重慶萬K工程付款管理作業(yè)指引.doc

萬科（重慶）房地產(chǎn)有限公司編號(hào)vk-cq-cb-02密級(jí)秘密名稱重慶萬科工程付款管理作業(yè)指引版本a/1第6頁 共6頁編制劉叢勝修訂審核批準(zhǔn)邢鵬生效期2008年10 月31日重慶萬科工程付款管理作業(yè)指引1. 目的：為了加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目工程付款的管理，規(guī)范工程付款作業(yè)流程，提高項(xiàng)目資金管理能力。2. 適用范圍：公司所有在建工程項(xiàng)目的工程付款管理作業(yè)。3. 操作方法及流程付款滿足的一般原則：已經(jīng)簽訂有效的工程合同；滿足合同中要求的付款條件；所有請(qǐng)款工程內(nèi)容及工程量需符合形象進(jìn)度的要求。3.2 付款時(shí)間要求：3.2.1. 承包商每月24日前向監(jiān)理公司遞交本月進(jìn)度款申請(qǐng)資料（上月24日至本月23日的工程進(jìn)度款申請(qǐng)）。3.2.2. 次月1日下班之前項(xiàng)目經(jīng)理部向財(cái)務(wù)部申報(bào)本月資金計(jì)劃。3.2.3. 次月15日財(cái)務(wù)支付工程款。（原則上每月只辦理一次工程款審批，如果需要在月初或月末支付，需要項(xiàng)目部經(jīng)辦工程師通過郵件向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，獲審批同意后才可執(zhí)行，并同時(shí)抄送給項(xiàng)目成本人員和成本部經(jīng)理。）3.3 操作流程：4. 工程付款類別及相應(yīng)資料組成：4.1 . 預(yù)付款當(dāng)達(dá)到合同約定的付款條件時(shí)，承包商報(bào)送預(yù)付款申請(qǐng)資料交監(jiān)理公司審核，預(yù)付款申請(qǐng)資料必須包括：a. 工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表；b. 合同復(fù)印件；（也適用于直接支付進(jìn)度款的首次付款）c. 帳號(hào)資料證明；d. 其他需要提交的證明資料。所有預(yù)付款申請(qǐng)資料必須提交一式兩份，并且兩份資料須完全一致。4.2 . 進(jìn)度款承包商按照合同約定完成相關(guān)工程進(jìn)度，承包商報(bào)送進(jìn)度款申請(qǐng)資料到監(jiān)理公司審核，進(jìn)度款申請(qǐng)資料包括：a. 工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表；b. 合同中關(guān)于付款的相關(guān)頁面復(fù)印件；c. 工程量清單（連電子版本）；d. 帳號(hào)資料證明；e. 各類扣款單復(fù)印件；f. 獎(jiǎng)勵(lì)通知單復(fù)印件；g. 違約索賠單復(fù)印件；h. 已經(jīng)通過成本部復(fù)審的簽證結(jié)算累計(jì)匯總；i. 已經(jīng)通過成本部復(fù)審的簽證結(jié)算書封面；j. 確認(rèn)工程造價(jià)之預(yù)算；k. 其他款項(xiàng)往來證明；l. 形象進(jìn)度照片；m. 其他需要提交的證明資料；所有進(jìn)度款申請(qǐng)資料必須提交一式兩份，并且兩份資料須完全一致。4.3 .材料款承包商以材料簽收單為依據(jù)，報(bào)送材料進(jìn)度款申請(qǐng)資料到監(jiān)理公司審核，材料款申請(qǐng)資料包括：a. 工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表；b. 合同中關(guān)于付款的相關(guān)頁面復(fù)印件；c. 材料款申請(qǐng)表；d. 累計(jì)材料供應(yīng)清單；e. 本月原始送貨單；f. 已經(jīng)審定的簽證單結(jié)算書封面；g. 扣罰款，獎(jiǎng)勵(lì)單等往來款項(xiàng)證明；h. 帳號(hào)資料證明；i. 發(fā)票。所有材料款申請(qǐng)資料除第d、g、h、i項(xiàng)必須提交一式一份原件外，其他資料均須提交一式兩份。4.4 . 結(jié)算款工程竣工驗(yàn)收合格后，結(jié)算完成并確認(rèn)造價(jià)后，承包商報(bào)送結(jié)算款申請(qǐng)資料予項(xiàng)目部經(jīng)辦工程師審核，結(jié)算款申請(qǐng)資料包括：a. 工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表；b. 竣工結(jié)算協(xié)議清單復(fù)印件；c. 結(jié)算對(duì)帳單；d. 帳號(hào)資料證明；e. 其他款項(xiàng)往來證明f. 其他需要提交的證明資料；所有結(jié)算款申請(qǐng)資料除發(fā)票外必須提交一式兩份，并且兩份資料須完全一致。備注：竣工結(jié)算協(xié)議清單原件在領(lǐng)取質(zhì)保金時(shí)使用。5. 工程付款審核流程：5.1 項(xiàng)目經(jīng)理部審核：5.1.1 對(duì)承包商提交的付款資料要求如下：5.1.1.1. 嚴(yán)格按照本指引最后附上的支持文件及表格來填寫申請(qǐng)；5.1.1.2. 必須清楚打印，并按順序裝訂好；5.1.1.3. 工程量清單中的單價(jià)必須是合同單價(jià)，或已經(jīng)審核通過的合同外單價(jià)；5.1.1.4. 工程量清單中的計(jì)算公式必須保證正確；5.1.1.5. 付款申請(qǐng)資料中的內(nèi)容或數(shù)據(jù)必須保證在各份文件表格中皆保持一致；5.1.2 對(duì)項(xiàng)目工程師及監(jiān)理審核付款資料要求如下：5.1.2.1. 合同編號(hào)、名稱及承包商名稱正確性，如果遇到公司更名，收款單位和合同約定單位不一致時(shí)，需要注意一定要求對(duì)方提供委托書，工商局的證明資料等查對(duì)核實(shí)后方可辦理支付。5.1.2.2. 若承包商無法滿足合同約定的相應(yīng)質(zhì)量、安全及技術(shù)等要求，項(xiàng)目工程師視具體情況給予適當(dāng)扣減進(jìn)度款甚至停付進(jìn)度款等處罰措施；5.1.2.3. 核實(shí)申請(qǐng)當(dāng)月完成的工程量是否與現(xiàn)場(chǎng)當(dāng)月24日截止的形象進(jìn)度一致（超出合同承包內(nèi)容或施工范圍部分是否在付款申請(qǐng)資料中提交補(bǔ)充預(yù)算、指令單、變更單或簽證結(jié)算書），并在付款申請(qǐng)資料的匯總表及工程量清單中簽名確認(rèn)并逐項(xiàng)注明，不許簽署如“同意按照合同付款”等模糊性的審批意見。工程進(jìn)度可以用形象進(jìn)度完成百分比來表示，但必須有詳細(xì)的進(jìn)度描述，如模板完成至第幾層，是柱模板還是梁模板，混凝土澆灌完成幾層，鋼筋綁扎完成形象進(jìn)度，砌磚，抹灰完成形象進(jìn)度等。5.1.2.4. 根據(jù)項(xiàng)目成本人員審核確認(rèn)的付款金額，知會(huì)承包商付款情況，打印正確的納稅證明，交由項(xiàng)目部秘書，并由項(xiàng)目部秘書通知承包商前來領(lǐng)取。5.1.2.5. 核對(duì)本月的獎(jiǎng)勵(lì)單、罰款單、分?jǐn)偹娰M(fèi)用、勞保費(fèi)用、宿舍管理費(fèi)用、及其他所有代墊代支等費(fèi)用，并將當(dāng)期發(fā)生的上述所有費(fèi)用計(jì)算到付款申請(qǐng)單中。5.1.2.6. 在內(nèi)網(wǎng)上填報(bào)付款申請(qǐng)單，打印出來并逐項(xiàng)核查付款申請(qǐng)單上所有資料的正確性，簽名確認(rèn)后將其與付款申請(qǐng)資料一并交與項(xiàng)目部秘書。5.1.2.7. 填寫項(xiàng)目付款審批表；5.1.2.8. 在pdc平臺(tái)完成供應(yīng)商評(píng)估表，此表作為付款的必要前提。特別提示：工程結(jié)算款不需要通過監(jiān)理審批，直接提交項(xiàng)目工程師。5.2 成本管理部審核：5.2.1 審核基本內(nèi)容：.2.1.1. 依據(jù)項(xiàng)目工程師的審核意見、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際形象進(jìn)度、合同相應(yīng)條款及相應(yīng)單價(jià)計(jì)算出付款金額。.2.1.2. 審核項(xiàng)目管理部發(fā)出的項(xiàng)目付款審批表及工程付款申請(qǐng)單相關(guān)內(nèi)容，并在內(nèi)網(wǎng)上進(jìn)行簽收。.2.1.3. 將審核通過的項(xiàng)目付款審批表及工程付款申請(qǐng)單導(dǎo)入成本管理軟件eas（無法自動(dòng)導(dǎo)