上市公司非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股之專項(xiàng)法律意見(jiàn)書(shū)

1、dr律師事務(wù)所關(guān)于xxxx股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股之專項(xiàng)法律意見(jiàn)書(shū)xx律師事務(wù)所二xx年x月dr律師事務(wù)所關(guān)于xxxx股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股法律意見(jiàn)書(shū)之專項(xiàng)法律意見(jiàn)書(shū)致：xxxx股份有限公司dr律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）接受xxxx股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“xxxx”或“發(fā)行人”或“公司”）之委托，就xxxx非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股（以下簡(jiǎn)稱“本次發(fā)行”）事宜，根據(jù)中華人民共和國(guó)證券法（以下簡(jiǎn)稱“證券法”)、中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱“公司法”)、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行法”)、國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)（以下簡(jiǎn)稱“指導(dǎo)意見(jiàn)”)、優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法（以下簡(jiǎn)稱

2、“試點(diǎn)管理辦法”)、商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)、關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補(bǔ)充一級(jí)資本的指導(dǎo)意見(jiàn)（以下簡(jiǎn)稱“補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)”）等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)”）中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法（以下簡(jiǎn)稱“許可辦法”）等相關(guān)規(guī)定出具本法律意見(jiàn)書(shū)。xxxx己向本所保證其提供了為出具本法律意見(jiàn)書(shū)所必需的真實(shí)、完整、有效的原始書(shū)面材料、副本材料或者口頭證言。本所律師對(duì)本次發(fā)行有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了調(diào)查，查閱了本所認(rèn)為出具本法律意見(jiàn)書(shū)所需查閱的文件，就有關(guān)事項(xiàng)向發(fā)行人進(jìn)行了必要的詢問(wèn)和討論，并就有關(guān)事項(xiàng)取得了發(fā)行人的確認(rèn)。對(duì)于出具本法律意見(jiàn)書(shū)至關(guān)重要而又無(wú)法得到獨(dú)立的

3、證據(jù)支持的事實(shí)，本所依賴于政府有關(guān)主管部門、發(fā)行人或者其他有關(guān)機(jī)構(gòu)出具的證明文件或口頭陳述而出具相應(yīng)的意見(jiàn)。本所依據(jù)本法律意見(jiàn)書(shū)出具日以前己經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)和中國(guó)現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定發(fā)表法律意見(jiàn)。本所僅就與本次發(fā)行有關(guān)的法律事項(xiàng)發(fā)表法律意見(jiàn)，并不對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等其他專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表評(píng)論。在本法律意見(jiàn)書(shū)中如涉及會(huì)計(jì)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等內(nèi)容時(shí)，均為嚴(yán)格按照有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告或發(fā)行人提供的文件引述，并不表示本所對(duì)該等內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性做出任何明示或默示的保證。本所按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，審閱了發(fā)行人提供的相關(guān)文件，并保證本法律意見(jiàn)書(shū)不存在虛假記載。

4、本所律師同意將本法律意見(jiàn)書(shū)作為xxxx申請(qǐng)本次發(fā)行所必備的法律文件，隨其他申報(bào)材料一同上報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。本法律意見(jiàn)書(shū)僅供xxxx為本次發(fā)行之目的使用，不得用作任何其他目的?；谏鲜?，本所律師出具法律意見(jiàn)如下：一、xxxx的主體資格(一）xxxx系依法成立的股份制商業(yè)銀行，現(xiàn)持有xx省工商行政管理局于20xx年3月21日頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為“x”的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2007年5月18日頒發(fā)的編號(hào)為“x”的金融許可證，發(fā)行人獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)，具備合法經(jīng)營(yíng)的主體資格。根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”“證監(jiān)發(fā)行字x號(hào)”關(guān)于核準(zhǔn)xxxx股份有限公司首次公開(kāi)

5、發(fā)行股票的通知，xxxx于2007年1月23日向社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行境內(nèi)上市股x股普通股，并經(jīng)上海證券交易所批準(zhǔn)于2007年2月5日上市交易，股票代碼“xx”，股票簡(jiǎn)稱“xxxx”。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“x號(hào)”關(guān)于核準(zhǔn)xxxx股份有限公司配股的批復(fù)，xxxx2010年實(shí)施配股后新增普通股股份x股，普通股股本總數(shù)增至x股。經(jīng)xxx x2010年度股東大會(huì)批準(zhǔn)，xxxx以2010年末普通股總股本5,992,450,630股為基數(shù)，向股權(quán)登記日在冊(cè)的全體普通股股東每10股以資本公積轉(zhuǎn)增8股，上述分配方案實(shí)施后，xxxx普通股總股本增至x股。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“x號(hào)”關(guān)于核準(zhǔn)xxxx股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)

6、，xxxx以非公開(kāi)方式發(fā)行普通股x股，普通股股本總額增至x股。經(jīng)xxxx2012年年度股東大會(huì)批準(zhǔn)，xxxx以2012年末普通股總股本x股為基數(shù)，向全體普通股股東以未分配利潤(rùn)每10股送5股(含稅），每10股派發(fā)現(xiàn)金股利5.7元（含稅），上述分配方案實(shí)施后，xxxx普通股總股本增至x股。(二）經(jīng)核查，xxxx系依法有效存續(xù)的股份有限公司，不存在根據(jù)公司法等法律、法規(guī)以及xxxx章程需要終止的情形。綜上所述，本所律師認(rèn)為，xxxx為依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份制商業(yè)銀行，具備本次發(fā)行的合法主體資格。二、本次發(fā)行的相關(guān)決策及批準(zhǔn)程序(一）本次發(fā)行的決策程序1、20xx年6月6日召開(kāi)的xxxx第八屆董事會(huì)

7、第六次會(huì)議審議通過(guò)了與本次發(fā)行有關(guān)的議案，并決定將該等議案提請(qǐng)發(fā)行人股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。本所律師認(rèn)為，發(fā)行人本次董事會(huì)的召集、召開(kāi)及表決程序符合公司法、公司章程的相關(guān)規(guī)定，該董事會(huì)決議合法有效，本次發(fā)行己經(jīng)獲得發(fā)行人董事會(huì)的批準(zhǔn)。2、20xx年6月27日召開(kāi)的xxxx2013年年度股東大會(huì)己依法定程序作出批準(zhǔn)本次發(fā)行的決議。根據(jù)決議，發(fā)行人本次發(fā)行方案的主要內(nèi)容如下：(1)本次發(fā)行優(yōu)先股的種類本次發(fā)行的優(yōu)先股為符合指導(dǎo)意見(jiàn)、試點(diǎn)管理辦法、商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)及補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)等相關(guān)規(guī)定要求的優(yōu)先股。(2)發(fā)行數(shù)量和規(guī)模本次擬發(fā)行的優(yōu)先股總數(shù)不超過(guò)3億股，總額不超過(guò)人民幣300億元，具

8、體數(shù)額提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)根據(jù)有權(quán)機(jī)關(guān)要求在上述額度范圍內(nèi)確定。(3)面值和發(fā)行價(jià)格本次發(fā)行的優(yōu)先股每股面值人民幣100元，按面值發(fā)行。(4)發(fā)行方式本次發(fā)行的優(yōu)先股將采取非公開(kāi)發(fā)行的方式，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后按照相關(guān)程序一次發(fā)行。(5)發(fā)行對(duì)象本次境內(nèi)優(yōu)先股的發(fā)行對(duì)象為不超過(guò)200名的符合試點(diǎn)管理辦法和其他法律法規(guī)規(guī)定的合格投資者。公司股東xx省財(cái)政廳擬認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的優(yōu)先股25,000,000股。xx省財(cái)政廳承諾不參與本次發(fā)行優(yōu)先股股息率的詢價(jià)過(guò)程，并接受公司和保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)等有權(quán)機(jī)關(guān)規(guī)定的程序和要求最終確定的股息率。除xx省財(cái)政廳外，公司董事會(huì)將根據(jù)股

9、東大會(huì)授權(quán)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定其他發(fā)行對(duì)象。所有發(fā)行對(duì)象均以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)本次境內(nèi)優(yōu)先股。(6)存續(xù)期限本次發(fā)行的優(yōu)先股無(wú)到期期限。(7)股息分配條款1)股息率及確定原則本次發(fā)行的優(yōu)先股，自繳款截止日起每五年為一個(gè)計(jì)息周期，每個(gè)計(jì)息周期內(nèi)股息率相同。第一個(gè)計(jì)息周期的股息率，由公司董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)結(jié)合發(fā)行時(shí)國(guó)家政策、市場(chǎng)狀況、公司具體情況以及投資者要求等因素，通過(guò)詢價(jià)方式或有權(quán)機(jī)關(guān)認(rèn)可的其他方式確定，且將不高于發(fā)行前公司最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度普通股股東的年均加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率。本次發(fā)行的優(yōu)先股股息率為基準(zhǔn)利率與基本利差之和：股息率=基準(zhǔn)利率+基本利差。基準(zhǔn)利率為本次優(yōu)

10、先股發(fā)行繳款截止日或基準(zhǔn)利率調(diào)整日前二十個(gè)交易日(不含當(dāng)天）待償期為五年的國(guó)債收益率平均水平。基準(zhǔn)利率自本次優(yōu)先股發(fā)行繳款截止日起每五年調(diào)整一次。基本利差為第一個(gè)計(jì)息周期的股息率扣除基準(zhǔn)利率部分。基本利差自發(fā)行時(shí)確定后不再調(diào)整。2)股息發(fā)放條件在確保資本充足率滿足監(jiān)管要求的前提下，公司在依法彌補(bǔ)虧損、提取法定公積金和一般準(zhǔn)備后，母公司財(cái)務(wù)報(bào)表口徑下有未分配利潤(rùn)的情況下，可以向優(yōu)先股股東分配股息。優(yōu)先股股東分配股息的順序在普通股股東之前，優(yōu)先股股息的支付不與公司自身的評(píng)級(jí)掛鉤，也不隨著評(píng)級(jí)變化而調(diào)整。任何情況下公司都有權(quán)取消優(yōu)先股的派息，且不構(gòu)成違約事件。公司可以自由支配取消的收益用于償付其他到

11、期債務(wù)。取消派息除構(gòu)成對(duì)普通股的收益分配限制以外，不得構(gòu)成對(duì)公司的其他限制。公司在行使上述權(quán)利時(shí)，將充分考慮優(yōu)先股股東的權(quán)益。公司決定取消優(yōu)先股股息支付的，將在付息日前至少十個(gè)工作日通知投資者。如果公司全部或部分取消優(yōu)先股的某一會(huì)計(jì)年度的股息發(fā)放，則公司不得發(fā)放該會(huì)計(jì)年度的普通股股息。3)股息支付方式公司以現(xiàn)金形式支付優(yōu)先股股息。本次發(fā)行的優(yōu)先股采用每會(huì)計(jì)年度付息一次的付息方式，計(jì)息起始日為公司本次優(yōu)先股發(fā)行繳款截止日。優(yōu)先股股東所獲得股息收入的應(yīng)付稅項(xiàng)由優(yōu)先股股東根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)承擔(dān)。4)股息累積方式本次發(fā)行的優(yōu)先股采取非累積股息支付方式，即未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息不累積到下一計(jì)息年度。

12、5)剩余利潤(rùn)分配本次發(fā)行的優(yōu)先股股東按照約定的票面股息率獲得分配后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤(rùn)分配。(8)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股條款1)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股觸發(fā)事件當(dāng)公司核心一級(jí)資本充足率降至5.125%時(shí)，本次發(fā)行的優(yōu)先股將根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)要求報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)審查并決定后，按照強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格全額轉(zhuǎn)為公司a股普通股，當(dāng)優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為a股普通股后，任何條件下不再被恢復(fù)為優(yōu)先股；當(dāng)公司發(fā)行的二級(jí)資本工具觸發(fā)事件發(fā)生時(shí)，本次發(fā)行的優(yōu)先股將根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)要求報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)審查并決定后，按照強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格全額轉(zhuǎn)為公司a股普通股，當(dāng)優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為a股普通股后，任何條件下不再被恢復(fù)為優(yōu)先股。其中，二級(jí)資本工具觸發(fā)事件是指以下兩種情形的

13、較早發(fā)生者：a.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定若不進(jìn)行轉(zhuǎn)股或減記，公司將無(wú)法生存；b.相關(guān)部門認(rèn)定若不進(jìn)行公共部門注資或提供同等效力的支持，公司將無(wú)法生存。2)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整方式本次發(fā)行的優(yōu)先股初始強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格為本次發(fā)行董事會(huì)決議公告日前二十個(gè)交易日公司a股普通股股票交易均價(jià)，即本次發(fā)行的優(yōu)先股初始強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格為9.86元/股。自公司董事會(huì)通過(guò)本次優(yōu)先股發(fā)行方案之日起，當(dāng)公司因派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因公司發(fā)行的帶有可轉(zhuǎn)為普通股條款的融資工具轉(zhuǎn)股而增加的股本）或配股等情況使公司股份發(fā)生變化時(shí)，將按下述公式進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整：送紅股或轉(zhuǎn)增股本：p1=p0/(1+n);增發(fā)新股或配股：pl=p

14、*(n+q*(a/m)/(n+q);其中：po為調(diào)整前有效的強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格，n為該次送股率或轉(zhuǎn)增股本率，q為該次增發(fā)新股或配股的數(shù)量，n為該次增發(fā)新股或配股前公司普通股總股本數(shù)，a為該次增發(fā)新股價(jià)或配股價(jià)，m為增發(fā)新股或配股新增股份上市前一交易日a股普通股收盤價(jià)，p1為調(diào)整后有效的強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格。公司出現(xiàn)上述股份和股東權(quán)益變化時(shí)，優(yōu)先股將依次進(jìn)行強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整，并按照規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)信息披露。本次優(yōu)先股的強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格不因公司派發(fā)普通股現(xiàn)金股利的行為而進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購(gòu)、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)量及股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次優(yōu)先股股東的權(quán)益時(shí)，公司將視具體情

15、況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行優(yōu)先股股東權(quán)益的原則調(diào)整強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格，有關(guān)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)制訂。3)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股比例及確定原則公司將按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求，由董事會(huì)（或其授權(quán)人士）根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)，確認(rèn)所需進(jìn)行強(qiáng)制轉(zhuǎn)股的優(yōu)先股票面總金額，對(duì)屆時(shí)己發(fā)行且存續(xù)的優(yōu)先股實(shí)施全額強(qiáng)制轉(zhuǎn)股，其中轉(zhuǎn)股數(shù)量的計(jì)算方式為：q=v0/p，并以去尾法取一股的整數(shù)倍。其中：v0為屆時(shí)己發(fā)行且存續(xù)的優(yōu)先股票面總金額；p為己發(fā)行的優(yōu)先股對(duì)應(yīng)的轉(zhuǎn)股價(jià)格。當(dāng)觸發(fā)事件發(fā)生后，己發(fā)行且存續(xù)的優(yōu)先股將根據(jù)轉(zhuǎn)股價(jià)格及票面總金額，全額轉(zhuǎn)換為對(duì)應(yīng)的a股普通股。優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股導(dǎo)致公司

16、控制權(quán)變化的，還應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。4)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股期限本次發(fā)行的優(yōu)先股強(qiáng)制轉(zhuǎn)股期自優(yōu)先股發(fā)行完成后的第一個(gè)交易日起至優(yōu)先股全部贖回或轉(zhuǎn)股之日止。5)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股年度有關(guān)股利的歸屬實(shí)施強(qiáng)制轉(zhuǎn)股的優(yōu)先股任何尚未支付的應(yīng)付股息將不再支付。同時(shí)，因本次優(yōu)先股強(qiáng)制轉(zhuǎn)股而增加的公司普通股享有與原普通股同等的權(quán)益，在普通股股利分配股權(quán)登記日當(dāng)日登記在冊(cè)的所有普通股股東（含因優(yōu)先股轉(zhuǎn)股形成的普通股股東）均參與當(dāng)期普通股股利分配，享有同等權(quán)益。6)強(qiáng)制轉(zhuǎn)股事項(xiàng)的授權(quán)公司提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)，并由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)在股東大會(huì)審議通過(guò)的框架和原則下，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求及市場(chǎng)情況，在本次發(fā)行的優(yōu)先股強(qiáng)制轉(zhuǎn)

17、股觸發(fā)事件發(fā)生時(shí)，全權(quán)辦理強(qiáng)制轉(zhuǎn)股的所有相關(guān)事宜，包括但不限于發(fā)行相應(yīng)普通股、修改公司章程相關(guān)條款、辦理有權(quán)機(jī)關(guān)相關(guān)審批手續(xù)及工商變更登記等事宜。(9)有條件贖回條款1)贖回權(quán)行使的主體本次發(fā)行的優(yōu)先股的贖回權(quán)為公司所有，公司行使有條件贖回權(quán)以取得中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)為前提條件，優(yōu)先股股東無(wú)權(quán)要求公司贖回優(yōu)先股，且不應(yīng)形成優(yōu)先股將被贖回的預(yù)期。2)贖回條件及贖回期本次發(fā)行的優(yōu)先股自發(fā)行結(jié)束之日起5年后，如果得到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，公司有權(quán)行使贖回權(quán)，贖回全部或部分本次發(fā)行的優(yōu)先股，贖回日期應(yīng)在公司宣告贖回時(shí)的上一計(jì)息年度優(yōu)先股股息派發(fā)日之后。本次優(yōu)先股贖回期自發(fā)行結(jié)束之日起5年后至本次優(yōu)先股被全部贖

18、回或轉(zhuǎn)股之日止。公司行使贖回權(quán)需要符合以下要求：使用同等或更高質(zhì)量的資本工具替換被贖回的優(yōu)先股，并且只有在收入能力具備可持續(xù)性的條件下才能實(shí)施資本工具的替換；或者行使贖回權(quán)后的資本水平仍明顯高于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的監(jiān)管資本要求。未來(lái)如果因監(jiān)管政策變化，本次發(fā)行的優(yōu)先股不再符合其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，公司有權(quán)在獲得中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后贖回全部或部分本次發(fā)行的優(yōu)先股。3)贖回價(jià)格及定價(jià)原則本次發(fā)行的優(yōu)先股的贖回價(jià)格為優(yōu)先股面值加公司宣告贖回的公告日的計(jì)息年度應(yīng)計(jì)股息。應(yīng)計(jì)股息的計(jì)算公式為：ia=bit/365ia:指公司宣告贖回的公告日的計(jì)息年度應(yīng)計(jì)股息；b:指本次發(fā)行的優(yōu)先股股東持有的將被贖回的優(yōu)先

19、股票面總金額；i:指優(yōu)先股當(dāng)年股息率；t:指計(jì)息天數(shù)，即從公司宣告贖回的公告日的計(jì)息年度首日起至贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)（算頭不算尾）。4)有條件贖回事項(xiàng)的授權(quán)公司提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)，并由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)在股東大會(huì)審議通過(guò)的框架和原則下，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求、市場(chǎng)情況及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，全權(quán)辦理與贖回相關(guān)的所有事宜。(10)清算償付順序及清算方法本次發(fā)行的優(yōu)先股股東受償順序排在存款人、一般債權(quán)人和次級(jí)債務(wù)（包括但不限于次級(jí)債、混合資本債券、二級(jí)資本工具等）之后，先于公司普通股股東；本次發(fā)行的優(yōu)先股股東位于同一受償順序，與公司未來(lái)可能發(fā)行的優(yōu)先股股東同順位受償。本次發(fā)行的優(yōu)先股股東與公

20、司未來(lái)可能發(fā)行的其他一級(jí)資本工具持有人之間的受償順序安排，遵循相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。公司進(jìn)行清算時(shí)，公司財(cái)產(chǎn)清償順序?yàn)椋?)支付清算費(fèi)用；2)支付公司職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金；3)交納所欠稅款；4)清償公司債務(wù)。按前款規(guī)定清償剩余財(cái)產(chǎn)后，公司根據(jù)股東持有的股份種類和比例進(jìn)行分配。公司優(yōu)先股股東優(yōu)先于普通股股東分配剩余財(cái)產(chǎn)，所支付的清償金額為當(dāng)年未取消且尚未派發(fā)的股息和所持優(yōu)先股票面總金額，不足以支付的按照優(yōu)先股股東持股比例分配。(11)表決權(quán)限制除以下事項(xiàng)外，優(yōu)先股股東不出席股東大會(huì)，所持股份沒(méi)有表決權(quán)：1)修改公司章程中與優(yōu)先股相關(guān)的內(nèi)容；2)公司一次或累計(jì)減少公司注冊(cè)資本超過(guò)百分之十；3

21、)公司的合并、分立、解散或者變更公司形式；4)發(fā)行優(yōu)先股；5)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他情形。公司召開(kāi)股東大會(huì)涉及審議上述事項(xiàng)的，應(yīng)遵循中華人民共和國(guó)公司法及公司章程規(guī)定的通知普通股股東的程序通知優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會(huì)，就上述事項(xiàng)與普通股股東分類表決，其所持每一股優(yōu)先股有一表決權(quán)，但公司持有的公司優(yōu)先股沒(méi)有表決權(quán)。上述事項(xiàng)除須經(jīng)出席會(huì)議的公司普通股股東（含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)外，還須經(jīng)出席會(huì)議的優(yōu)先股股東（不含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。(12)表決權(quán)恢復(fù)1)表決權(quán)恢復(fù)條款公司發(fā)行優(yōu)先股后，在優(yōu)先股存續(xù)

22、期間，累計(jì)三個(gè)會(huì)計(jì)年度或連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度未按約定支付優(yōu)先股股息，股東大會(huì)批準(zhǔn)當(dāng)年不按約定分配利潤(rùn)的方案次日起，優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會(huì)與普通股股東共同表決，每股優(yōu)先股股份享有公司章程規(guī)定的表決權(quán)，每股優(yōu)先股股份享有的普通股表決權(quán)計(jì)算公式如下：n=v/pn,其中：v為優(yōu)先股股東持有的優(yōu)先股票面總金額；模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格pn為本次發(fā)行董事會(huì)決議公告日前二十個(gè)交易日公司a股普通股股票交易均價(jià)進(jìn)行除權(quán)調(diào)整后有效的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)?；謴?fù)的表決權(quán)份額以去尾法取一股的整數(shù)倍。2)表決權(quán)恢復(fù)時(shí)模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整方式自公司董事會(huì)通過(guò)本次優(yōu)先股發(fā)行方案之日起，當(dāng)公司因派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括因公司發(fā)行的帶有可

23、轉(zhuǎn)為普通股條款的融資工具轉(zhuǎn)股而增加的股本）或配股等情況使公司股份發(fā)生變化時(shí)，將按下述公式進(jìn)行表決權(quán)恢復(fù)時(shí)模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整：送紅股或轉(zhuǎn)增股本：pn=po/(1+n);增發(fā)新股或配股：pn=po*(n+q*(a/m)/(n+q);其中：po為調(diào)整前有效的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格，n為該次送股率或轉(zhuǎn)增股本率，q為該次增發(fā)新股或配股的數(shù)量，n為該次增發(fā)新股或配股前公司普通股總股本數(shù)，a為該次增發(fā)新股價(jià)或配股價(jià)，m為增發(fā)新股或配股新增股份上市前一交易日a股普通股收盤價(jià)，pn為調(diào)整后有效的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格。公司出現(xiàn)上述股份和股東權(quán)益變化時(shí)，優(yōu)先股將依次進(jìn)行表決權(quán)恢復(fù)時(shí)的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整，并按照規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)信息披露。本

24、次優(yōu)先股表決權(quán)恢復(fù)時(shí)的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格不因公司派發(fā)普通股現(xiàn)金股利的行為而進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)公司可能發(fā)生股份回購(gòu)、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)量及股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次優(yōu)先股股東的權(quán)益時(shí)，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行優(yōu)先股股東權(quán)益的原則調(diào)整表決權(quán)恢復(fù)時(shí)的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格，有關(guān)表決權(quán)恢復(fù)時(shí)的模擬轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)制訂。3)恢復(fù)條款的解除表決權(quán)恢復(fù)后，當(dāng)公司己全額支付當(dāng)年度優(yōu)先股股息的，則自全額付息之日起優(yōu)先股股東根據(jù)表決權(quán)恢復(fù)條款取得的表決權(quán)終止，但法律另有規(guī)定的除外。后續(xù)如再次觸發(fā)表決權(quán)恢復(fù)條款的，優(yōu)先股股東的表決權(quán)可

25、以重新恢復(fù)。(13)評(píng)級(jí)安排本次發(fā)行的優(yōu)先股具體的評(píng)級(jí)安排將根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及發(fā)行市場(chǎng)情況確定。(14)擔(dān)保情況本次發(fā)行的優(yōu)先股無(wú)擔(dān)保安排。(15)轉(zhuǎn)讓安排本次發(fā)行的優(yōu)先股不設(shè)限售期。本次優(yōu)先股發(fā)行后可按相關(guān)規(guī)定在上海證券交易所指定的交易平臺(tái)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。(16)募集資金用途經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，本次發(fā)行的優(yōu)先股所募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，擬全部用于補(bǔ)充公司一級(jí)資本。(17)本次發(fā)行決議的有效期本次發(fā)行決議的有效期為自股東大會(huì)審議通過(guò)之日起24個(gè)月。(18)關(guān)于本次發(fā)行優(yōu)先股的授權(quán)事宜為保證本次發(fā)行優(yōu)先股有關(guān)事宜的順利進(jìn)行，公司提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)，并由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)董事長(zhǎng)xxx先生，董事、行長(zhǎng)xxx

26、先生，董事、董事會(huì)秘書(shū)xxx先生在授權(quán)范圍內(nèi)處理本次發(fā)行優(yōu)先股的相關(guān)事宜。具體授權(quán)內(nèi)容如下：1)在法律、法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定及公司章程允許的范圍內(nèi)，按照有權(quán)機(jī)關(guān)要求，并結(jié)合公司實(shí)際情況，在本次發(fā)行前明確具體的發(fā)行條款及發(fā)行方案，制定和實(shí)施本次發(fā)行的最終方案，包括但不限于確定發(fā)行規(guī)模、發(fā)行方式和發(fā)行對(duì)象、股息分配具體條款、評(píng)級(jí)安排、募集資金專項(xiàng)賬戶及其他與發(fā)行方案相關(guān)的一切事宜，并決定本次發(fā)行時(shí)機(jī)；2)如發(fā)行前國(guó)家對(duì)優(yōu)先股有新的規(guī)定、相關(guān)有權(quán)機(jī)關(guān)有新的政策要求或市場(chǎng)情況發(fā)生變化，除涉及有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程規(guī)定須由股東大會(huì)重新表決的事項(xiàng)外，對(duì)本次優(yōu)先股的發(fā)行方案進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；3)根據(jù)相關(guān)有

27、權(quán)機(jī)關(guān)的要求制作、修改、報(bào)送本次發(fā)行方案及本次發(fā)行上市申報(bào)材料，辦理相關(guān)手續(xù)等其他程序，并按照監(jiān)管要求處理與本次發(fā)行有關(guān)的信息披露事宜；4)簽署、修改、遞交、執(zhí)行與本次發(fā)行有關(guān)的一切協(xié)議、合同和文件（包括但不限于保薦及承銷協(xié)議、與募集資金相關(guān)的協(xié)議和制度、與投資者簽訂的認(rèn)購(gòu)協(xié)議、公告及其他披露文件等）；5)聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）等中介機(jī)構(gòu)，以及處理與此有關(guān)的其他事宜；6)于本次發(fā)行完成后，根據(jù)有權(quán)機(jī)關(guān)的意見(jiàn)及本次發(fā)行的結(jié)果對(duì)公司章程中與發(fā)行優(yōu)先股股份有關(guān)的條款做出適當(dāng)及必要的修訂，并報(bào)有關(guān)政府部門和監(jiān)管部門核準(zhǔn)或備案，向工商行政管理機(jī)關(guān)及其他相關(guān)政府部門辦理工商變更登記，新增優(yōu)先股股份登記、

28、掛牌、托管等相關(guān)事宜；7)在法律、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，按照相關(guān)有權(quán)機(jī)關(guān)意見(jiàn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，對(duì)本次優(yōu)先股的發(fā)行條款進(jìn)行適當(dāng)修訂、調(diào)整和補(bǔ)充，并相應(yīng)調(diào)整公司章程相關(guān)條款；8)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及有權(quán)機(jī)關(guān)的要求，落實(shí)本次優(yōu)先股發(fā)行相關(guān)的即期回報(bào)攤薄的填補(bǔ)措施；9)辦理與本次發(fā)行有關(guān)的其他事宜。前述授權(quán)自股東大會(huì)審議通過(guò)之日起24個(gè)月內(nèi)有效。本所律師認(rèn)為，發(fā)行人本次股東大會(huì)召集、召開(kāi)及表決程序符合公司法、上市公司股東大會(huì)規(guī)則（20xx年修訂)及公司章程的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人股東大會(huì)己經(jīng)依據(jù)法定程序批準(zhǔn)了本次發(fā)行的相關(guān)事宜并形成有效決議，上述股東大會(huì)決議的內(nèi)容合法有效。發(fā)行人股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)作出的上述授權(quán)

29、符合公司法、試點(diǎn)管理辦法、公司章程的規(guī)定，授權(quán)的范圍及程序合法有效。(二）根據(jù)商業(yè)銀行法、許可辦法、指導(dǎo)意見(jiàn)、試點(diǎn)管理辦法及補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)等相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行尚需中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。三、本次發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件(一）本次發(fā)行符合發(fā)行優(yōu)先股的一般規(guī)定1、發(fā)行人己在章程中明確優(yōu)先股股東的權(quán)利、義務(wù)及優(yōu)先股股份管理的內(nèi)容，符合指導(dǎo)意見(jiàn)第一（二）條第二款、試點(diǎn)管理辦法第八條規(guī)定（詳見(jiàn)本法律意見(jiàn)書(shū)“四、發(fā)行人公司章程的修改”部分）。2、發(fā)行人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi)，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立。發(fā)行人本次發(fā)行符合試點(diǎn)管理辦法第十七條的規(guī)定。3、根據(jù)發(fā)行人提供的xxxx股份有限公司2013年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)

30、告以及德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于20xx年3月28日出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全，能夠有效保證公司運(yùn)行的效率、合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；內(nèi)部控制的有效性不存在重大缺陷。發(fā)行人本次發(fā)行符合試點(diǎn)管理辦法第十八條的規(guī)定。4、根據(jù)發(fā)行人最近三年審計(jì)報(bào)告、相關(guān)股東大會(huì)決議文件以及本次發(fā)行方案，發(fā)行人最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于本次發(fā)行的優(yōu)先股一年的股息，符合試點(diǎn)管理辦法第十九條的規(guī)定。5、根據(jù)發(fā)行人最近三年審計(jì)報(bào)告及相關(guān)股東大會(huì)決議文件，發(fā)行人最近三年現(xiàn)金分紅情況符合公司章程及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，符合試點(diǎn)管理辦法第二十條的規(guī)定。6、根據(jù)發(fā)行人最近三年審計(jì)報(bào)告

31、，發(fā)行人最近三年不存在重大會(huì)計(jì)違規(guī)事項(xiàng)，發(fā)行人的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人最近三年財(cái)務(wù)報(bào)表均出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，符合試點(diǎn)管理辦法第二十一條的規(guī)定。7、本次募集資金用于補(bǔ)充發(fā)行人資本，符合試點(diǎn)管理辦法第二十二條、補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)第四條的規(guī)定（詳見(jiàn)本法律意見(jiàn)書(shū)“五、本次發(fā)行的募集資金用途”部分）。8、本次擬發(fā)行優(yōu)先股總數(shù)不超過(guò)3億股，總額不超過(guò)x億元，發(fā)行人目前普通股股本為x股，截至2013年12月31日的凈資產(chǎn)為x億元（母公司口徑)、x億元（合并口徑），本次擬發(fā)行的優(yōu)先股未超過(guò)普通股股份總數(shù)的50%，且籌資金額未超過(guò)凈資產(chǎn)的50%，符合指導(dǎo)意見(jiàn)第二（九）條、試點(diǎn)管理辦法第二十三條的規(guī)定。9

32、、發(fā)行人目前不存在未發(fā)行完畢的優(yōu)先股，本次發(fā)行的優(yōu)先股適用相同的條款，符合試點(diǎn)管理辦法第二十四條的規(guī)定。10、經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)并經(jīng)本所律師核查，發(fā)行人不存在下列情形，符合試點(diǎn)管理辦法第二十五條的規(guī)定：(1)本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；(2)最近十二個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰；(3)因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；(4)發(fā)行人的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；(5)發(fā)行人及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除；(6)存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟、仲裁、市場(chǎng)重大質(zhì)疑或其他重大事項(xiàng)；(7)其董事和高級(jí)管理人員不符合

33、法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格；(8)嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。11、本次發(fā)行的優(yōu)先股每股面值100元，按面值發(fā)行，發(fā)行價(jià)格不低于票面金額，符合試點(diǎn)管理辦法第三十二條第一款、第二款的規(guī)定。(二）本次發(fā)行符合非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股的特別規(guī)定1、本次發(fā)行的優(yōu)先股自繳款截止日起每五年為一個(gè)計(jì)息周期，每個(gè)計(jì)息周期內(nèi)股息率相同。第一個(gè)計(jì)息周期的股息率，由公司董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)結(jié)合發(fā)行時(shí)國(guó)家政策、市場(chǎng)狀況、公司具體情況以及投資者要求等因素，通過(guò)詢價(jià)方式或有權(quán)機(jī)關(guān)認(rèn)可的其他方式確定，且將不高于發(fā)行前公司最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度普通股股東的年均加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率，符合試點(diǎn)管理辦法第三十二條第

34、二款、第三款的規(guī)定。2、本次發(fā)行的優(yōu)先股己設(shè)置強(qiáng)制轉(zhuǎn)股條款并采取非公開(kāi)方式發(fā)行，當(dāng)觸發(fā)事件發(fā)生后，己發(fā)行且存續(xù)的優(yōu)先股將根據(jù)轉(zhuǎn)股價(jià)格及票面總金額，全額轉(zhuǎn)換為對(duì)應(yīng)的普通股，符合試點(diǎn)管理辦法第三十三條、補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)第七條的規(guī)定。3、本次發(fā)行對(duì)象為不超過(guò)200名的符合試點(diǎn)管理辦法和其他法律法規(guī)規(guī)定的合格投資者，符合試點(diǎn)管理辦法第三十四條的規(guī)定。己確定的發(fā)行對(duì)象xx省財(cái)政廳為發(fā)行人第一大股東，符合試點(diǎn)管理辦法第六十五條關(guān)于合格投資者的規(guī)定。(三）本次發(fā)行符合商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補(bǔ)充一級(jí)資本的規(guī)定1、發(fā)行人20xx年第一季度末的核心一級(jí)資本充足率為8.56%(母公司口徑)、9.01%(合并口徑），

35、未低于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)審慎監(jiān)管要求，符合補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)第一條的規(guī)定。2、本次發(fā)行的優(yōu)先股為符合指導(dǎo)意見(jiàn)、試點(diǎn)管理辦法、商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)及補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)等相關(guān)規(guī)定要求的優(yōu)先股，符合商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見(jiàn)規(guī)定的其他一級(jí)資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)，符合補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)第四條的規(guī)定。3、本次發(fā)行方案己明確發(fā)行人有權(quán)取消優(yōu)先股的股息支付且不構(gòu)成違約事件，未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息不累積到下一計(jì)息年度，符合補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)第五條的規(guī)定。4、本次發(fā)行的優(yōu)先股不含回售條款，符合補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)第六條的規(guī)定。綜上所述，本所律師認(rèn)為，發(fā)行人

36、本次發(fā)行符合指導(dǎo)意見(jiàn)、試點(diǎn)管理辦法、補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的上市商業(yè)銀行申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股補(bǔ)充一級(jí)資本的實(shí)質(zhì)條件。四、發(fā)行人公司章程的修改(一）根據(jù)指導(dǎo)意見(jiàn)、試點(diǎn)管理辦法、補(bǔ)充一級(jí)資本指導(dǎo)意見(jiàn)等相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人己在章程中增加有關(guān)優(yōu)先股股東權(quán)利、義務(wù)以及優(yōu)先股股份管理的條款。本次章程修訂己經(jīng)發(fā)行人2013年年度股東大會(huì)批準(zhǔn)。(二）修訂后的章程有關(guān)優(yōu)先股的主要內(nèi)容1、優(yōu)先股的定義及發(fā)行規(guī)模公司章程所稱優(yōu)先股，指依照公司法，在一般規(guī)定的普通種類股份之外，另行規(guī)定的其他種類股份，其股份持有人優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤(rùn)和剩余財(cái)產(chǎn)，但參與公司決策管理等權(quán)利受到限制。公司己發(fā)行的優(yōu)先股不

37、得超過(guò)公司普通股股份總數(shù)的百分之五十，且籌資金額不得超過(guò)發(fā)行前凈資產(chǎn)的百分之五十，己贖回、轉(zhuǎn)換的優(yōu)先股不納入計(jì)算。2、利潤(rùn)分配條款優(yōu)先股股東按照約定的票面股息率，優(yōu)先于普通股股東分配利潤(rùn)。公司以現(xiàn)金形式向優(yōu)先股股東支付股息，在完全支付約定的股息之前，不得向普通股股東分配利潤(rùn)。(1)優(yōu)先股股息率條款公司發(fā)行的優(yōu)先股采用固定股息率或浮動(dòng)股息率，固定股息率水平及浮動(dòng)股息率計(jì)算方法由公司根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章相關(guān)規(guī)定確定。(2)優(yōu)先股股東不可參與剩余利潤(rùn)分配條款優(yōu)先股股東按照約定的票面股息率獲得分配后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤(rùn)分配。(3)優(yōu)先股股息不可強(qiáng)制分配條款公司有權(quán)取消優(yōu)先股股息的

38、派發(fā)，公司可以自由支配取消的收益用于償付其他到期債務(wù)。公司決定取消優(yōu)先股股息派發(fā)的，將在付息日前至少十個(gè)工作日通知投資者。(4)優(yōu)先股股息不可累積條款公司發(fā)行的優(yōu)先股采用非累積股息支付方式，即未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息不累積到下一計(jì)息年度。3、剩余財(cái)產(chǎn)分配條款公司因解散、破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算時(shí)，公司財(cái)產(chǎn)在按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定進(jìn)行清償后的剩余財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向優(yōu)先股股東支付當(dāng)年未取消且未派發(fā)的股息和所持優(yōu)先股票面總金額，不足以支付的按照優(yōu)先股股東持股比例分配。4、表決權(quán)限制與恢復(fù)條款(1)優(yōu)先股表決權(quán)限制條款除以下事項(xiàng)外，優(yōu)先股股東不出席股東大會(huì)，所持股份沒(méi)有表決權(quán)：1)修改本章程中與優(yōu)先股相關(guān)的內(nèi)容；2)公司一次或累計(jì)減少注冊(cè)資本超過(guò)百分之十；3)公司合并、分立、解散或者變更公司形式；4)發(fā)行優(yōu)先股；5)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他情形。公司召開(kāi)股東大會(huì)涉及審議上述事項(xiàng)的，應(yīng)遵循公司法及本章程規(guī)定的通