貸款新規(guī)培訓(xùn)PPT-第8章 貸款發(fā)放與支付.ppt

1、2010年4月27日,1,第八章 貸款發(fā)放與支付,2010年4月27日,2,2009年7月，固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法和項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引經(jīng)過(guò)充分論證和廣泛征求意見(jiàn)，正式頒布實(shí)施。2010年2月，流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法和個(gè)人貸款管理暫行辦法頒布并自發(fā)布之日起在業(yè)內(nèi)實(shí)施。至此，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)旨在規(guī)范銀行信貸業(yè)務(wù)的“三個(gè)辦法一個(gè)指引”全部出臺(tái)。,2010年4月27日,3,“實(shí)貸實(shí)付”的貸款支付方式是貫穿于“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的主線和重要變革。 “實(shí)貸實(shí)付”的貸款使用支付原則，不僅是對(duì)國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和成熟做法的有效借鑒，更是結(jié)合當(dāng)前信貸管理時(shí)弊，推動(dòng)銀行信貸管理根本性變革的重要舉措，必將對(duì)我國(guó)銀行業(yè)信貸管理

2、和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生極其深遠(yuǎn)的積極影響。,2010年4月27日,4,主要內(nèi)容,一、基本內(nèi)涵 二、核心要義 三、法規(guī)要求 四、實(shí)施要點(diǎn),2010年4月27日,5,一、基本內(nèi)涵,所謂“實(shí)貸實(shí)付”，是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金以受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)手的支付過(guò)程。,2010年4月27日,6,一、基本內(nèi)涵,研究“實(shí)貸實(shí)付”原則，就離不開(kāi)傳統(tǒng)意義上的“實(shí)貸實(shí)存”。應(yīng)該說(shuō)，“實(shí)貸實(shí)付”之所以成為信貸新規(guī)則的重要?jiǎng)?chuàng)新和重大變革，是和我國(guó)銀行業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)忽視貸款使用支付管理，縱容“實(shí)貸實(shí)存”、“派生存款”的實(shí)際問(wèn)題密不可

3、分的。,2010年4月27日,7,一、基本內(nèi)涵,所謂“實(shí)貸實(shí)存”，是指借款人在申請(qǐng)貸款獲得貸款銀行批準(zhǔn)后，由貸款銀行根據(jù)借款人的指令，把貸款資金劃撥到借款人在本銀行的賬戶(hù)上并形成借款人的存款。貸款發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主決定資金的使用，只要資金使用不違反協(xié)議約定的貸款用途，貸款銀行不實(shí)施干預(yù)和管理?！皩?shí)貸實(shí)存”是很多銀行目前貸款發(fā)放中的實(shí)際做法。,2010年4月27日,8,一、基本內(nèi)涵,實(shí)貸實(shí)付的重要現(xiàn)實(shí)意義： 一是有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì) 二是有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理 三是有利于銀行管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn),2010年4月27日,9,二、核心要義,2010年伊始，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)組

4、織了對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新發(fā)放固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款暫行辦法情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查。從檢查情況看，“實(shí)貸實(shí)付”方面的問(wèn)題較為突出。 與此同時(shí)，也有部分銀行認(rèn)為，落實(shí)“實(shí)貸實(shí)付”原則等同于實(shí)行受托支付的貸款支付方式，即由貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給借款人交易對(duì)手。,2010年4月27日,10,二、核心要義,這種理解盡管有失偏頗，但在銀行業(yè)有一定代表性，也是造成目前商業(yè)銀行對(duì)“實(shí)貸實(shí)付”執(zhí)行走樣的一個(gè)重要因素。 “實(shí)貸實(shí)付”作為“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的核心要求，有其嚴(yán)密科學(xué)的理論體系和實(shí)踐操作要求，其內(nèi)涵和外延遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出受托支付的范疇。,2010年4月27日,11,二、核心要義,（

5、一）滿(mǎn)足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的 （二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求 （三）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段 （四）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制 （五）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù),2010年4月27日,12,（一）滿(mǎn)足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的,近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)基本建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系（ERM，enterprise risk management system），信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到長(zhǎng)足發(fā)展。 與此同時(shí)，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問(wèn)題仍然大量存在。企業(yè)通過(guò)資金池等方式任意擺布信貸資金、造成信貸損失的案例比比皆是。 脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放

6、貸款，絕不是貸款管理的常態(tài)，更是完全背離風(fēng)險(xiǎn)管理常識(shí)的冒險(xiǎn)行為。離開(kāi)有效信貸需求的信貸投放，所謂的“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”只不過(guò)是紙上談兵。,2010年4月27日,13,（二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求,信貸融資從本質(zhì)上屬于“風(fēng)險(xiǎn)”融資。 從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金“孤軍奮戰(zhàn)”、“單兵突進(jìn)”是非常危險(xiǎn)的，也是違反了信貸管理的最基本準(zhǔn)則。 對(duì)借款人項(xiàng)目資金運(yùn)籌的分析，更是對(duì)其項(xiàng)目管理能力、資金實(shí)力的全方位寫(xiě)照，是風(fēng)險(xiǎn)分析至關(guān)重要的內(nèi)容，是了解你的客戶(hù)（know your customer）、了解你的風(fēng)險(xiǎn)（know your risk）的重要環(huán)節(jié)。 歐美

7、銀行業(yè)基本不存在貸款閑置的問(wèn)題。,2010年4月27日,14,（三）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段,通過(guò)受托支付，銀行將信貸資金支付給借款人的交易對(duì)手，確保了貸款實(shí)際用途與約定用途相一致，有效降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。 由于貸款基本不在借款人賬戶(hù)上停留，借款人的財(cái)務(wù)成本大大降低。 大量信貸資金不再“空轉(zhuǎn)”，而是流向確實(shí)需要貸款的中小企業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。,2010年4月27日,15,（四）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制,“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理控制，從而改變過(guò)去貸款審批與貸款發(fā)放不分的錯(cuò)誤做法。 根據(jù)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要求，

8、商業(yè)銀行要設(shè)立獨(dú)立放款操作部門(mén)或崗位，落實(shí)貸款前提條件，并負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。放款操作部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)和中臺(tái)授信審批部門(mén)。,2010年4月27日,16,（五）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù),“實(shí)貸實(shí)付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。 協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付”的法律保證。,2010年4月27日,17,三、法規(guī)要求,（一）明確貸放分控的部門(mén)職責(zé)； （二）貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外； （三）明確受托支付的剛性條件； （四）規(guī)

9、范受托支付的審核要件； （五）重申項(xiàng)目資本金同比例到位的要求； （六）明確受托支付的資金到賬時(shí)間； （七）嚴(yán)格自主支付的支付控制。,2010年4月27日,18,明確貸放分控的部門(mén)職責(zé),貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。 1.設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門(mén)。 2.將資本金到位審核、按項(xiàng)目進(jìn)度放款把關(guān)和按照約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放與支付的重要前提條件。,2010年4月27日,19,貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外,“三個(gè)辦法一個(gè)指引”確立了兩種貸款支付方式，用于對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，即：貸款人

10、受托支付方式和借款人自主支付方式。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主支付是貸款支付的輔助做法。,2010年4月27日,20,明確受托支付的剛性條件,固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十五條規(guī)定：“單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。” 同時(shí)，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，單筆支付金額小于50萬(wàn)元人民幣的，可采取借款人自主支付方式。,2010年4月27日,21,明確受托支付的剛性條件,流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第二十五條規(guī)定：“貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款

11、人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)”。 第二十六條規(guī)定：“具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形”。,2010年4月27日,22,明確受托支付的剛性條件,個(gè)人貸款管理暫行辦法第三十條規(guī)定：“個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付,但本辦法第三十三條規(guī)定的情形除外”。 第三十三條：“有下列情形之一的個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式： （一）借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的；（二）借款人交易對(duì)象不具備條件有效

12、使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；（三）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的；（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的”。,2010年4月27日,23,規(guī)范受托支付的審核要件,采用貸款人受托支付方式的，借款人應(yīng)提交合同約定的交易資料供貸款人審核。貸款人應(yīng)與借款人在合同中對(duì)借款人需提交的交易資料作出約定，具體規(guī)定與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有關(guān)的商品、服務(wù)、資金等各類(lèi)交易分別需要提供的交易文件或憑證，以及對(duì)于交易文件或憑證的詳細(xì)要求（如交易文件或憑證記載的交易主體、簽名、印章、填寫(xiě)規(guī)范）等內(nèi)容。,2010年4月27日,24,重申項(xiàng)目資本金同比例到位的要求,固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十八條規(guī)定：“固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和

13、支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！边@是對(duì)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中資本金的要求。 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引第十五條規(guī)定：“貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！?2010年4月27日,25,受托支付的資金到賬時(shí)間,根據(jù)國(guó)際通行慣例和貸款支付的常見(jiàn)做法，貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手。確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對(duì)手的，貸款人應(yīng)在下一工作日完成受托支付。,2010年4月

14、27日,26,自主支付的支付控制,1、借款人在提出提款申請(qǐng)時(shí)應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃。 2、在貸后管理中，貸款人應(yīng)定期核查貸款支付是否符合約定用途，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 3、對(duì)于借款人不按合同約定用途和金額標(biāo)準(zhǔn)支付貸款資金，或以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件、停止貸款資金的發(fā)放支付等措施。在貸款支付過(guò)程中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。,2010年4月27日,27,突出問(wèn)題 關(guān)鍵環(huán)節(jié),

15、四、實(shí)施要點(diǎn),2010年4月27日,28,一是仍存在部分銀行不按項(xiàng)目進(jìn)度發(fā)放貸款的突擊放貸現(xiàn)象； 二是仍存在部分銀行不嚴(yán)格執(zhí)行受托支付，導(dǎo)致貸款閑置甚至挪用的問(wèn)題； 三是仍存在部分銀行貸款協(xié)議未按要求及時(shí)調(diào)整的問(wèn)題； 四是仍存在部分銀行貸放分控的部門(mén)制衡機(jī)制未有效建立的現(xiàn)象。,突出問(wèn)題,2010年4月27日,29,（一）組織架構(gòu)方面 （二）放貸進(jìn)度方面 （三）支付管理方面 （四）協(xié)議管理方面 （五）整合管理方面,關(guān)鍵環(huán)節(jié),2010年4月27日,30,信貸風(fēng)險(xiǎn)控制絕不是“一個(gè)人在戰(zhàn)斗”，部門(mén)與崗位的制衡機(jī)制是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必備要素。 商業(yè)銀行應(yīng)按照“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要求，建立獨(dú)立的放款操作部

16、門(mén)或崗位，認(rèn)真落實(shí)貸款前提條件，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。放款操作部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)和中臺(tái)授信審批部門(mén)，以確保貸款發(fā)與前中臺(tái)沒(méi)有利益沖突。,組織架構(gòu)方面,2010年4月27日,31,商業(yè)銀行應(yīng)徹底扭轉(zhuǎn)目前一次性突擊放貸、一次性全部收貸的粗放經(jīng)營(yíng)模式，嚴(yán)格按照項(xiàng)目進(jìn)度和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期制訂信貸發(fā)放與回收計(jì)劃。這是有效實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本底線要求。 對(duì)于流動(dòng)資金貸款，應(yīng)科學(xué)測(cè)算流動(dòng)資金貸款需求量，杜絕超額放貸和突擊放貸。,放貸進(jìn)度方面,2010年4月27日,32,商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要求，建立以受托支付為原則，自主支付為輔助的貸款使用支付管理機(jī)制。 對(duì)于符合條件的貸款，應(yīng)嚴(yán)格按照受托支付的方法，向借款人的交易對(duì)手支付信貸資金，杜絕貸款閑置和貸款挪用。,支付管理方面,2010年4月27日,33,商業(yè)銀行應(yīng)積極完善貸款協(xié)議文本，將貸款支付、協(xié)議承諾、誠(chéng)信審貸、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)、交叉違約、法律責(zé)任等內(nèi)容引入貸款協(xié)議條款。 應(yīng)針對(duì)不同客戶(hù)、不同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，量體裁衣、量身定做差異化的財(cái)務(wù)控制條款，做到內(nèi)部貸款管理與外部協(xié)議管理相統(tǒng)一、相協(xié)調(diào)。尤其是對(duì)項(xiàng)目融資的貸款，要體現(xiàn)項(xiàng)目融資的特殊風(fēng)險(xiǎn)和控制要求，徹底改變貸款協(xié)議簡(jiǎn)單粗放、形同虛設(shè)的現(xiàn)狀。,協(xié)議管理方面,2010年4月27日,34,整合管理是制度變革中最為艱巨的任務(wù)，也是關(guān)系到制度變遷能否成功的關(guān)鍵所在