工程建設(shè)項目管理論文.doc

.我國建筑工程風(fēng)險管理制度體系的建立、推行和完善摘要：建筑工程風(fēng)險管理制度體系的建立、推行和完善, 對建筑業(yè)及相關(guān)行業(yè)可持續(xù)、健康發(fā)展具有十分重大的意義。系統(tǒng)地分析我國建筑工程風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和在建立、推行和完善適合我國國情的工程風(fēng)險管理制度體系中存在的主要問題, 并提出建立和完善我國工程風(fēng)險管理制度體系的方法和建議。關(guān)鍵詞 工程建設(shè) 風(fēng)險管理 防范措施 1工程風(fēng)險的概述11工程風(fēng)險的定義工程項目的工程風(fēng)險是普遍存在的。工程風(fēng)險即是在工程項目施工過程中或一定的使用期內(nèi)出現(xiàn)的,與工程預(yù)期結(jié)果相背離,并使相關(guān)當(dāng)事人蒙受損失的情況。工程風(fēng)險中引起或產(chǎn)生風(fēng)險損失的原因稱為風(fēng)險源。按照不同的風(fēng)險源將工程風(fēng)險分為自然風(fēng)險和人為風(fēng)險。在實際的項目施工中,由于人為原因引起的風(fēng)險損失比較普遍,但無論是人為風(fēng)險或是自然風(fēng)險對整體工程的危害都很大,其誘發(fā)的機率較高,損失的程度也較大。12工程風(fēng)險的特點同其他一般產(chǎn)品的生產(chǎn)過程相比,工程風(fēng)險的特殊屬性有下面幾點: (1)工程風(fēng)險管理對其專業(yè)知識要求很高;(2)工程風(fēng)險發(fā)生的頻率較高,損失較嚴重; (3)風(fēng)險承擔(dān)者涉及到多方; (4)工程風(fēng)險造成的損失具有關(guān)聯(lián)性。13工程風(fēng)險的成因工程項目風(fēng)險主要是由于不確定性事件造成的,信息的不完備使人們無法充分認識到一個項目未來的發(fā)展和變化。盡管在20世紀初,美國的經(jīng)濟學(xué)家奈特把風(fēng)險和不確定作了明確區(qū)分,指出風(fēng)險是可測的不確定,即任何風(fēng)險都存在著一定的統(tǒng)計規(guī)律,風(fēng)險事件發(fā)生的不確定性是可以用概率來表示的。但是畢竟風(fēng)險具有客觀性,不可能通過主觀努力完全消除。首先因為人們的認識能力有限,只有通過對工程項目的各種描述數(shù)據(jù)和信息去了解項目、認識項目并預(yù)見項目的未來發(fā)展和變化。人們對事物的認識的廣度和深度是有限的,即存在對事物認識的局限性,從信息學(xué)的角度來看,是人們獲取數(shù)據(jù)和信息能力的有限性與客觀事物發(fā)展變化的無限性這種矛盾造成的。其次,由于信息本身具有滯后的特性。從信息學(xué)角度來看,信息的不完備性是絕對的,而信息的完備性是相對的,造成這一客觀規(guī)律的根本原因是信息傳遞和獲取的滯后性。2工程風(fēng)險管理21工程風(fēng)險管理的含義工程項目的風(fēng)險管理屬于軟科學(xué)研究的范疇,是一種包含多類學(xué)科的綜合經(jīng)濟管理活動,是一門跨越自然科學(xué)和社會科學(xué)的系統(tǒng)化管理科學(xué)。工程項目風(fēng)險管理應(yīng)該是以一定的技術(shù)手段對項目實施過程中出現(xiàn)的使項目目標(投資、進度、質(zhì)量、安全等)有可能出現(xiàn)偏差的風(fēng)險進行動態(tài)的系統(tǒng)管理。工程項目的風(fēng)險管理研究的實質(zhì)就是把工程技術(shù)與經(jīng)濟管理分析結(jié)合起來加以深入地分析研究。工程風(fēng)險管理分為兩大環(huán)節(jié)、四個步驟。第一個環(huán)節(jié)是工程風(fēng)險分析,主要采用實證分析的思路對工程風(fēng)險形態(tài)進行盡量準確的描述,從定性和定量兩個角度認識工程風(fēng)險,在此基礎(chǔ)上進行風(fēng)險評價;第二個環(huán)節(jié)是采用規(guī)范分析的思路,依據(jù)工程風(fēng)險分析的結(jié)果并結(jié)合工程項目的人員、資金和物資等資源條件,制定和實施風(fēng)險處置方案。從工程風(fēng)險管理的全過程角度來看,工程風(fēng)險管理主要分為工程風(fēng)險辨識、工程風(fēng)險估計、工程風(fēng)險評價和工程風(fēng)險處置四個步驟。22工程風(fēng)險管理的目標在規(guī)劃和實施管理的任務(wù)過程中,每個組織都應(yīng)首先訂立目標,才能使組織中的每一個成員都向著目標努力,形成同一方向的合力,最終達到預(yù)期效果。工程風(fēng)險管理也如此。通常,工程項目目標包括投資、進度、質(zhì)量和安全目標。在工程項目中,諸多風(fēng)險因素都影響上述四項目標的實現(xiàn),所以工程風(fēng)險管理的目標應(yīng)與工程項目管理的目標一致。23工程風(fēng)險管理的程序整個風(fēng)險管理的過程是一個動態(tài)的過程,也是一個循環(huán)的系統(tǒng)。其基本過程分為工程風(fēng)險管理計劃的制定、計劃的實施以及計劃的調(diào)整與控制三大階段。在我們明確了工程風(fēng)險管理的目標之后,接下來就是制定工程風(fēng)險管理計劃。工程風(fēng)險管理計劃是風(fēng)險管理組織進行風(fēng)險管理的重要工具,是全部風(fēng)險管理過程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。其主要內(nèi)容包括設(shè)置工程風(fēng)險管理組織、工程風(fēng)險辨識、工程風(fēng)險評價、工程風(fēng)險處置方案的安排。接下來要做的工作就是貫徹和落實計劃。在工程風(fēng)險管理計劃的落實過程中,管理人員應(yīng)該做好指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和信息反饋或決策等工作。向施工人員、技術(shù)人員和現(xiàn)場管理人員介紹風(fēng)險管理計劃的思想和內(nèi)容并且?guī)椭麄兠鞔_自己在風(fēng)險管理中的職責(zé)和具體的風(fēng)險管理辦法。動態(tài)風(fēng)險管理的思想要求風(fēng)險管理者根據(jù)風(fēng)險環(huán)境的變化不斷地調(diào)整風(fēng)險管理策略。若風(fēng)險管理計劃不適應(yīng)實際工程風(fēng)險管理要求,應(yīng)立即調(diào)整計劃。工程風(fēng)險管理的計劃調(diào)整主要涉及兩個環(huán)節(jié):一是風(fēng)險管理組織的調(diào)整,增減或調(diào)整施工現(xiàn)場的工程風(fēng)險管理人員;二是補充或修正風(fēng)險分析,調(diào)整工程風(fēng)險處置對策。3.我國建筑工程風(fēng)險管理制度體系建設(shè)的現(xiàn)狀我國在工程建設(shè)風(fēng)險管理制度體系建設(shè)方面還處于初級階段。1979 年為適應(yīng)經(jīng)濟改革和市場發(fā)展的需要, 中國人民保險公司擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款和保單。同年 8 月, 中國人民銀行、國家計委、建委、財政部、外貿(mào)部和國家外匯管理總局頒布了關(guān)于辦理引進成套設(shè)備補償貿(mào)易等財產(chǎn)保險的聯(lián)合通知, 規(guī)定國內(nèi)基建單位應(yīng)將引進的建設(shè)項目的保險費列入投資概算, 向建設(shè)單位強制征收建筑工程一切險和安裝工程一切險。隨后擔(dān)保法、保險法、建筑法、合同法、招投標法、建筑工程質(zhì)量管理條例等法律法規(guī)相繼頒布。近期建設(shè)部在北京、上海、深圳等城市試點推行工程設(shè)計責(zé)任保險和建筑工程質(zhì)量保修險等險種, 為我國建筑工程風(fēng)險管理制度的完善增添了新的內(nèi)容, 同時也說明我國工程風(fēng)險管理制度體系正在加快建立和完善當(dāng)中。盡管如此, 我國在建立、推行和完善工程建設(shè)風(fēng)險管理制度體系方面還存在諸多問題, 有待于進一步研究和探討。4.我國在工程風(fēng)險管理制度體系的建立、推行和完善方面存在的主要問題由于我國的發(fā)展歷史和特殊的社會制度, 在工程風(fēng)險管理制度體系的建立、完善和推行方面還存在諸多問題, 這些問題集中表現(xiàn)在如下幾個方面:41 缺乏強有力的法律保障雖然我國已出臺 保險法、擔(dān)保法等法律法規(guī), 但缺乏與之配套的法律法規(guī)和強有力的監(jiān)督機制, 缺乏針對建筑工程風(fēng)險管理的具體規(guī)定。同時與工程風(fēng)險管理相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)方面也比較滯后,無法做到對市場起到真正的、比較嚴格的規(guī)范作用。例如現(xiàn)階段工程建設(shè)領(lǐng)域存在著無序競爭、職業(yè)道德缺失、監(jiān)管不力等問題, 使工程建設(shè)中滋生了諸多不健康的因素, 增加了工程建設(shè)的風(fēng)險。近十幾年來,國家雖然相繼頒布了許多種相關(guān)法律法規(guī), 但作為一部比較完善的法律體系應(yīng)該是由法律、法規(guī)及相應(yīng)的實施細則所組成,而且要隨市場經(jīng)濟的發(fā)展或新問題的產(chǎn)生而不斷修改和完善, 使其更能發(fā)揮規(guī)范市場的作用。顯然我國在有關(guān)建筑工程風(fēng)險管理的法律、法規(guī)建設(shè)方面已無法滿足市場的需要。一部法律制定以后不管是否有缺陷, 多年也難以修改和完善, 同時各種法律法規(guī)之間也有諸多說法不一之處。例如,建筑法于 1997 年 11 月頒布實行, 10 年過去了, 雖對規(guī)范建筑行業(yè)參與各方的行為起到一定的規(guī)范和約束作用, 但市場運行中的違法行為或不規(guī)范的行為層出不窮。這說明不但建筑法本身需要不斷完善, 而且在相應(yīng)的法規(guī)及細則方面也有不斷健全和完善的過程。只有這樣一部完整的法律體系才會起到真正規(guī)范市場的作用。目前有些法律根本就沒有相應(yīng)的法規(guī)或細則或者沒有切實可行的法規(guī)或細則( 如合同法、招投標法等) 。在制定條款方面也明顯顯現(xiàn)出缺乏相關(guān)專業(yè)的專家參與, 條款之間存在約定不明甚至相互矛盾等問題, 由此其對市場的指導(dǎo)和規(guī)范的作用就可想而知, 這也是在實際工程糾紛中官司不斷且難打、法官難判的重要原因之一。4.2 工程建設(shè)單位參與風(fēng)險管理的意識不強 工程建設(shè)領(lǐng)域的各利益主體的風(fēng)險意識不強或存在僥幸心理也是重要原因之一。有些人認為進行工程風(fēng)險管理只會加大工程建設(shè)成本, 沒有多大利益, 在工程投資建設(shè)中即使有風(fēng)險也應(yīng)該由政府或建設(shè)中的其他參與各方共同承擔(dān), 與自己關(guān)系不大, 參與者有風(fēng)險管理意識也僅僅從自身角度考慮等, 所以對工程風(fēng)險管理制度體系的建立、推行和完善沒有足夠的熱情或重視。改革開放以后, 由于諸多無規(guī)則的市場競爭等因素使得有些參與工程建設(shè)的各主體道德缺失, 加上建筑行業(yè)及相關(guān)行業(yè)之間又缺少自律和監(jiān)督機制, 無形中增加了工程建設(shè)中的道德風(fēng)險。同時參與各方僅僅從自身利益出發(fā), 為降低投資和建設(shè)成本人為地抵制風(fēng)險制度及相關(guān)法律法規(guī)的建立和完善。4.3工程風(fēng)險管理的費用難以落實國家政府主管部門和行業(yè)內(nèi)對工程風(fēng)險管理費用如何開支, 如何計算等也沒有明確的規(guī)定和具體的說法 ( 除建筑工程一切險和安裝工程一切險外) 。行業(yè)內(nèi)各利益主體也難以自覺遵守執(zhí)行, 客觀上造成了既無投保資金的來源, 也無投保和擔(dān)保的內(nèi)外界壓力, 增加了工程風(fēng)險管理制度體系建立和完善的難度。4.4 保險公司和擔(dān)保公司缺乏對開拓相關(guān)業(yè)務(wù)的熱情和能力由于工程建設(shè)專業(yè)性很強, 而且工程建設(shè)的種類諸多, 保險公司及相關(guān)的擔(dān)保公司對工程建設(shè)中的風(fēng)險無法予以比較準確的預(yù)測和度量, 對未來是否有贏利無法作到心中有底, 對工程建設(shè)中的風(fēng)險如何認定、分擔(dān)等也難以把握。所以對工程風(fēng)險管理中的工程保險或擔(dān)保不敢輕易涉足。4.5缺乏工程風(fēng)險管理的中介咨詢服務(wù)機構(gòu)和專業(yè)人士的參與工程風(fēng)險的識別、分析、評價、預(yù)測、認定及控制需要中介公司中的專業(yè)人士及相關(guān)專家參與, 沒有他們參與, 風(fēng)險管理無從談起。但國家和政府及行業(yè)內(nèi)部沒有明確的相關(guān)政策或規(guī)定, 以鼓勵設(shè)立工程風(fēng)險管理的中介咨詢服務(wù)公司, 吸引工程建設(shè)領(lǐng)域中有經(jīng)驗和能力的專家參與。5.主要解決方法(1) 政府行業(yè)主管部門及有關(guān)媒體應(yīng)加大宣傳力度, 使建筑業(yè)各利益主體提高風(fēng)險管理的意識, 提高對工程風(fēng)險管理制度體系建立、完善重要性的認識, 并使其能自覺參與和支持工程風(fēng)險管理制度體系的建立和完善。現(xiàn)代工程風(fēng)險管理理論認為,工程風(fēng)險管理作為工程項目管理的重要方面越來越受到廣泛重視。在工程投資建設(shè)中, 風(fēng)險無處不在、無時不有, 特別對建筑這樣一個特殊的產(chǎn)品來說, 其風(fēng)險管理的好壞幾乎決定了工程投資建設(shè)的成敗。隨著建筑管理體制改革的逐步深化, 建筑項目投資由撥改貸、建筑項目多元化投資、項目資本金制度、項目法人責(zé)任制、建筑項目招投標及合同的制等的施行, 建立和完善符合中國特色的建筑工程風(fēng)險管理制度體系, 已成為建筑市場機制是否能有效運行的關(guān)鍵環(huán)節(jié), 關(guān)系到建筑行業(yè)改革成敗。中國已加入 WTO, 國際上一些實力雄厚、風(fēng)險管理先進的企業(yè)將進入中國建筑市場,市場競爭將更加激烈。同時, 工程擔(dān)保和工程保險已成為國際工程交易的慣例, 無論發(fā)包商、承包商、咨詢公司, 還是其他有關(guān)企業(yè), 如果沒有購買相應(yīng)的保險或取得相應(yīng)的擔(dān)保, 幾乎無法獲得工程。中國施工企業(yè)也要打入國際市場, 也必須遵循國際慣例, 否則無法長久生存。因此, 參考國際慣例, 結(jié)合中國的實際, 建立和完善符合我國國情的、以工程擔(dān)保和保險為核心的建筑工程風(fēng)險管理制度體系已成為當(dāng)務(wù)之急,勢在必行。(2) 政府主管部門應(yīng)盡快組織法律、保險、建筑等相關(guān)行業(yè)的有關(guān)專家一起共同制定和完善工程風(fēng)險管理有關(guān)的政策、法律、法規(guī)及細則等法律體系的工作, 為工程風(fēng)險管理制度體系的建立、完善及順利推行提供強有力的法律保障。由于市場經(jīng)濟在我國建立的時間不長, 與之配套的法律法規(guī)及有關(guān)的制度還不夠健全。雖然我國已出臺了擔(dān)保法、保險法等相關(guān)法律法規(guī), 但缺乏與建筑工程風(fēng)險管理相關(guān)的、與之配套的法規(guī)和實施細則。在工程實踐中, 無法對建筑工程風(fēng)險管理起到真正的、具體的規(guī)范和監(jiān)督作用。目前最關(guān)鍵的是要針對我國現(xiàn)階段建筑工程實踐中存在的突出問題, 參照國際慣例, 制定出符合我國國情的、比較系統(tǒng)的、與建筑工程風(fēng)險管理相關(guān)的法律法規(guī)及實施細則, 為建筑工程風(fēng)險管理制度體系的建立、完善及推行創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。(3) 采用適當(dāng)削減政府收取的稅金和一些管理費用 ( 例如營業(yè)稅、質(zhì)量監(jiān)督費等) 、減少工程交易成本等辦法, 使其在不過度增加工程總投資的前提下, 完善工程保險和擔(dān)保制度, 真正做到由市場自身來管理和承擔(dān)工程建設(shè)中的風(fēng)險管理工作及由此所帶來的損失。目前, 建筑開發(fā)企業(yè)及施工企業(yè)所承擔(dān)的稅費可能占到整個企業(yè)年生產(chǎn)總值的 15%20%左右, 而建筑工程上因各種風(fēng)險事件造成的損失卻全部由企業(yè)承擔(dān)。這在某種程度上有些不合理的成分。為了建立、完善和推行建筑工程風(fēng)險管理制度, 使建筑市場機制運行更加合理、有效, 政府應(yīng)適當(dāng)削減有關(guān)的稅費, 使其在不過分增加建筑工程總成本和總投資的基礎(chǔ)上推行建筑工程風(fēng)險管理制度, 與國際慣例接軌, 幫助建筑企業(yè)做大做強。同時, 在政府投資的建筑工程項目上、在總投資中應(yīng)適當(dāng)提取一定的風(fēng)險管理費用, 作出表率, 以促進建筑風(fēng)險管理制度體系盡快地建立、完善及推行。(4) 積極培育建筑工程保險和工程擔(dān)保市場, 鼓勵保險公司積極參與到工程保險中來, 適當(dāng)、逐步地增加和完善工程保險的險種。建立和規(guī)范一批有資質(zhì)、有實力的機構(gòu)承擔(dān)工程風(fēng)險的擔(dān)保工作。目前, 我國主要以銀行為背景, 利用其雄厚的資金和遍部全國的網(wǎng)點, 開展建筑工程的保函業(yè)務(wù), 還沒有形成以銀行、擔(dān)保和同業(yè)公司三足鼎立的格局。建立和完善建筑工程風(fēng)險管理體系是市場經(jīng)濟規(guī)范運行和有效規(guī)避風(fēng)險的現(xiàn)實需要, 在實施中應(yīng)充分利用市場經(jīng)濟的手段, 積極培育和引導(dǎo)建筑風(fēng)險管理市場的發(fā)展, 以形成具有一定競爭環(huán)境的銀行、建筑工程保險和同業(yè)擔(dān)保的建筑風(fēng)險管理市場。(5) 政府應(yīng)制定相關(guān)政策, 鼓勵建立一批具有工程風(fēng)險管理經(jīng)驗和能力的中介服務(wù)咨詢機構(gòu), 讓更多的專業(yè)人士參與進來。他們在合理收取一定費用的前提下, 可以為社會和國家建設(shè)提供更多工程風(fēng)險管理服務(wù), 以形成預(yù)防、規(guī)避、轉(zhuǎn)移建筑工程風(fēng)險的工程咨詢服務(wù)主體, 從而對工程風(fēng)險從根本上實施管理。(6) 規(guī)范投資及建筑領(lǐng)域的業(yè)主行為,將業(yè)主的行為管理納入法制的軌道。目前,我國 建筑法等相關(guān)法律法規(guī)對建筑設(shè)計、咨詢、承包等企業(yè)及參與人員有較全面的法律法規(guī)的規(guī)定, 進行較嚴格的管理。對業(yè)主的資質(zhì)及行為卻沒有嚴格的要求。目前建筑市場仍是買方市場, 我國與建筑有關(guān)的法律法規(guī)又不夠健全, 使得在建筑市場上承包企業(yè)一般能夠嚴格履行合同, 而業(yè)主卻常常不能按合同承諾執(zhí)行。政府主管部門應(yīng)利用有效的行政、經(jīng)濟、法律手段, 加大規(guī)范建筑市場的力度, 通過建立和完善招投標和合同管理、建筑工程質(zhì)量管理等制度及相關(guān)的法律法規(guī), 積極推行業(yè)主的支付擔(dān)保制度以規(guī)范業(yè)主的行為。同時, 業(yè)主的違規(guī)行為通常都是由業(yè)主的項目法人或企業(yè)法定代表人導(dǎo)致的, 故還應(yīng)追究其經(jīng)濟及法律責(zé)任。(7) 建立企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險管理的機制和制度, 切實提高企業(yè)風(fēng)險管理的水平。要提高企業(yè)風(fēng)險管理的能力, 首先必須建立企業(yè)風(fēng)險管理制度, 明確責(zé)任, 逐步形成企業(yè)的風(fēng)險管理機制和體系。風(fēng)險的特征就是具有較大的不確定性和