2020年XX公司高級核心管理人員薪酬與績效考核管理辦法

1、2020年XX公司高級核心管理人員薪酬與績效考核管理辦法XX公司高級管理人員薪酬與績效考核管理辦法第一章總則 第一條為健全對XX集團股份有限公司 （以下簡稱“上市公司”或“公司”）高級管理人員的激勵 約束機制，完善薪酬和考核制度，增強責(zé)任感和使命感，提 高企業(yè)經(jīng)濟效益，促進上市公司股東利益最大化，根據(jù)有關(guān)規(guī)定與細則，特制訂本辦法。 第二條本辦法所稱高級管理人員是指上市公司董事會決定聘任的總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)，以及根據(jù)工作需要納入為考核范圍內(nèi)的其他人員，其他人員具體范圍由董事會轄下提名與薪酬委員會根據(jù)各年度的實際情況確定。 第二章上市公司高級管理人員年薪的確定 第

2、三條上市公司總經(jīng)理年薪：指上市公司完成年度銷售收入和凈利潤目標(biāo)值，經(jīng)審計考核確認應(yīng)得的全年薪酬總收入。其構(gòu)成為：總經(jīng)理年薪=基本年薪+績效年薪+任期激勵收入。 （一）基本年薪是指年度基本薪酬收入。 （二）績效年薪是指年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果相聯(lián)系的績效獎勵收入。 （三）任期激勵收入是指與上市公司總經(jīng)理任期考核結(jié)果相聯(lián)系的獎勵收入。根據(jù)任期考核結(jié)果，在不超過上市公司總經(jīng)理任期內(nèi)績效年薪的20%以內(nèi)確定。任期以公司法定代表人任職為依據(jù)，每屆任期考核不超過三年。 第四條上市公司總經(jīng)理的年薪，由公司董事會轄下提名與薪酬委員會針對主要財務(wù)情況和經(jīng)營目標(biāo)的完成情況與職責(zé)履行情況進行核定后，報董事會批準。 第五

3、條上市公司總經(jīng)理以外的高級管理人員年薪的分配，由公司董事會轄下提名與薪酬委員會根據(jù)經(jīng)營目標(biāo)的完成情況及綜合考評后，提出各高級管理人員年薪系數(shù)及薪酬兌現(xiàn)建議方案后報董事會批準。 第六條法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、公司規(guī)定的獎勵和政府頒發(fā)的不以企業(yè)為特定對象的表彰性獎勵，無需納入本辦法年薪總收入核發(fā)范疇。 第三章績效考核及應(yīng)用 第七條高級管理人員的績效考核由上市公司董事會轄下提名與薪酬委員會組織開展，其負責(zé)定期對高級管理人員進行評估考核，并向董事會提出高級管理人員的薪酬兌現(xiàn) 建議，對董事會負責(zé)。 第八條績效考核應(yīng)遵循公開、公平、公正以及激勵與約束相結(jié)合的原則，做到規(guī)范考核，合理分配。 第九條考核結(jié)

4、果應(yīng)用如下： （一）考核結(jié)果作為上市公司董事會對有關(guān)管理人員進 行提拔任用、職務(wù)調(diào)整的重要依據(jù)之一。 （二）考核結(jié)果與各高級管理人員每年年度薪酬掛鉤， 作為核定其年度薪酬總額的依據(jù)。 （三）考核結(jié)果將反饋本人并存入個人檔案?？己私Y(jié)果 為基本稱職的，由上市公司董事會或主要領(lǐng)導(dǎo)對其進行誡勉 談話；考核結(jié)果為不稱職的，將視情況對其進行職務(wù)調(diào)整。 第四章薪酬的核算與支付 第十條上市公司高級管理人員的年薪采取按月預(yù)發(fā)、考核清算的辦法兌現(xiàn)。 （一）基本年薪以上一年度基本年薪標(biāo)準按月發(fā)放。 （二）績效年薪以年度審計后由公司董事會轄下提名與薪酬委員會對上市公司高級管理人員薪酬按程序進行評估考核后提交董事會審批

5、，再進行兌付。 （三）任期激勵收入根據(jù)任期考核結(jié)果在任期考核結(jié)束后一次性兌現(xiàn)。 第十一條上市公司高級管理人員的年薪均為稅前收入，應(yīng)當(dāng)由個人繳納的個人所得稅，由企業(yè)從其工資中依法代扣代繳，企業(yè)不得為個人負擔(dān)個人所得稅。 第五章管理與監(jiān)督 第十二條上市公司總經(jīng)理在任期內(nèi)中途離任（包括組織調(diào)動、退休、免職、辭退、辭職等），接任者原則上仍按原績效目標(biāo)和考核指標(biāo)進行考核。 第十三條上市公司高級管理人員因組織調(diào)動或退休等非個人原因任職未滿的，則年薪計發(fā)至離任或退休之日止。 若因免職、辭退、辭職、擅自離職等個人原因任期未滿的，或因違法犯罪行為被追究刑事責(zé)任的，則不得領(lǐng)取任期激勵 收入。 第十四條上市公司高級

6、管理人員任期考核評價為不勝任的，或因投資經(jīng)營嚴重失誤、因非政策性及非不可抗力因素造成企業(yè)連續(xù)三年虧損的，不得領(lǐng)取任期激勵收入。 第十五條上市公司高級管理人員在下屬全資、控股、參股企業(yè)兼職的，兼職的年薪收入按相關(guān)規(guī)定進行核定，不得額外在兼職單位領(lǐng)取工資、獎金、津貼等任何形式的報酬。 第十六條上市公司董事會、監(jiān)事會要恪盡職守,有效履行企業(yè)高級管理人員考核分配方面的管理與監(jiān)督職責(zé),確保企業(yè)健康發(fā)展。 第十七條上市公司董事會轄下提名與薪酬委員會負責(zé)統(tǒng)籌落實高級管理人員考核工作，由人力資源部負責(zé)具體實施。公司相關(guān)職能部門協(xié)同做好指標(biāo)的考核工作。 第六章附則 第十八條本管理辦法未盡事項，按國家有關(guān)法律、法

7、規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。 第十九條本辦法自公司董事會審議通過后生效，由上市公司董事會轄下提名與薪酬委員會負責(zé)解釋和修訂。 202X年高級管理人員薪酬管理和績效考核辦法（經(jīng)本公司202年月日第九屆董事會第四次會議審議批準實施） 一、總則 為健全對公司高級管理人員的激勵約束機制，增強責(zé)任感和使命感，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，促進公司股東利益最大化，特制定本辦法。 二、實施對象 本辦法實施對象為公司高級管理人員，包括公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人和董事會秘書。 三、年薪的確定 公司高級管理人員的年薪由基本年薪、績效年薪和獎勵年薪三部分構(gòu)成。 （一）基本年薪： 基本年薪分月度固定基本年薪和月度浮動基本年薪，

8、月度固定基本年薪是對高級管理人員的生活保障，是指高級管理人員年度內(nèi)固定領(lǐng)取，按月平均發(fā)放的基本薪酬。月度浮動基本年薪與月度績效考核結(jié)果掛鉤。 基本年薪基數(shù)以公司上年度營業(yè)收入、目標(biāo)利潤和綜合考評等情況為依據(jù)，由董事會薪酬與考核委員會每年確定。 （二）績效年薪： 績效年薪是指根據(jù)公司年度績效考核目標(biāo)完成情況確定給予高級管理人員的獎勵。 績效年薪=（績效年薪基數(shù)+目標(biāo)增加值提取比例）年度績效考核系數(shù) 績效年薪基數(shù)等于高級管理人員當(dāng)年度獲得的基本年薪，目標(biāo)增加值是依據(jù)每年設(shè)定的特定目標(biāo)值計算其增值情況，提取比例是每年根據(jù)目標(biāo)情況具體設(shè)定，年度績效考核系數(shù)與年度績效考核指標(biāo)得分直接掛鉤，系數(shù)最低可為0

9、，最高為1.2。 （三）獎勵年薪： 獎勵年薪是董事會根據(jù)高級管理人員的經(jīng)營管理水平、工作貢獻、執(zhí)行公司交辦的重大任務(wù)、技改研發(fā)投入、新產(chǎn)品開發(fā)、開拓市場、銷售增長幅度、綜合治理等表現(xiàn)情況進行的獎勵，具體獎勵年薪額度由董事會薪酬與考核委員會討論核定后，報董事會批準。 四、考核方式 （一）年度績效目標(biāo)和考核指標(biāo)的制訂 由公司制訂高級管理人員的年度績效目標(biāo)和考核指標(biāo)報董事會薪酬與考核委員會審議通過。 （二）年度績效目標(biāo)和考核指標(biāo)的調(diào)整 年度績效目標(biāo)和考核指標(biāo)經(jīng)確定后原則上不予調(diào)整，但由于公司戰(zhàn)略規(guī)劃的重大調(diào)整、組織架構(gòu)調(diào)整、內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化等情況導(dǎo)致指標(biāo)無法體現(xiàn)考核重點的，由公司報董事會薪酬與

10、考核委員會審議通過后予以調(diào)整。 （三）績效考核 年度績效目標(biāo)進行月度分解，由人力資源部每月考核，并根據(jù)月度績效考核結(jié)果作為發(fā) 放月度浮動基本年薪的核算依據(jù)。 每年12月的月度績效考核以過往各月度績效考核結(jié)果為依據(jù)，結(jié)合全年績效目標(biāo)完成情況進行調(diào)整和修正，形成12月績效考核結(jié)果，用以核算年度績效年薪或年度績效獎金。 每年年度審計報告完成后，人力資源部依據(jù)經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)，對高級管理人員的年度績效考核結(jié)果進行差異調(diào)整和修正，進行年薪的清算兌現(xiàn)。 高級管理人員年薪發(fā)放情況報董事會薪酬與考核委員會核準。 （四）年度績效考核指標(biāo)的設(shè)定 1、基本考核指標(biāo)。一般為2項，最多不超過3項。主要包括凈利潤和營業(yè)收

11、入。 2、分類考核指標(biāo)。一般為5-8項，且應(yīng)充分反映公司整體經(jīng)營狀況及當(dāng)年重點工作。 3、專項指標(biāo)。根據(jù)公司實際情況和階段性工作重點，動態(tài)增減的專項工作指標(biāo)，以及進行年度考核的工作指標(biāo)。 4、制約指標(biāo)：安全生產(chǎn)、綜治工作、計劃生育等。 （五）年度績效考核指標(biāo)權(quán)重 公司應(yīng)根據(jù)目標(biāo)實現(xiàn)的重要程度設(shè)定各項指標(biāo)的權(quán)重比例，對公司影響越大的關(guān)鍵績效指標(biāo)權(quán)重越大。 （六）考核指標(biāo)計分辦法 考核指標(biāo)的計分辦法每年依據(jù)考核指標(biāo)的設(shè)定報董事會薪酬與考核委員會核準。 （七）績效考核指標(biāo)得分 月度績效考核結(jié)果=月度績效考核指標(biāo)得分=各項基本考核指標(biāo)得分各項基本考 核指標(biāo)權(quán)重+各項分類考核指標(biāo)得分各項分類考核指標(biāo)權(quán)重

12、+各專項指標(biāo)考核得分。 年度績效考核結(jié)果=各項基本考核指標(biāo)得分各項基本考核指標(biāo)權(quán)重+各項分類考 核指標(biāo)得分各項分類考核指標(biāo)權(quán)重+各專項指標(biāo)考核得分+制約指標(biāo)得分+年度績效 考核修正得分。 （八）高級管理人員年薪系數(shù)的確定 公司總經(jīng)理年薪系數(shù)為1，公司其他高級管理人員由公司董事會薪酬與考核委員會根據(jù) 其崗位責(zé)任輕重、貢獻大小和工作效能的高低確定其年薪系數(shù)。 高級管理人員年薪=年薪本人年薪系數(shù) （九）公司高級管理人員的年薪還要結(jié)合其個人績效考核指標(biāo)完成情況進行發(fā)放。 五、年薪管理： （一）為有效防止高級管理人員出現(xiàn)短期行為，對高級管理人員實行經(jīng)營效益風(fēng)險金 制度。 1、當(dāng)年度獲得績效年薪的20%作

13、為經(jīng)營風(fēng)險保證金，延期3個年度后一次性支付。 延期支付的經(jīng)營風(fēng)險保證金由財務(wù)部按相關(guān)制度規(guī)定統(tǒng)一管理。 2、高級管理人員有違規(guī)違紀行為受到黨紀政紀處分的，公司將視情節(jié)扣減當(dāng)事人經(jīng) 營風(fēng)險保證金；發(fā)生違法犯罪行為被追究刑事責(zé)任的，全額扣減當(dāng)事人當(dāng)年績效年薪以及延 期未支付的經(jīng)營風(fēng)險保證金。 3、高級管理人員因組織調(diào)動、退休、免職、辭退而中途離任的，以及本人提出辭職 或離職的，經(jīng)離任審計后，沒有發(fā)現(xiàn)違紀違法行為的，其經(jīng)營風(fēng)險保證金可以計發(fā)給本人。 4、年度經(jīng)營業(yè)績考核的期限從當(dāng)年度的1月1日起至12月31日止。任職時間不滿 一個年度的，按實際任職時間考核。 （二）高級管理人員以虛假會計信息騙取薪酬的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)、核實，責(zé)令其退回已取 得的薪酬，并按有關(guān)法規(guī)進行處罰。 （三）總經(jīng)理在任期內(nèi)中途離任（包括組織調(diào)動、退休、免職、辭退），應(yīng)作離任審計。 接任者于上半年到職的，當(dāng)年度績效目標(biāo)和考核指標(biāo)不做調(diào)整；接任者于下半年到職的，以 前任的審計報告為依據(jù)，可適當(dāng)調(diào)整當(dāng)年度績效目標(biāo)和考核指標(biāo)。 （四）高級管理人員本人提出辭職或被免職的，則當(dāng)年基本年薪計發(fā)至辭（免）職之 日止，當(dāng)