總賬系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ).ppt

第2章 總賬系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)（一）,第1節(jié) 總賬系統(tǒng)概述 第2節(jié) 賬套管理,第2章 總賬系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ),學(xué)習(xí)目的及要求： 要求掌握系統(tǒng)管理中設(shè)置操作員和操作員權(quán)限的設(shè)置方法。熟悉總賬工具的使用方法和賬套輸出、引入的方法。 掌握如何建立一個(gè)新賬套，以及新賬套中，各種初始資料的錄入，能夠準(zhǔn)確設(shè)置賬套中各項(xiàng)參數(shù)及選項(xiàng)，并能正確的啟用新賬套。 教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)： 1、重點(diǎn)：會(huì)計(jì)科目的設(shè)置，核算項(xiàng)目的設(shè)置，總賬參數(shù)的設(shè)置，財(cái)務(wù)分工及其權(quán)限設(shè)置，企業(yè)各科目余額的錄入，以及正確的啟用賬套。 2、難點(diǎn)：會(huì)計(jì)科目的設(shè)置，核算項(xiàng)目的設(shè)置。,教學(xué)內(nèi)容：,1、理論教學(xué)內(nèi)容： 2.1總賬系統(tǒng)概述 2.2賬套管理 2.3總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 2.4會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份與恢復(fù) 2、實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容：建賬、備份與恢復(fù)、基礎(chǔ)信息設(shè)置及財(cái)務(wù)分工與權(quán)限設(shè)置,一、總賬系統(tǒng)概述,(一)總賬系統(tǒng)的任務(wù) (二)數(shù)據(jù)處理流程 (三)總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的傳遞關(guān)系 (四)基本功能結(jié)構(gòu),(一)總賬系統(tǒng)的任務(wù),總賬系統(tǒng)的任務(wù)就是利用建立的會(huì)計(jì)科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結(jié)賬以及對(duì)賬工作，輸出各種總分類賬、日記賬、明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬。,(二)數(shù)據(jù)處理流程,1.手工方式下的數(shù)據(jù)處理流程 2.計(jì)算機(jī)方式下的數(shù)據(jù)處理流程 3.兩種方式業(yè)務(wù)處理的對(duì)比,(三)總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的傳遞關(guān)系,(四)基本功能結(jié)構(gòu),二、賬套管理,(一)系統(tǒng)注冊(cè)與設(shè)置操作員 (二)設(shè)置賬套基本信息和公用業(yè)務(wù)參數(shù) (三)財(cái)務(wù)分工 (四)建立部門檔案和職員檔案 (五)建立客戶和供應(yīng)商檔案,(一)系統(tǒng)注冊(cè)與設(shè)置操作員,1.系統(tǒng)注冊(cè) 建立會(huì)計(jì)賬套基本信息，首先啟動(dòng)系統(tǒng)管理模塊，然后設(shè)置有關(guān)基礎(chǔ)參數(shù)。第一次運(yùn)行系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)由系統(tǒng)默認(rèn)的管理員admin進(jìn)行登錄，原有口令為空。 2.設(shè)置操作員 (1)操作員編碼。 (2)操作員姓名。 (3)密碼。,(二)設(shè)置賬套基本信息和公用業(yè)務(wù)參數(shù),1.設(shè)置核算單位基本信息 核算單位的基本信息有：?jiǎn)挝幻Q及其賬套代碼、賬套路徑、啟用日期、會(huì)計(jì)期間。 2.確定記賬本位幣與會(huì)計(jì)制度 3.設(shè)置編碼方案 編碼方案是指設(shè)置編碼的級(jí)次方案，編碼級(jí)次和各級(jí)編碼長(zhǎng)度的設(shè)置，將決定使用單位如何對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理。 4.設(shè)置數(shù)據(jù)精度 數(shù)據(jù)精度指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。如果在總賬系統(tǒng)中需要進(jìn)行數(shù)量核算，可以根據(jù)對(duì)數(shù)量、單價(jià)等核算精度的不同要求，定義數(shù)量核算的數(shù)量小數(shù)位數(shù)和單價(jià)小數(shù)位數(shù)。 5.建立賬簿文件 建立賬簿文件就是建立總賬系統(tǒng)所需要的科目庫(kù)、憑證庫(kù)、總賬和明細(xì)賬庫(kù)等數(shù)據(jù)庫(kù)文件。其建立過(guò)程通常由軟件根據(jù)賬套參數(shù)自動(dòng)完成。,(三)財(cái)務(wù)分工,財(cái)務(wù)分工是指設(shè)置允許使用財(cái)務(wù)軟件的操作人員的姓名并規(guī)定其操作權(quán)限。 操作人員分工的主要依據(jù)是基本會(huì)計(jì)崗位分工和會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制中有關(guān)職責(zé)和權(quán)限的規(guī)定。 權(quán)限就是指操作員所具有的操作權(quán)限，主要包括：建賬、制單、審核、記賬、輸出等。一般地，系統(tǒng)默認(rèn)賬套主管擁有全部權(quán)限。,(四)建立部門檔案和職員檔案,根據(jù)表建立企業(yè)的部門檔案和職員檔案。,(五)建立客戶和供應(yīng)商檔案,根據(jù)表建立企業(yè)