn)。 貼現(xiàn)利息：100 000 20 （ 6

6、30）=400（元） 實付貼現(xiàn)額：100 000 400 = 99600,溫州安全通訊有限公司實際從銀行獲得99600元融資,3.證券投資,三、中間業(yè)務(wù),1.結(jié)算業(yè)務(wù) 進行貨幣給付及資金清算的行為,概念：凡不需要動用自己的資金，而是以中介身份，利用銀行人才、技術(shù)、設(shè)備等優(yōu)勢，代客戶辦理各種委托事項，提供各種金融服務(wù),并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。,國內(nèi)結(jié)算,支票、銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票,匯兌、委托收款、托收承付,信用卡,中間業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競爭的重要領(lǐng)域,國際結(jié)算的三種基本方式,1）匯兌 Remittance 三種方式：電匯、信匯、票匯,2）托收Collection 兩種方式：跟單托收、

7、光票托收,3）信用證結(jié)算 letter of credit，L/C ： 由銀行提供付款保證的結(jié)算業(yè)務(wù),2、其它中間業(yè)務(wù), 3 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造與收縮,一、銀行信用創(chuàng)造的前提條件,二、商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的過程,40,存款貨幣創(chuàng)造舉例,甲銀行吸收了10000元“原始存款”，其中2000元“繳存存款準(zhǔn)備金”，剩下的8000元放貸款； 客戶得到了8000元貸款后，用于支付給另一個客戶。,這種行為進行了無限回合后，在最初存進銀行的10000元“原始存款”全部變成準(zhǔn)備金后停止。 最后銀行總體的賬戶上負債有50000元存款，資產(chǎn)有40000元貸款和10000元準(zhǔn)備金。,另一個客戶將這8000元資金存入乙銀行

8、； 這家銀行在繳存1600元存款準(zhǔn)備金后，放6400元貸款。,41,存款貨幣多倍擴張的基本過程,甲銀行接受其客戶存入的10000元現(xiàn)金，其資產(chǎn)負債表變化如下： 甲銀行資產(chǎn)負債表 單位：元,42,存款貨幣多倍擴張的基本過程,甲銀行貸出8000元，借款者將這筆款項支付乙銀行客戶并全部存入乙銀行。乙銀行的資產(chǎn)負債表變化如下： 乙銀行資產(chǎn)負債表 單位：元,43,存款貨幣多倍擴張的基本過程,乙銀行貸款6400元，借款人用于支付給丙銀行的客戶，從而使丙銀行也取得存款6400元。丙銀行也同樣按照中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金比率20%，提取準(zhǔn)備金1280元，并將余下的5120元用于貸放。這樣，丙銀行的資產(chǎn)負債

9、表的變化如下： 丙銀行資產(chǎn)負債表 單位：元,銀行存款派生的過程,派生存款公式,派生存款總額 = = 派生存款乘數(shù) = =,幾個概念解釋,存款乘數(shù),派生存款乘數(shù)的基礎(chǔ)上考慮其他影響因素 現(xiàn)金漏損率 ：K 超額準(zhǔn)備率： e 活期存款轉(zhuǎn)化為定期存款的比率： t 表示活期存款轉(zhuǎn)化為定期存款部分繳納的存款準(zhǔn)備金： r t 公式表達：,貨幣乘數(shù),貨幣乘數(shù)：m 基礎(chǔ)貨幣：H 狹義貨幣供應(yīng)量：M1 公式表達：,4 商業(yè)銀行管理理論,一、資產(chǎn)負債管理理論,三種主要的資產(chǎn)管理理論,真實票據(jù)論 （商業(yè)貸款理論）,預(yù)期收入理論,可轉(zhuǎn)換性理論,早在18世紀(jì)，貸款必須以真實票據(jù)為抵押，必須有商業(yè)交易行為,20世紀(jì)初 能否

10、保持流動性，關(guān)鍵是資產(chǎn)能否變現(xiàn)或可轉(zhuǎn)換,20世紀(jì)40年代末。 強調(diào)借款人是否有還款預(yù)期收入,（二）負債管理理論,銀行的流動性不僅可以通過加強資產(chǎn)管理來獲得，也可通過負債管理擴大， 即通過主動性負債提高流動性,銀行需要資金時，在金融市場上主動籌措資金，以滿足銀行流動性,背景：金融市場競爭日趨激烈,兩種負債管理理論,商業(yè)銀行的負債渠道,（三）資產(chǎn)負債聯(lián)合管理理論,僅靠資產(chǎn)管理或負債管理都難以均衡三性方針 應(yīng)該從資產(chǎn)和負債兩方面綜合考慮 根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)各種不同的資產(chǎn)和負債的搭配關(guān)系，作出最優(yōu)化的資產(chǎn)負債組合,滿足安全性、流動性和盈利性的均衡要求,（四）中間業(yè)務(wù)管理理論（20世紀(jì)80年代）,

11、金融市場競爭激烈 銀行業(yè)的傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)趨于穩(wěn)定,中間業(yè)務(wù)管理理論 銀行不應(yīng)局限于資產(chǎn)負債表內(nèi)業(yè)務(wù)，還應(yīng)利用其信譽、技術(shù)、信息、人才等方面的優(yōu)勢開展各種表外業(yè)務(wù)，獲取非利息收入,尋找新的利潤增長點，開拓新業(yè)務(wù)，成為銀行經(jīng)營的一大趨勢,二、資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容,三、資產(chǎn)負債比例管理,本章重點和難點,60,商業(yè)銀行的CIS策略,（一） CIS策略的概念與意義 概念：英文“Corporate Identity System”的簡稱，中文一般譯作企業(yè)形象識別系統(tǒng)。 含義：所謂CIS策略，是指綜合運用創(chuàng)意策劃、廣告宣傳、公共關(guān)系等諸多手段，把以企業(yè)特定理念和經(jīng)營哲學(xué)為基礎(chǔ)的各項經(jīng)營思想和活動方式，用統(tǒng)一的

12、、標(biāo)準(zhǔn)化的、個性化的行為規(guī)范和視覺傳達表現(xiàn)出來，達到塑造企業(yè)整體形象和對外識別的目的。,61,意義： 1、對外展示企業(yè)精神、樹立企業(yè)良好形象，提高企業(yè)的知名度和信譽度，以求在市場競爭中處于有利地位。 2、對內(nèi)增強企業(yè)對員工的向心力和凝聚力，形成良好的企業(yè)文化氛圍，以企業(yè)精神支撐企業(yè)發(fā)展。 CIS策略的經(jīng)營理念自20世紀(jì)50年代以來為企業(yè)界，尤其是大企業(yè)所接受。商業(yè)銀行作為現(xiàn)代金融企業(yè)，用CIS策略包裝自己是十分必要的。目前我國大商業(yè)銀行都有自己的CIS策略。,62,（二）CIS策略的內(nèi)容 1、理念識別（MI）Mind Identity 通過對企業(yè)經(jīng)營哲學(xué)、經(jīng)營策略、經(jīng)營風(fēng)格和銀行精神的提煉和凝

13、結(jié)，使之成為一種言簡意賅的文字表達。 2、行為識別（ BI）Behavior Identity 在企業(yè)理念指導(dǎo)下全體員工自覺的工作方式和行為。如得體的禮儀、規(guī)范的操作。,63,3、視覺識別 以標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化、統(tǒng)一化的手法，塑造企業(yè)獨特的形象。由兩大系統(tǒng)組成： 基本要素系統(tǒng)（如：銀行名稱、行徽、標(biāo)準(zhǔn)字、標(biāo)準(zhǔn)色） 應(yīng)用要素系統(tǒng)（如：銀行行服、廣告、公關(guān)用語、營業(yè)環(huán)境布置）,64,65,66,商業(yè)銀行CIS策劃活動指導(dǎo)意見,一、活動指導(dǎo)思想： 組織這一活動的宗旨是嘗試在專業(yè)課教學(xué)中貫徹素質(zhì)教育的要求，培養(yǎng)、鍛煉學(xué)生的創(chuàng)新精神和實踐能力。 CIS(Corporate Identity System,即

14、“企業(yè)形象識別系統(tǒng)”)是商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程中的重要內(nèi)容。以“商業(yè)銀行CIS策劃”為題布置作業(yè)，意在鼓勵學(xué)生以積極主動的姿態(tài)參與到課程學(xué)習(xí)中來，通過自己的“策劃”，更好地理解、運用所學(xué)的知識。,67,二、商業(yè)銀行CIS策劃的內(nèi)容 1、基本內(nèi)容： 為一家銀行命名，并為其設(shè)計一個行徽，擬一條廣告語。 2、更多內(nèi)容： 在達到以上基本要求的基礎(chǔ)上，還可從理念識別、行為識別、視覺識別諸方面作策劃。如該銀行的經(jīng)營理念、企業(yè)文化、制度規(guī)程等。 三、商業(yè)銀行CIS策劃作業(yè)要求 富有創(chuàng)意和個性化色彩。 思想性和藝術(shù)性的統(tǒng)一。,68,思考題,1.怎樣理解商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能? 2.商業(yè)銀行的經(jīng)營方針是什么?如何理

15、解它們之間的關(guān)系? 3. 什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)?商業(yè)銀行可以辦理哪些中間業(yè)務(wù)? 4.世紀(jì)年代以來，我國商業(yè)銀行的不良債權(quán)問題成為國內(nèi)外關(guān)注的熱點。你過去聽到過什么議論，現(xiàn)在對其嚴(yán)重性怎樣估價？,69,思考題4: 中國金融體系中最引人注目的突出問題就是巨額國有銀行不良資產(chǎn)。這一問題一直在困擾著我國的金融改革進程。從存量的角度來看，到2002年初，中國人民銀行公布的不良貸款比例為25%，總額當(dāng)在1.6萬億元左右。這一數(shù)字遠遠高于國際銀行業(yè)平均水平和我國的監(jiān)管目標(biāo)，以至于曾經(jīng)有國外經(jīng)濟學(xué)家指出：“中國的四大國有商業(yè)銀行在技術(shù)上已經(jīng)破產(chǎn)”。 目前，雖然相當(dāng)數(shù)量的不良資產(chǎn)已經(jīng)剝離，交由四大資產(chǎn)管理公司處置，但是由于政策和法律方面的種種限制、大批企業(yè)逃廢債務(wù)、四大資產(chǎn)管理公司操作水平有限等原因，不良資產(chǎn)的處置