新建 Microsoft Word 文檔 (608) - 副本 - 副本 - 副本 - 副本 - 副本模版

1、銀行稽核工作細則為了加強內(nèi)部控制，防范各類風險，確保實現(xiàn)我行資金安全性、流動性、效益性的經(jīng)營目標，達到依法、合規(guī)、審慎經(jīng)營的監(jiān)管要求，充分發(fā)揮稽核檢查部門的監(jiān)督作用，制定如下稽核工作細則。一、稽核檢查部崗位設置1、經(jīng)理：1名2、副經(jīng)理：12名3、主審6名，其中：會計、信貸業(yè)務主審4名；科技業(yè)務主審2名。4、內(nèi)勤：1名。5、各支行設稽核員12名。二、稽核工作目標稽核工作目標是強內(nèi)控，保平安，提質(zhì)增效。強內(nèi)控是指要加強內(nèi)部控制，通俗地講就是要加強內(nèi)控制度的建設和落實；保平安，是指通過強內(nèi)控達到降低操作風險和案件隱患的目的，確保我行經(jīng)營工作正常進行；提質(zhì)增效，就是發(fā)揮內(nèi)審人員敏銳的洞察力和技能專長，

2、促進內(nèi)控制度建設創(chuàng)新、操作人員操作技能創(chuàng)新、管理人員管理手段創(chuàng)新，進而提升企業(yè)品質(zhì)，增加經(jīng)濟效益三、主要職責1、稽核檢查部的主要職責（1）負責建立健全內(nèi)部稽核審計制度，對各職能部門的職責履行情況進行稽核監(jiān)督。（2）負責擬定稽核工作計劃、有關規(guī)定及實施辦法，并根據(jù)工作計劃具體組織、指導、安排稽核人員，實施稽核審計。（3）對執(zhí)行國家經(jīng)濟金融法律、法規(guī)情況進行稽核監(jiān)督。（4）對經(jīng)營成果的真實性進行稽核監(jiān)督。（5）對各項信貸計劃的執(zhí)行情況、資金運行合規(guī)情況進行稽核監(jiān)督。（6）對各項貸款的合規(guī)性進行稽核監(jiān)督。（7）對各項財務收支的合規(guī)性、預算的合理合規(guī)性及其執(zhí)行情況進行稽核監(jiān)督。（8）對內(nèi)部控制制度執(zhí)行

3、情況進行稽核監(jiān)督。（9）對本行需要進行離任稽核的人員進行離任稽核。（10）負責配合監(jiān)管部門、財政部門、審計部門進行業(yè)務、財務審查；負責聘請會計師事務所、稅務師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估公司、拍賣行等社會中介機構，就法律規(guī)定的事項來我行執(zhí)業(yè)，并對其執(zhí)業(yè)過程進行全程跟蹤。（11）負責建議組織對本行稽核人員進行培訓。（12）本行賦予的其他職責。2、經(jīng)理的主要職責（1）負責稽核檢查部的全面工作。（2）負責組織制定各項稽核工作制度。（3）負責組織制定稽核工作計劃并實施、落實。（4）負責與本行兩會一層、總部各部室、各支行協(xié)調(diào)溝通稽核事項。（5）負責組織做好我行公司章程規(guī)定的稽核工作。（6）負責組織實施行

4、領導交辦的計劃外稽核事項。3、副經(jīng)理的主要職責（1）負責協(xié)助經(jīng)理做好稽核檢查部的各項工作。（2）負責稽核組正常開展日常工作。（3）負責落實經(jīng)理交辦的其他稽核事項。4、主審的主要職責根據(jù)經(jīng)理或副經(jīng)理的安排，組成稽核組，獨立組織實施具體的稽核項目，并保證工作質(zhì)量。5、內(nèi)勤的主要職責負責有關文件傳達，本部門文件打印、檔案整理、管理和本部門辦公室的日常工作以及經(jīng)理或副經(jīng)理交辦的其他工作。6、各支行稽核員的主要職責（1）負責對內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行檢查監(jiān)督。（2）負責對各項貸款業(yè)務的合規(guī)性進行檢查監(jiān)督。（3）負責對財務收支的真實性、合理性、合規(guī)性進行檢查監(jiān)督。（4）負責對會計核算及資金運營業(yè)務的合規(guī)性進

5、行檢查監(jiān)督。（5）負責問題臺帳的登記。（6）負責對有制度規(guī)范的新業(yè)務進行檢查監(jiān)督。（7）負責檢查監(jiān)督其他需要檢查監(jiān)督的經(jīng)營管理事項。四、對稽核員的基本要求1、堅持學習，提高素質(zhì)。2、廉潔自律，遵守法紀。3、嚴格履職，一絲不茍。4、發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。5、認真監(jiān)督，盯住整改。6、做好記錄，撰寫日志?？h域支行必須選派業(yè)務全面的能手擔任稽核員（或側重信貸業(yè)務和會計業(yè)務各選一名），負責本支行所有業(yè)務合規(guī)性的監(jiān)督檢查。五、稽核工作流程1、根據(jù)相關規(guī)定、稽核工作計劃和領導指示設定稽核事項。2、經(jīng)理或副經(jīng)理指定一名主審牽頭成立稽核組，并由主審擔任組長。3、稽核組長制定稽核項目審計計劃。4、稽核組實施稽核?；私M成員根據(jù)組長的分工開展稽核，并將問題及處理依據(jù)錄入稽核工作底稿，根據(jù)工作底稿整理稽核工作小結、出具稽核事實確認書。5、稽核組與被稽核單位交換意見，被稽核單位一把手（或其委托人）在稽核事實確認書上簽字并加蓋該單位公章。6、出