信用證案例.ppt

1、信用證案例,案例,我某進(jìn)出口公司收到國(guó)外信用證一份，規(guī)定：最后裝船日期2004年6月15日，信用證有效期 2004年6月30日，交單期：提單日期后15天但必須在信用證的有效期之內(nèi)。后因?yàn)樨浽闯渥?，該公司將貨物提前出運(yùn)，開(kāi)船日期為2004年5月29日。6月18日，該公司將準(zhǔn)備好的全套單證送銀行議付時(shí)，遭到銀行的拒絕。請(qǐng)問(wèn)（1）為什么銀行會(huì)拒絕議付？（2）該進(jìn)出口公司將面臨怎樣風(fēng)險(xiǎn)?,（1）銀行拒絕議付的理由是，信用證己經(jīng)逾期。雖然此信用證的有效期是6月30日，但是信用證的交單期是提單日期之后15天且在有效期之內(nèi)?，F(xiàn)在該公司于5月29日將貨物出運(yùn)，就必須在6月13日之前將全套單據(jù)送交銀行議付，否則

2、就是與信用證不符。有了不符點(diǎn)，銀行當(dāng)然會(huì)拒付。 （2）因?yàn)闀r(shí)間不可能倒轉(zhuǎn)，不符點(diǎn)己無(wú)法更正，該進(jìn)出口公司只能一方面電告進(jìn)口商此不符點(diǎn)，希望進(jìn)口商理解并付款贖單，另一方面告知銀行擔(dān)保議付。該進(jìn)出口公司的風(fēng)險(xiǎn)是：原來(lái)的銀行信用由于單證操作失誤而降低成為商業(yè)信用，萬(wàn)一國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)去突變，客戶可能不付款或少付款。,我某進(jìn)出口公司出口一批輕紡織品，合同規(guī)定以下不可撤銷的即期信用證為付款方式。買方在合同規(guī)定的開(kāi)證時(shí)間內(nèi)將信用證開(kāi)抵通知銀行，并立即轉(zhuǎn)交給了我進(jìn)出口公司。我進(jìn)出口公司審核后發(fā)現(xiàn)，有關(guān)條款與合同不一致。為爭(zhēng)取時(shí)間，盡快將信用證修改完畢，以便辦理貨物的裝運(yùn)，我方立即電告開(kāi)證銀行修改信用證，并要求將信

3、用證修改書直接寄交我公司。問(wèn)：（1）我方的做法可能會(huì)產(chǎn)生什么后果？（2）正確的信用證修改渠道是怎樣的？,我方的做法可能會(huì)產(chǎn)生：因開(kāi)證銀行不同意修改信用證或拖延修改信用證，導(dǎo)致我方無(wú)法單證一致而不能安全收匯；我方無(wú)法辨別信用證修改收的真假就辦理裝運(yùn)，可能會(huì)貨款兩空。 （2）正確的信用證修改渠道是：受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人聯(lián)系修改信用證，開(kāi)證申請(qǐng)人到開(kāi)證銀行修改信用證，開(kāi)證銀行將信用證修改送達(dá)通知銀行，通知銀行審核修改的真假性后將修改送達(dá)受益人。,我國(guó)甲公司與法國(guó)乙公司簽訂合同出口貨物到法國(guó)，采用信用證方式結(jié)算貨款。乙公司通過(guò)其開(kāi)證銀行BANK 1巴黎分行申請(qǐng)開(kāi)立了非保兌的信用證（適用UCP500），通

4、知行為中國(guó)銀行江蘇省分行。信用證規(guī)定：“DATE， AND PLACE OF EXPIRY；041105 FRANCE； AVAILABLE WITH ISSUING BANK BY PAYMENT； LATST DATE OF SHIPMENT； 041102；PRESENTATION PERIOD：WITHIN 15 DAYS AFTER THE DATE OF SHIPMENT”。甲公司于2004年11月1日將貨物裝船，并于2004年11月5日將信用證要求的全套單據(jù)提交中國(guó)銀行江蘇省分行，中國(guó)銀行江蘇省分行立刻于當(dāng)日使用DHL將單據(jù)寄往法國(guó)的開(kāi)證行。收到單據(jù)后，開(kāi)證銀行BANK 1 巴黎

5、分行以“信用證己過(guò)期”為由拒付。請(qǐng)問(wèn)BANK 1 巴黎分行的拒付理由是否成立？為什么？,BANK 1的拒付理由是成立的。因?yàn)榇朔菪庞米C規(guī)定的有效期到期地點(diǎn)在法國(guó)，且信用證指定的銀行是開(kāi)證行本身，而不是通知中國(guó)銀行江蘇分行。在本案中，中國(guó)銀行江蘇分行僅僅是寄單行，甲公司將單據(jù)在有效期內(nèi)交給寄單行并不能滿足信用證的要求。對(duì)于這種境外到期信用證。甲公司應(yīng)該以至少一個(gè)郵程（至少5天）將單據(jù)交給寄單行中國(guó)銀行江蘇省分行，這樣，單據(jù)才能在有效期前到達(dá)開(kāi)證行柜臺(tái)。,A出口公司與B進(jìn)口公司就“金雞牌”某種貨物訂立合同，并規(guī)定采用信用證結(jié)算。但是，B公司通過(guò)開(kāi)證行開(kāi)出信用證卻為“金牌”。A公司未仔細(xì)審核信用證就

6、辦理了交貨。制作了全套單據(jù)向出口地銀行辦理交單議付，單據(jù)顯示為“金雞牌”。出口地銀行審核單據(jù)后予以拒付，其理由是單據(jù)的貨物描述與信用證條款不符合，而A公司堅(jiān)持認(rèn)為合同簽訂的為“金雞牌”，實(shí)際裝運(yùn)的貨物為“金雞牌”，因此銀行拒付無(wú)理。銀行拒付正不正確？,（1）、由于信用證規(guī)定“金牌”，而提交單據(jù)按照合同為“金雞牌”，單證不符成立，銀行拒付是有理由的。至于說(shuō)“金雞牌”誤為“金牌”，應(yīng)由買賣雙方自行解決，因?yàn)樾庞米C是獨(dú)立于合同的保證文件，不受合同約束。,（2）、本案例拓展分析：A、假設(shè)本案例中，A出口公司實(shí)際裝運(yùn)的是“金雞牌”，但在單據(jù)上顯示“金牌”。因此，只要交單相符，開(kāi)證行就會(huì)付款。B、如果交單

7、相符，而進(jìn)口商付款贖單后發(fā)現(xiàn)實(shí)際收到的貨物不符合合同要求，進(jìn)口方就不能要求開(kāi)證行退回貨款或要求開(kāi)證行向出口方追索。貨物有問(wèn)題，買賣雙方自行解決。對(duì)開(kāi)證行來(lái)說(shuō)，只要交單相符，就必須承付。銀行的職能是提供信用證和資金融通，不能要求銀行具備商品交易的專門知識(shí)，如果銀行卷入他們不熟悉的商業(yè)合同或貨物問(wèn)題中去，既超越了他們的職能，也超越了他們的能力。事實(shí)上，銀行面對(duì)大量的客戶和業(yè)務(wù)，也不可能去過(guò)問(wèn)客戶的每筆交易合同及合同項(xiàng)下的貨物。C、在信用證業(yè)務(wù)中，銀行的付款責(zé)任不受申請(qǐng)人索賠或抗辯的影響。如交單相符，申請(qǐng)人不能由于受益人以前一筆出口貸款的索賠尚未解決，而要求開(kāi)證行拒付，用這筆貸款來(lái)抵償索賠款。D、如開(kāi)證行誤將申請(qǐng)書中的“金雞牌”開(kāi)成“金牌”，申請(qǐng)人拒絕付款贖單，開(kāi)證行不能因此不付款。,繕制匯票練習(xí),以下匯票是一份提單日后90天付款的匯票，票面金額為5000英鎊，付款人為倫敦的C公司，出票日期為2006年7月16日。出票人A將匯票做成指示性抬頭：“Pay to Bank of China LTD. Shanghai or order”。請(qǐng)根據(jù)以上條件繕制一張匯票。,Exchange for GBP5000 JULY 16,2006 At ninety days after B/L date ,pay to Bank