3.8 兼并與收購(gòu)HSE管理規(guī)范

1、 兼并與收購(gòu)HSE管理規(guī)范目 錄1 范圍與應(yīng)用領(lǐng)域31.1 目的31.2 適用范圍31.3 應(yīng)用領(lǐng)域32 參考文件33 術(shù)語(yǔ)和定義34 職責(zé)45 管理要求45.1 基本要求45.2 成立HSE盡職調(diào)查小組45.3 HSE盡職調(diào)查45.4 HSE盡職調(diào)查報(bào)告的編寫(xiě)65.5 HSE盡職調(diào)查報(bào)告的審批65.6 HSE整合管理76.管理系統(tǒng)76.1 資源支持76.2 管理記錄76.3 審核要求76.4 復(fù)核與更新76.5 偏離管理76.6 培訓(xùn)和溝通76.7 解釋7附件A 并購(gòu)項(xiàng)目HSE盡職調(diào)查的流程圖 81 范圍與應(yīng)用領(lǐng)域1.1 目的 為加強(qiáng)集團(tuán)公司兼并與收購(gòu)的HSE管理，最大限度地減少HSE風(fēng)險(xiǎn)，

2、保護(hù)公司在企業(yè)交易中的利益，特制訂本規(guī)范。1.2 適用范圍本規(guī)范適用于集團(tuán)公司所屬企業(yè)，包括集團(tuán)公司控股的合資企業(yè)（合同約定除外），以及按集團(tuán)公司HSE方針、制度和標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作的合資公司、租賃或其他業(yè)務(wù)實(shí)體。1.3 應(yīng)用領(lǐng)域本規(guī)范適用于集團(tuán)公司兼并與收購(gòu)的HSE盡職調(diào)查和HSE盡職調(diào)查報(bào)告審批的管理。2 參考文件中國(guó)石油天然氣股份有限公司項(xiàng)目收購(gòu)環(huán)境保護(hù)管理規(guī)定石油質(zhì)字2004257號(hào)中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司HSE管理手冊(cè)中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司HSE方針與承諾中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司HSE管理原則中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司商業(yè)秘密保護(hù)管理規(guī)定 石油辦字2002239號(hào)3 術(shù)語(yǔ)和定義 3.1兼并與收購(gòu)指兼并

3、、買(mǎi)、賣(mài)、出讓、無(wú)償接受、開(kāi)始/終止租賃、合資、股份購(gòu)買(mǎi)、股份出售、接受營(yíng)運(yùn)權(quán)、獲得合作關(guān)系、終止設(shè)備或營(yíng)運(yùn)以及營(yíng)運(yùn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓等（以下簡(jiǎn)稱(chēng)并購(gòu)）。3.2 HSE盡職調(diào)查對(duì)并購(gòu)企業(yè)或財(cái)產(chǎn)的過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)與HSE相關(guān)的事宜和條件的資料進(jìn)行審核，以充分評(píng)估可能的HSE義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)。4 職責(zé)4.1 集團(tuán)公司安全環(huán)保部組織制定、管理和維護(hù)本規(guī)范。4.2 專(zhuān)業(yè)分公司（事業(yè)部）負(fù)責(zé)在本專(zhuān)業(yè)管理范圍內(nèi)推行本規(guī)范，提供咨詢(xún)、支持和審核。5 管理要求5.1 基本要求5.1.1 項(xiàng)目并購(gòu)前，并購(gòu)項(xiàng)目組收集研究項(xiàng)目適用的HSE法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)，為項(xiàng)目并購(gòu)提供相關(guān)決策依據(jù)。 5.1.2 并購(gòu)雙方應(yīng)明確規(guī)定HSE盡職調(diào)查的限制條

4、件，并簽署和遵守保密協(xié)議。5.1.3 并購(gòu)時(shí)應(yīng)考慮可持續(xù)發(fā)展要求，滿足集團(tuán)公司HSE戰(zhàn)略愿景、方針、目標(biāo)、原則等要求。5.1.4 并購(gòu)時(shí)應(yīng)優(yōu)先考慮HSE盡職調(diào)查的結(jié)果。5.2 成立HSE盡職調(diào)查小組5.2.1 HSE盡職調(diào)查的目的是確定、獲取并購(gòu)企業(yè)的HSE相關(guān)信息，確保信息的準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)并購(gòu)企業(yè)的HSE風(fēng)險(xiǎn)并向上級(jí)部門(mén)匯報(bào)。5.2.2 開(kāi)展HSE盡職調(diào)查前，并購(gòu)項(xiàng)目組應(yīng)成立HSE盡職調(diào)查小組，進(jìn)行HSE盡職調(diào)查，提出相應(yīng)的對(duì)策和措施。如果風(fēng)險(xiǎn)因素比較復(fù)雜，企業(yè)并購(gòu)提出單位難以完成該項(xiàng)工作，應(yīng)委托第三方進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)。5.2.3 調(diào)查小組成員應(yīng)由法律、安全、工藝、職業(yè)健康、環(huán)保、工程造價(jià)等相關(guān)

5、領(lǐng)域的專(zhuān)家組成。5.2.4 調(diào)查小組制定調(diào)查計(jì)劃，計(jì)劃包括調(diào)查所需的資料、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的范圍和內(nèi)容、面談人員的名單和調(diào)查報(bào)告的框架等。5.3 HSE盡職調(diào)查5.3.1 HSE盡職調(diào)查的要求5.3.1.1根據(jù)具體的項(xiàng)目情況，HSE盡職調(diào)查的技術(shù)方法可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)、標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境、管理實(shí)踐等作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和延伸。5.3.1.2 HSE盡職調(diào)查的各階段一般都要關(guān)注HSE法律法規(guī)符合性、責(zé)任、財(cái)務(wù)、政治和社會(huì)影響。5.3.2 HSE盡職調(diào)查遵循統(tǒng)一的流程（參見(jiàn)附圖1），其復(fù)雜程度依具體情況有所不同。HSE盡職調(diào)查一般可分為預(yù)評(píng)估和再評(píng)估兩個(gè)階段。5.3.3 預(yù)評(píng)估5.3.3.1 調(diào)查小組通過(guò)查詢(xún)歷史數(shù)據(jù)、指

6、標(biāo)、公共信息等，識(shí)別并購(gòu)項(xiàng)目存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)，列出可能存在風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)域并對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容如下：通過(guò)文件審閱、現(xiàn)場(chǎng)勘察、面談收集有效信息并確定信息的準(zhǔn)確性；評(píng)價(jià)有效信息，查找相關(guān)的HSE問(wèn)題；討論存在或潛在的HSE問(wèn)題；評(píng)價(jià)HSE問(wèn)題引起的影響及所需投入。5.3.3.2 預(yù)評(píng)估后，調(diào)查小組應(yīng)針對(duì)上述內(nèi)容提交評(píng)估報(bào)告，為簽訂意向書(shū)做準(zhǔn)備。5.3.3.3 預(yù)評(píng)估報(bào)告由HSE部門(mén)負(fù)責(zé)審批；審批時(shí)還應(yīng)考慮以下內(nèi)容并提出相應(yīng)的指導(dǎo)意見(jiàn)：合規(guī)性方面存在的問(wèn)題；任何與公司方針、政策、原則以及實(shí)際狀況不相符的問(wèn)題。5.3.3.4 根據(jù)預(yù)評(píng)估的結(jié)果和并購(gòu)狀況判斷是否需要進(jìn)行再評(píng)估，如果需要再評(píng)估，評(píng)估報(bào)

7、告除上述內(nèi)容外，還要簡(jiǎn)述再評(píng)估計(jì)劃。5.3.4 再評(píng)估5.3.4.1 再評(píng)估的目的是為了更準(zhǔn)確和深入的評(píng)估HSE的整改費(fèi)用和影響。5.3.4.2 再評(píng)估應(yīng)關(guān)注安全評(píng)估、環(huán)境評(píng)估、工業(yè)衛(wèi)生監(jiān)測(cè)、HSE設(shè)備設(shè)施狀況等方面，包括以下內(nèi)容：a) HSE法律法規(guī)符合性評(píng)價(jià)包括但不限于：與現(xiàn)行法規(guī)是否相符；許可和其他HSE相關(guān)的文件；與公司政策是否相符；是否采用先進(jìn)生產(chǎn)工藝，使用標(biāo)準(zhǔn)是否更新；是否建立HSE體系；是否有清潔生產(chǎn)驗(yàn)收或通過(guò)ISO14000認(rèn)證。b) HSE責(zé)任評(píng)價(jià)包括但不限于：是否有未解決或潛在的HSE糾紛和賠償；是否需要申請(qǐng)新的HSE許可；評(píng)估場(chǎng)地周?chē)h(huán)境情況，識(shí)別可能存在的環(huán)境污染。c)

8、 HSE財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)包括但不限于：評(píng)價(jià)現(xiàn)有HSE資產(chǎn)的價(jià)值；滿足相關(guān)法規(guī)或公司政策所需的整改費(fèi)用。d) HSE政治和社會(huì)影響評(píng)價(jià)包括但不限于：周?chē)貐^(qū)的環(huán)境敏感程度；將來(lái)可能施行的法律和標(biāo)準(zhǔn)；潛在的環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，包括：國(guó)家、地方政策的變化、地方規(guī)劃的變化和與當(dāng)?shù)鼐用竦年P(guān)系等。5.3.5 調(diào)查小組根據(jù)評(píng)估結(jié)果判斷HSE問(wèn)題帶來(lái)的后果，確定實(shí)際存在的或可能存在的商業(yè)影響(資金或其他方面；有利的或不利的；定性的或定量的)，編制HSE盡職調(diào)查報(bào)告。5.4 HSE盡職調(diào)查報(bào)告的編寫(xiě)5.4.1 HSE盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)采用書(shū)面形式，包括如下內(nèi)容：交易說(shuō)明；HSE盡職調(diào)查過(guò)程簡(jiǎn)述；HSE盡職調(diào)查結(jié)果；HSE盡職調(diào)

9、查結(jié)果的解決方案和所需資源。如果解決方案不能涉及到所有問(wèn)題，那么還應(yīng)包含接受這些問(wèn)題帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)以及任何相關(guān)債務(wù)等內(nèi)容；符合公司的HSE規(guī)劃（收購(gòu)中的HSE整合方案）；5.4.2 HSE盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)在一定的時(shí)間期限內(nèi)完成，在此期限內(nèi)，應(yīng)確保對(duì)該交易中所涉及的潛在責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)行問(wèn)題進(jìn)行充分的考慮。報(bào)告編寫(xiě)人可與HSE專(zhuān)業(yè)人員聯(lián)系，獲得HSE專(zhuān)業(yè)性的指導(dǎo)。5.5 HSE盡職調(diào)查報(bào)告的審批5.5.1 HSE盡職調(diào)查報(bào)告在審批前應(yīng)經(jīng)過(guò)法規(guī)、紀(jì)檢等部門(mén)的審核。5.5.2 HSE盡職調(diào)查報(bào)告必須得到相應(yīng)組織的分管安全的副總裁（副總經(jīng)理）批準(zhǔn)，且必須在公司簽署并購(gòu)合同前進(jìn)行。5.5.3 HSE盡職調(diào)查報(bào)告

10、審批的有效期為簽發(fā)之日起的六個(gè)月。從簽發(fā)之日起六個(gè)月內(nèi)，無(wú)法完成交易時(shí)，必須提交一份新的或修改過(guò)的HSE盡職調(diào)查報(bào)告，重新審批。5.5.4 如果交易的意向或內(nèi)容發(fā)生變化，必須提交一份新的或修改過(guò)的HSE盡職調(diào)查報(bào)告，重新審批。5.5.5 并購(gòu)項(xiàng)目組根據(jù)HSE盡職調(diào)查報(bào)告的審批結(jié)果確定是否繼續(xù)進(jìn)行談判或終止并購(gòu)。5.6 HSE整合管理并購(gòu)合同簽訂后，并購(gòu)企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司HSE相關(guān)管理規(guī)定。6.管理系統(tǒng)6.1 資源支持集團(tuán)公司、企業(yè)現(xiàn)有資源都是協(xié)助實(shí)施本規(guī)范的可利用的資源。6.2 管理記錄集團(tuán)公司安全環(huán)保部保留本規(guī)范各版本的留存記錄和修改明細(xì)。6.3 審核要求集團(tuán)公司和企業(yè)進(jìn)行各類(lèi)審核時(shí)應(yīng)關(guān)注本規(guī)范的適宜性和符合性。6.4 復(fù)核與更新本規(guī)范應(yīng)定期評(píng)審和修訂，自上一次發(fā)布起至少每3年一次。6.5 偏離管理企業(yè)在執(zhí)行本管理程序時(shí)發(fā)生的偏離，應(yīng)報(bào)專(zhuān)業(yè)分公司（事業(yè)部）批準(zhǔn)。偏離應(yīng)書(shū)面記載，其內(nèi)容應(yīng)包括支持偏離理由的相關(guān)事實(shí)。每一次授權(quán)偏離的時(shí)間不能超過(guò)一年。6.6 培訓(xùn)和溝通本規(guī)范由集團(tuán)公司安全環(huán)保部負(fù)責(zé)組織培