第8章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性的管理

第八章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性的管理第八章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性的管理v 第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述v 第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理v 第三節(jié) 銀行流動(dòng)性的管理第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述v 一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成v 二、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的作用v 三、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成v 商業(yè)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金 存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)庫(kù)存現(xiàn)金v 商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣 v 作用 : 銀行用來(lái)應(yīng)付客戶(hù)提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支v 經(jīng)營(yíng)原則 : 保持適度的規(guī)模 存放中央銀行款項(xiàng)v 商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金 法定存款準(zhǔn)備金 : 商業(yè)銀行以其存款總額為基礎(chǔ)，按照中央銀行規(guī)定的法定比率（稱(chēng)為存款準(zhǔn)備金率），向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金 超額準(zhǔn)備金 : 商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款 存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)v 商業(yè)銀行存放在其他銀行和金融機(jī)構(gòu)的存款v 目的 : 在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付二、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的作用v 滿(mǎn)足客戶(hù)提現(xiàn)的需要v 滿(mǎn)足管理部門(mén)對(duì)法定存款準(zhǔn)備金的要求v 滿(mǎn)足支付結(jié)算的需要v 滿(mǎn)足支付同業(yè)手續(xù)費(fèi)的需要 三、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)v 頻繁性v 波動(dòng)性v 強(qiáng)制性v 矛盾性 第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理v 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則v 二、庫(kù)存現(xiàn)金的管理v 三、存款準(zhǔn)備金的管理v 四、存放同業(yè)款項(xiàng)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則v 任務(wù) :要在保證經(jīng)營(yíng)過(guò)程中流動(dòng)性需要的前提下，將持有現(xiàn)金資產(chǎn)的機(jī)會(huì)成本降到最低程度，作為銀行經(jīng)營(yíng)安全性和盈利性的杠桿服務(wù)于銀行整體經(jīng)營(yíng)狀況最優(yōu)化目標(biāo) v 總量適度原則v 適時(shí)調(diào)節(jié)原則v 安全保障原則二、庫(kù)存現(xiàn)金的管理v 庫(kù)存現(xiàn)金的管理方法和目標(biāo)v 影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金的因素v 銀行庫(kù)存現(xiàn)金的主動(dòng)調(diào)節(jié)v 銀行的現(xiàn)金管理責(zé)任v 銀行的反洗錢(qián)職能庫(kù)存現(xiàn)金的管理方法和目標(biāo)v 銀行庫(kù)存現(xiàn)金：現(xiàn)金流入與流出的余額 v 庫(kù)存現(xiàn)金主要受兩方面因素的影響： 庫(kù)存現(xiàn)金的被動(dòng)變化 庫(kù)存現(xiàn)金的主動(dòng)調(diào)節(jié) v 管理：通過(guò)預(yù)測(cè)庫(kù)存現(xiàn)金的被動(dòng)變化，并主動(dòng)安排與中央銀行發(fā)行庫(kù)之間的現(xiàn)金往來(lái)，以確保庫(kù)存現(xiàn)金的適度影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金的因素v 現(xiàn)金收支規(guī)律v 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少v 后勤保障的條件v 與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定v 商業(yè)銀行內(nèi)部管理銀行庫(kù)存現(xiàn)金的主動(dòng)調(diào)節(jié) v 為了保持適度的庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要經(jīng)常性地調(diào)度現(xiàn)金頭寸，及時(shí)將多余的庫(kù)存現(xiàn)金送往中央銀行發(fā)行庫(kù) v 在庫(kù)存現(xiàn)金低于其需要量時(shí)，銀行就需要從中央銀行發(fā)行庫(kù)調(diào)入現(xiàn)金 銀行的反洗錢(qián)職能v 保持商業(yè)銀行的獨(dú)立性 v “ 了解你的客戶(hù) ” v 妥善保存相關(guān)資料 v 報(bào)告大額和可疑交易 v 職工培訓(xùn) 三、存款準(zhǔn)備金的管理 v 存款準(zhǔn)備金政策v 法定存款準(zhǔn)備金的管理： 準(zhǔn)確計(jì)算 及時(shí)上繳 v 超額準(zhǔn)備金的管理 準(zhǔn)確測(cè)算 適當(dāng)控制規(guī)模 四、存放同業(yè)款項(xiàng)的管理v 存放同業(yè)款項(xiàng)：商業(yè)銀行存放在其他商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)的活期存款 v 目的：為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)v 管理： 保持一個(gè)適度的量 第三節(jié) 銀行流動(dòng)性的管理v 一、銀行流動(dòng)性與現(xiàn)金資產(chǎn)v 二、銀行流動(dòng)性問(wèn)題的成因v 三、銀行流動(dòng)性的管理一、銀行流動(dòng)性與現(xiàn)金資產(chǎn)v 流動(dòng)性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)三原則之一，是指銀行能夠隨時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)提取存款、借入貸款及對(duì)外支付的需要，保證資金的正常流動(dòng) v （一）流動(dòng)性的需求v （二）流動(dòng)性的來(lái)源（一）流動(dòng)性的需求v 存款提取需求 v 貸款需求 v 投資需求 v 還款需求 v 營(yíng)業(yè)支出需求 v 股利支付需求 （二）流動(dòng)性的來(lái)源v 來(lái)自資產(chǎn)方的流動(dòng)性 ： 銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力 變現(xiàn)時(shí)間 變現(xiàn)成本 v 來(lái)自負(fù)債方的流動(dòng)性 ： 銀行借入資金的能力 借入資金的時(shí)間 借入資金的成本 二、銀行流動(dòng)性問(wèn)題的成因v 銀行的流動(dòng)性問(wèn)題：現(xiàn)金的入不敷出 v 成因： 資產(chǎn)負(fù)債的錯(cuò)配 銀行風(fēng)險(xiǎn)的集聚資產(chǎn)負(fù)債的錯(cuò)配v 期限的錯(cuò)配： 到期資產(chǎn)的數(shù)量（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債的數(shù)量（現(xiàn)金流出）不對(duì)稱(chēng) v 幣種的錯(cuò)配： 到期資產(chǎn)的幣種與到期負(fù)債的幣種不對(duì)稱(chēng) v 分布的錯(cuò)配： 資產(chǎn)的運(yùn)用對(duì)象與負(fù)債的運(yùn)用對(duì)象不對(duì)稱(chēng) 銀行風(fēng)險(xiǎn)的集聚 v 信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等長(zhǎng)期積聚 三、銀行流動(dòng)性的管理v （一）銀行流動(dòng)性管理理論的發(fā)展v （二）資產(chǎn)負(fù)債比例管理v （三）銀行流動(dòng)性的度量指標(biāo)（一）銀行流動(dòng)性管理理論的發(fā)展v 資產(chǎn)管理理論 商業(yè)貸款理論（ Commercial Loan Theory） 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論（ Shiftability Theory） 預(yù)期收入理論（ Anticipated Income Theory） v 負(fù)債管理理論： 以負(fù)債的方法來(lái)保證銀行流動(dòng)性 v 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論： 強(qiáng)調(diào)對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行全面地管理 （二）資產(chǎn)負(fù)債比例管理v 資產(chǎn)負(fù)債管理理論指導(dǎo)下的具體管理策略 v 對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定出一系列的比例，通過(guò)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的