貸款新規(guī)培訓PPT-第8章 貸款發(fā)放與支付.ppt

1、2010年4月27日,1,第八章 貸款發(fā)放與支付,2010年4月27日,2,2009年7月，固定資產貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務指引經過充分論證和廣泛征求意見，正式頒布實施。2010年2月，流動資金貸款管理暫行辦法和個人貸款管理暫行辦法頒布并自發(fā)布之日起在業(yè)內實施。至此，中國銀監(jiān)會旨在規(guī)范銀行信貸業(yè)務的“三個辦法一個指引”全部出臺。,2010年4月27日,3,“實貸實付”的貸款支付方式是貫穿于“三個辦法一個指引”的主線和重要變革。 “實貸實付”的貸款使用支付原則，不僅是對國際先進經驗和成熟做法的有效借鑒，更是結合當前信貸管理時弊，推動銀行信貸管理根本性變革的重要舉措，必將對我國銀行業(yè)信貸管理

2、和信貸業(yè)務發(fā)展產生極其深遠的積極影響。,2010年4月27日,4,主要內容,一、基本內涵 二、核心要義 三、法規(guī)要求 四、實施要點,2010年4月27日,5,一、基本內涵,所謂“實貸實付”，是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款項目進度和有效貸款需求，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金以受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對手的支付過程。,2010年4月27日,6,一、基本內涵,研究“實貸實付”原則，就離不開傳統意義上的“實貸實存”。應該說，“實貸實付”之所以成為信貸新規(guī)則的重要創(chuàng)新和重大變革，是和我國銀行業(yè)長期以來忽視貸款使用支付管理，縱容“實貸實存”、“派生存款”的實際問題密不可

3、分的。,2010年4月27日,7,一、基本內涵,所謂“實貸實存”，是指借款人在申請貸款獲得貸款銀行批準后，由貸款銀行根據借款人的指令，把貸款資金劃撥到借款人在本銀行的賬戶上并形成借款人的存款。貸款發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主決定資金的使用，只要資金使用不違反協議約定的貸款用途，貸款銀行不實施干預和管理?！皩嵸J實存”是很多銀行目前貸款發(fā)放中的實際做法。,2010年4月27日,8,一、基本內涵,實貸實付的重要現實意義： 一是有利于將信貸資金引入實體經濟 二是有利于加強貸款使用的精細化管理 三是有利于銀行管控信用風險和法律風險,2010年4月27日,9,二、核心要義,2010年伊始，中國銀監(jiān)會組

4、織了對銀行業(yè)金融機構新發(fā)放固定資產貸款執(zhí)行固定資產貸款暫行辦法情況的現場檢查。從檢查情況看，“實貸實付”方面的問題較為突出。 與此同時，也有部分銀行認為，落實“實貸實付”原則等同于實行受托支付的貸款支付方式，即由貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給借款人交易對手。,2010年4月27日,10,二、核心要義,這種理解盡管有失偏頗，但在銀行業(yè)有一定代表性，也是造成目前商業(yè)銀行對“實貸實付”執(zhí)行走樣的一個重要因素。 “實貸實付”作為“三個辦法一個指引”的核心要求，有其嚴密科學的理論體系和實踐操作要求，其內涵和外延遠遠超出受托支付的范疇。,2010年4月27日,11,二、核心要義,（

5、一）滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的 （二）按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求 （三）受托支付是“實貸實付”的重要手段 （四）貸放分控是“實貸實付”的內部治理機制 （五）協議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據,2010年4月27日,12,（一）滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的,近年來，我國銀行業(yè)基本建立了全面風險管理體系（ERM，enterprise risk management system），信用風險管理水平得到長足發(fā)展。 與此同時，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問題仍然大量存在。企業(yè)通過資金池等方式任意擺布信貸資金、造成信貸損失的案例比比皆是。 脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放

6、貸款，絕不是貸款管理的常態(tài)，更是完全背離風險管理常識的冒險行為。離開有效信貸需求的信貸投放，所謂的“全面風險管理”只不過是紙上談兵。,2010年4月27日,13,（二）按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求,信貸融資從本質上屬于“風險”融資。 從風險管理的角度，在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金“孤軍奮戰(zhàn)”、“單兵突進”是非常危險的，也是違反了信貸管理的最基本準則。 對借款人項目資金運籌的分析，更是對其項目管理能力、資金實力的全方位寫照，是風險分析至關重要的內容，是了解你的客戶（know your customer）、了解你的風險（know your risk）的重要環(huán)節(jié)。 歐美

7、銀行業(yè)基本不存在貸款閑置的問題。,2010年4月27日,14,（三）受托支付是“實貸實付”的重要手段,通過受托支付，銀行將信貸資金支付給借款人的交易對手，確保了貸款實際用途與約定用途相一致，有效降低了信貸風險。 由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財務成本大大降低。 大量信貸資金不再“空轉”，而是流向確實需要貸款的中小企業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。,2010年4月27日,15,（四）貸放分控是“實貸實付”的內部治理機制,“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理控制，從而改變過去貸款審批與貸款發(fā)放不分的錯誤做法。 根據“三個辦法一個指引”的要求，

8、商業(yè)銀行要設立獨立放款操作部門或崗位，落實貸款前提條件，并負責貸款發(fā)放審核。放款操作部門應獨立于前臺營銷部門和中臺授信審批部門。,2010年4月27日,16,（五）協議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據,“實貸實付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項。 協議承諾是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要依據，也是督促貸款人配合實施“實貸實付”的法律保證。,2010年4月27日,17,三、法規(guī)要求,（一）明確貸放分控的部門職責； （二）貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外； （三）明確受托支付的剛性條件； （四）規(guī)

9、范受托支付的審核要件； （五）重申項目資本金同比例到位的要求； （六）明確受托支付的資金到賬時間； （七）嚴格自主支付的支付控制。,2010年4月27日,18,明確貸放分控的部門職責,貸放分控是指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。 1.設立獨立的放款執(zhí)行部門。 2.將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按照約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放與支付的重要前提條件。,2010年4月27日,19,貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外,“三個辦法一個指引”確立了兩種貸款支付方式，用于對貸款資金的支付進行管理與控制，即：貸款人

10、受托支付方式和借款人自主支付方式。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主支付是貸款支付的輔助做法。,2010年4月27日,20,明確受托支付的剛性條件,固定資產貸款管理暫行辦法第二十五條規(guī)定：“單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式?！?同時，對于固定資產貸款，在風險可控的前提下，單筆支付金額小于50萬元人民幣的，可采取借款人自主支付方式。,2010年4月27日,21,明確受托支付的剛性條件,流動資金貸款管理暫行辦法第二十五條規(guī)定：“貸款人應根據借款人的行業(yè)特征、經營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款

11、人受托支付的金額標準”。 第二十六條規(guī)定：“具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認定的其他情形”。,2010年4月27日,22,明確受托支付的剛性條件,個人貸款管理暫行辦法第三十條規(guī)定：“個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付,但本辦法第三十三條規(guī)定的情形除外”。 第三十三條：“有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式： （一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；（二）借款人交易對象不具備條件有效

12、使用非現金結算方式的；（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的”。,2010年4月27日,23,規(guī)范受托支付的審核要件,采用貸款人受托支付方式的，借款人應提交合同約定的交易資料供貸款人審核。貸款人應與借款人在合同中對借款人需提交的交易資料作出約定，具體規(guī)定與固定資產投資項目有關的商品、服務、資金等各類交易分別需要提供的交易文件或憑證，以及對于交易文件或憑證的詳細要求（如交易文件或憑證記載的交易主體、簽名、印章、填寫規(guī)范）等內容。,2010年4月27日,24,重申項目資本金同比例到位的要求,固定資產貸款管理暫行辦法第二十八條規(guī)定：“固定資產貸款發(fā)放和

13、支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！边@是對貸款發(fā)放和支付過程中資本金的要求。 項目融資業(yè)務指引第十五條規(guī)定：“貸款人應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應當確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！?2010年4月27日,25,受托支付的資金到賬時間,根據國際通行慣例和貸款支付的常見做法，貸款人原則上應在貸款發(fā)放的當天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。確因客觀原因在貸款發(fā)放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對手的，貸款人應在下一工作日完成受托支付。,2010年4月

14、27日,26,自主支付的支付控制,1、借款人在提出提款申請時應同時提供貸款資金使用計劃。 2、在貸后管理中，貸款人應定期核查貸款支付是否符合約定用途，并通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 3、對于借款人不按合同約定用途和金額標準支付貸款資金，或以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情形的，貸款人應及時采取補充貸款發(fā)放支付條件、停止貸款資金的發(fā)放支付等措施。在貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現異常的，貸款人應與借款人協商補充貸款發(fā)放支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。,2010年4月27日,27,突出問題 關鍵環(huán)節(jié),

15、四、實施要點,2010年4月27日,28,一是仍存在部分銀行不按項目進度發(fā)放貸款的突擊放貸現象； 二是仍存在部分銀行不嚴格執(zhí)行受托支付，導致貸款閑置甚至挪用的問題； 三是仍存在部分銀行貸款協議未按要求及時調整的問題； 四是仍存在部分銀行貸放分控的部門制衡機制未有效建立的現象。,突出問題,2010年4月27日,29,（一）組織架構方面 （二）放貸進度方面 （三）支付管理方面 （四）協議管理方面 （五）整合管理方面,關鍵環(huán)節(jié),2010年4月27日,30,信貸風險控制絕不是“一個人在戰(zhàn)斗”，部門與崗位的制衡機制是信貸風險管理的必備要素。 商業(yè)銀行應按照“三個辦法一個指引”的要求，建立獨立的放款操作部

16、門或崗位，認真落實貸款前提條件，負責貸款發(fā)放審核。放款操作部門應獨立于前臺營銷部門和中臺授信審批部門，以確保貸款發(fā)與前中臺沒有利益沖突。,組織架構方面,2010年4月27日,31,商業(yè)銀行應徹底扭轉目前一次性突擊放貸、一次性全部收貸的粗放經營模式，嚴格按照項目進度和企業(yè)生產經營周期制訂信貸發(fā)放與回收計劃。這是有效實施信貸風險管理的最基本底線要求。 對于流動資金貸款，應科學測算流動資金貸款需求量，杜絕超額放貸和突擊放貸。,放貸進度方面,2010年4月27日,32,商業(yè)銀行要嚴格按照“三個辦法一個指引”的要求，建立以受托支付為原則，自主支付為輔助的貸款使用支付管理機制。 對于符合條件的貸款，應嚴格按照受托支付的方法，向借款人的交易對手支付信貸資金，杜絕貸款閑置和貸款挪用。,支付管理方面,2010年4月27日,33,商業(yè)銀行應積極完善貸款協議文本，將貸款支付、協議承諾、誠信審貸、風險預警指標、交叉違約、法律責任等內容引入貸款協議條款。 應針對不同客戶、不同的風險特點，量體裁衣、量身定做差異化的財務控制條款，做到內部貸款管理與外部協議管理相統一、相協調。尤其是對項目融資的貸款，要體現項目融資的特殊風險和控制要求，徹底改變貸款協議簡單粗放、形同虛設的現狀。,協議管理方面,2010年4月27日,34,整合管理是制度變革中最為艱巨的任務，也是關系到制度變遷能否成功的關鍵所在