某公司非業(yè)務(wù)類付款管理程序

編號：FM-TM-03-05版號：1.0生效日期：發(fā)放編號：財(cái)務(wù)管理體系文件非業(yè)務(wù)類付款管理程序編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論 2002 中華財(cái)務(wù) 版權(quán)所有2019整理的各行業(yè)企管，經(jīng)濟(jì)，房產(chǎn)，策劃，方案等工作范文，希望你用得上，不足之處請指正1、目的為確保非業(yè)務(wù)類對外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。2、適用范圍2.1本程序適用于本公司。2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部，其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。3、相關(guān)程序及文件3.1支票管理程序3.2匯票管理程序4、工作程序4.1固定資產(chǎn)購置付款步驟工作內(nèi)容涉及崗位崗位崗步驟說明1申請付款總裁辦公室總裁辦公室持固定資產(chǎn)請購單和相關(guān)購置合同向財(cái)務(wù)部申請付款，提交付款審批單，經(jīng)辦公室主任審簽。2付款申請審核主管副總總裁主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批。3付款申請審核財(cái)務(wù)經(jīng)理出納財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。4-7還貸付款步驟工作內(nèi)容涉及崗位崗位崗步驟說明1還貸付款提示財(cái)務(wù)部資金管理員財(cái)務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。2付款申請審核資金管理員財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁資金管理人員填制大額付款申請單，說明業(yè)務(wù)內(nèi)容（內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸），財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。3付款執(zhí)行出納出納根據(jù)經(jīng)審批的大額付款申請單執(zhí)行付款。4.2分紅及權(quán)益資金付款步驟工作內(nèi)容涉及崗位崗位崗步驟說明2付款申請審核資金管理員財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁董事會(huì)年度分紅決議經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部資金管理員制大額付款申請單，附分紅決議為附件，財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。3付款執(zhí)行出納出納根據(jù)經(jīng)審批的大額付款申請單執(zhí)行付款。4.3其他類型付款管理步驟工作內(nèi)容涉及崗位崗位崗步驟說明1付款申請各部門經(jīng)辦人部門經(jīng)理對于零星付款支出，如小額對外勞務(wù)費(fèi)等，由各部門經(jīng)辦人填報(bào)付款審批單，附相關(guān)合同或其他文件，部門經(jīng)理審簽。2付款申請初審預(yù)算管理員財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核借款申請。如借款申請不屬于月度資金計(jì)劃列支范圍，或金額超過計(jì)劃，在單據(jù)上注明“計(jì)劃外”或“超計(jì)劃”等字樣，并作說明。如借款申請?jiān)谟?jì)劃范圍內(nèi)，簽字確認(rèn)。3付款申請復(fù)審分管副總財(cái)務(wù)部經(jīng)理計(jì)劃內(nèi)付款，分管副總審批，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核付款申請單據(jù)，交出納現(xiàn)金支款。4計(jì)劃外付款審核總經(jīng)理分管副總財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部經(jīng)理計(jì)劃外付款，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后，交出納支款。5、單據(jù)與記錄大額付款申請單（見附件一）6、流程圖6.1固定資產(chǎn)購置付款流程（見附件二）6.2還貸及權(quán)益資金大額付款流程（見附件三）6.3其他類型付款流程（見附件四）附件一大額付款申請單_年_月_日單位：元編號：_付款部門付款方式 支票實(shí)際付款備注 支票號 匯票 匯票號責(zé)任中心編碼 現(xiàn)金 現(xiàn)金 其他 其他收款單位本次應(yīng)付金額用款理由項(xiàng)目編號合同編號備注1.內(nèi)部資金調(diào)用還款內(nèi)部資金用款本金：_本次資金占用費(fèi)還款：_本次本金還款：_2.銀行還貸用款貸款本金：_本次還貸利息：_本次還貸本金：_3.是否為計(jì)劃內(nèi)支出 是 否4.附件 合同 董事會(huì)決議 計(jì)劃外付款申請說明 其他：（注明名稱）付款申請人：審核