惠州市亨信融資擔(dān)保有限公司固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保操作管理辦法.doc

惠州市亨信融資擔(dān)保有限公司固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保操作管理辦法（試行）第一章 總則 第一條 為規(guī)范惠州市亨信融資擔(dān)保有限公司（以下簡稱“公司”）固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保管理，促進固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（2010年3月七部門聯(lián)合發(fā)布）、項目融資業(yè)務(wù)指引等法律法規(guī)，結(jié)合我公司實際，特制定本辦法。第二條 辦法所稱固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保，是本公司向符合條件的企業(yè)法人或按規(guī)定可以作為被擔(dān)保人的其他組織向銀行貸款而本公司為其提供擔(dān)保的行為，?？顚⒂糜诠潭ㄙY產(chǎn)投資的貸款擔(dān)保。第三條 固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保按用途可分為基本建設(shè)貸款擔(dān)保、更新改造貸款擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、其他固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保等。（一）基本建設(shè)貸款擔(dān)保是指為用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴建工程等基本建設(shè)項目貸款的擔(dān)保。（二）更新改造貸款擔(dān)保是指為企業(yè)法人以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項目貸款的擔(dān)保。（三）房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保是指為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款用于建設(shè)對外銷售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋的貸款提供擔(dān)保，以及向政府授權(quán)或委托的企業(yè)法人發(fā)放的用于對外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)項目建設(shè)的貸款提供的擔(dān)保。（四）其他固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保是指對上述用途以外的購建、購置等固定資產(chǎn)投資項目的貸款提供的擔(dān)保。第四條 固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)管理原則（一） 流動性原則。公司在提供固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保時應(yīng)注意強化固定資產(chǎn)?？钆c流動資金保款協(xié)調(diào)發(fā)展，控制長期保款、中期保款與短期?？畋３诌m當(dāng)比例，加強資產(chǎn)組合管理，保持一定流動性，以確保我公司的支付能力。（二） 區(qū)別對待，擇優(yōu)扶持原則。在固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保上應(yīng)針對申請對象進行分類排隊，視被擔(dān)保人的財務(wù)、經(jīng)營、產(chǎn)業(yè)政策及當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況等，依據(jù)公司的實際情況，按照差別化管理原則合理安排擔(dān)保工作。（三） 標(biāo)準(zhǔn)化管理原則。在組織盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身實際，調(diào)配優(yōu)化人員設(shè)置，逐步推行固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保的審查審批、擔(dān)保關(guān)系確立、擔(dān)保檔案管理、保后管理等進行標(biāo)準(zhǔn)化管理，推進貸款擔(dān)保精細(xì)化管理，尋求更具效率的擔(dān)保管理機制，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。（四） 依法合規(guī)、審慎經(jīng)營原則。公司應(yīng)以融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法等國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)政策為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照監(jiān)管要求和行業(yè)管理有關(guān)規(guī)章制度，監(jiān)督被擔(dān)保對象?？畹氖褂?，將資本、效益和風(fēng)險綜合平衡經(jīng)營，促進公司平穩(wěn)、持續(xù)、健康、快速發(fā)展。第五條 本辦法適用于惠州市亨信融資擔(dān)保有限公司及所屬的各公支機構(gòu)。第二章 被擔(dān)保人的資格條件 第六條 企業(yè)申請固定資產(chǎn)貸款的擔(dān)保，應(yīng)具備以下條件：（一） 持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織營業(yè)執(zhí)照。（二） 被擔(dān)保人必須按中國人民銀行規(guī)定辦理貸款卡，并按要求辦理年檢手續(xù)。（三） 符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。（四） 被擔(dān)保人的自有資金與項目投資總額的比例必須符合國家相關(guān)規(guī)定。（五） 生產(chǎn)工藝成熟，技術(shù)過關(guān)，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品適銷對路，符合有關(guān)部門環(huán)保、消防等監(jiān)管要求。有競爭能力，有較好的社會效益及經(jīng)濟效益。同時必須按項目管理的要求，提交可行性研究報告、項目立項批文、環(huán)評審批報告等文件資料。（六） 企業(yè)有經(jīng)營能力，恪守信用，有按時歸還銀行貸款本息和交納保費的能力。有承擔(dān)保款風(fēng)險的第二還款來源。（七） 自愿隨時接受本公司的保后監(jiān)督檢查，能保證定期向我公司報送經(jīng)營計劃、財務(wù)報表及我公司要求的其他相關(guān)資料。（八） 本擔(dān)保公司規(guī)定的其他條件。第七條 被擔(dān)保人有下列情況之一者，不得對其放行固定資產(chǎn)?？睿海ㄒ唬┎痪邆浔巨k法所規(guī)定的資格和條件的；（二）投資計劃未列入國家及地方政府投資計劃或出現(xiàn)沖突的；（三）自籌資金不落實，投資存在嚴(yán)重資金缺口的；（四）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止產(chǎn)品、項目的，?？钣猛静缓戏ɑ虺銎浣?jīng)營范圍的；（五）采取欺詐手段騙保騙貸或有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營行為的；（六）被央行、銀監(jiān)、工商、稅收及海關(guān)等部門列為黑名單、逃廢債企業(yè)的；（七）被國家及地方政府列為淘汰類行業(yè)的；（八）違反國家相關(guān)法律法規(guī)或政策規(guī)定的。第八條 嚴(yán)格控制對主營業(yè)務(wù)不突出（俗稱“不務(wù)正業(yè)”） 以及亂鋪攤子盲目投資和重擴張輕管理的企業(yè)提供固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保。第三章 擔(dān)保的要素第九條 擔(dān)保的期限。固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保期限應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保人及其項目的經(jīng)濟效益，評估綜合還款能力，結(jié)合資金供給狀況，由借、貸、保三方共同協(xié)商確定。一般為15年，最長不得超過10年。其中：（一）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)一般不超過10年；（二）工業(yè)性大中型固定資產(chǎn)投資項目一般不超過8年，小型項目一般不超過5年（工業(yè)性大中小型項目標(biāo)準(zhǔn)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）；（三）除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以外的非工業(yè)性項目一般不超過5年；（四）更新改造項目一般不超過3年；（五）房地產(chǎn)開發(fā)投資項目一般不超過3年，最長不超過5年；（六）國家相關(guān)部門對特定類型項目有明確規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十條 由于客觀情況發(fā)生變化，被擔(dān)保人不能按期歸還銀行貸款本金的，應(yīng)當(dāng)在保款到期前三十天內(nèi)，向我公司和銀行提出展期書面申請，說明展期理由和展期期限，并提供擔(dān)保公司和銀行各自要求的書面證明材料，由擔(dān)保公司和銀行按照各自相關(guān)規(guī)定決定是否同意展期申請。第十一條 公司根據(jù)與客戶的合作程度及被擔(dān)保資金的安全系數(shù)與被擔(dān)保人協(xié)商確定均能接受的保費，確保保費能覆蓋成本、風(fēng)險撥備及目標(biāo)利潤的實現(xiàn)。第十二條 提供固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保一般采用抵押或質(zhì)押方式并辦理相關(guān)登記手續(xù)。第十三條 關(guān)于保費：（一） 保費一般在簽約日一次性收取保費，不采取到期一次性收取方式。（二） 中長期貸款擔(dān)保可分期收取保費，但最長不得超過一年一次的收費周期（采用期初收取即先收費后擔(dān)保的形式）。（三） 被擔(dān)保其間被擔(dān)保人經(jīng)銀行同意可以提前歸還貸款，歸還貸款后我公司與被擔(dān)保人的擔(dān)保關(guān)系自動終止，但我公司不退還已收取的任何保費和費用。第四章 申請與受理第十四條 符合固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保申請條件的被擔(dān)保人，可以向本公司以書面形式提出?？钌暾垼鋬?nèi)容主要包括申請人基本情況、申請被擔(dān)保的原因、金額、期限、用途、第一第二還款來源等，并承諾所提供材料真實、完整、有效。經(jīng)擔(dān)保公司資格初審合格后，提供以下材料包括：（一）被擔(dān)保人基礎(chǔ)資料：1、被擔(dān)保申請書；2、已年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證或政府有關(guān)部門批準(zhǔn)成立的批文；3、法定代表人證明書、代理授權(quán)委托書，法定代表人（或代理人）及其他關(guān)鍵人的身份證；4、經(jīng)工商管理部門或相關(guān)部門確認(rèn)的公司章程、聯(lián)營協(xié)議、合作合同、主要負(fù)責(zé)人名單及簽字樣本等；董事會（股東會）同意借款決議書和同意由擔(dān)保公司提供保證的決議書；5、注冊資金的驗資證明及銀行進賬單；6、近三年度及近三個月的財務(wù)報表（成立不足三年，提交自成立以來年度報表及近三個月的報表）；對外投資明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)、對外舉債明細(xì)等；近三個月的主要結(jié)算銀行對賬單和上一年度的銀行結(jié)算帳戶流水；7、現(xiàn)金流量分析及營運計劃；8、年審合格的貸款卡（未辦理貸款卡的除外）；9、有關(guān)保款用途的證明材料，涉及特殊行業(yè)的，需提供特許經(jīng)營批文；10、關(guān)聯(lián)企業(yè)及其投資項目的情況說明材料。（二）投資項目資料：1、有權(quán)部門對項目立項批文、環(huán)評審批報告以及納入當(dāng)年固定資產(chǎn)投資計劃的文件；2、項目可行性研究報告；3、項目設(shè)計、項目投資總額和分階段投資計劃；4、施工合同；5、符合規(guī)定的自有資本金證明文件；6、續(xù)建項目要提供前期投資情況、資金來源及使用情況、工程進度等資料；7、按規(guī)定竣工投產(chǎn)所需自籌資金落實情況及證明文件。（三）房地產(chǎn)項目開發(fā)性貸款擔(dān)保還須提供下列材料：1、通過年檢的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書；2、征地紅線圖；3、“四證”（即建設(shè)用地規(guī)劃許可證、國有土地使用權(quán)證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證）齊全；4、國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓（轉(zhuǎn)讓）合同，土地出讓金繳納憑證及有關(guān)補償費用付款憑證；5、已經(jīng)開始預(yù)售的須提供“商品房預(yù)售許可證”；6、聯(lián)合開發(fā)合同、協(xié)議（兩個以上企業(yè)合作開發(fā)）；7、項目所在地總平面圖、可行性報告（含規(guī)劃設(shè)計方案、投資概（預(yù)）算等）；8、承建商資質(zhì)證書及承建合同；9、項目監(jiān)理單位資質(zhì)證明；10、施工進度表；11、發(fā)展商自有資金到位情況以及項目已投入的證明資料；12、發(fā)展商其他項目及投資情況。（四）公司要求提供的其他證明文件和材料。第五章 調(diào)查評估第十五條 保前調(diào)查。公司應(yīng)按照雙人調(diào)查、實地查看、真實反映的原則，以償債能力為核心，同時做好第二還款能力的調(diào)查分析。除了按照上述要求嚴(yán)格對被擔(dān)保人的主體資格及項目合法性等的調(diào)查評估外，還要重點從項目技術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面組織?？铐椖吭u估工作，審慎預(yù)測項目未來收益和現(xiàn)金流。第十六條 被擔(dān)保人評估（一）基本情況。包括成立時間、注冊地址、注冊資本、資本構(gòu)成與實收資本、經(jīng)營歷史、隸屬關(guān)系、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、職工人數(shù)、結(jié)算往來情況等。（二）資本結(jié)構(gòu)。包括股東構(gòu)成、出資比例、出資到位情況、投資人對被擔(dān)保人的控制與管理關(guān)系等。（三）組織架構(gòu)與領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)。包括被擔(dān)保人法人治理結(jié)構(gòu)的基本情況，領(lǐng)導(dǎo)班子的構(gòu)成、經(jīng)營業(yè)績、管理水平等。（四）被擔(dān)保人融資情況及資信狀況。包括被擔(dān)保人負(fù)債情況、履約記錄以及被擔(dān)保人涉及經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟處罰等重大事項。(五)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。包括被擔(dān)保人經(jīng)營業(yè)績、企業(yè)效益、資產(chǎn)負(fù)債、對外投資、應(yīng)收應(yīng)付款項、往來科目、或有負(fù)債、內(nèi)部財務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)交易等的真實性和企業(yè)的償債能力，分析現(xiàn)金流情況及相關(guān)采取指標(biāo)分析。（六）調(diào)查被擔(dān)保申請人的關(guān)聯(lián)人情況。主要調(diào)查關(guān)聯(lián)人與被擔(dān)保主體在資金、經(jīng)營、購銷等方面存在直接或者間接的擁有關(guān)系或者控制程度。（七）被擔(dān)保人的其它主要情況。第十七條 項目評估。項目評估要以本項目獲得國家相關(guān)部門規(guī)定的批文為基礎(chǔ)，對項目進行全面分析、測算及判斷。（一）項目合法性評估。審核是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃等政策要求，分析項目受政策變化影響的程度和潛在政策風(fēng)險；調(diào)查分析項目實施是否符合國家有關(guān)環(huán)境保護政策的要求；調(diào)查建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃，對資源利用和能源耗用進行分析，調(diào)查國土資源行政管理部門對項目用地批準(zhǔn)的落實情況。（二）項目合理性評估。包括項目組織形式和實施方式，基本產(chǎn)權(quán)關(guān)系和主要債權(quán)債務(wù)關(guān)系、項目是否達(dá)到經(jīng)濟規(guī)模、與同類項目相比較的競爭優(yōu)勢和劣勢、項目建設(shè)是否符合公司保貸要求等。（三）項目建設(shè)進度評估。調(diào)查項目立項過程、依據(jù)、項目建設(shè)工期、進度、資金投入計劃等情況，評估項目建設(shè)計劃實施的執(zhí)行情況。如項目已開工，應(yīng)分析項目的形象進度、投資完成及各項資金到位情況。（四）建設(shè)及生產(chǎn)條件評估。分析評估項目建設(shè)及生產(chǎn)所需用地、原材料、燃料、動力來源的可靠性，交通、運輸、通訊和生活保障措施及投資區(qū)域環(huán)境等條件與項目需要的適應(yīng)性。（五）項目技術(shù)評估。調(diào)查了解項目工藝技術(shù)設(shè)計單位的資質(zhì)和水平，評估項目工藝技術(shù)成熟度和同行業(yè)相比較的先進程度，分析項目工藝技術(shù)和生產(chǎn)流程在保證產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本、提高生產(chǎn)效率及促進環(huán)境保護等方面的可靠性和合理性，并對項目主要選用設(shè)備的成熟度、先進性、適用性和經(jīng)濟性進行評估。第十八條 產(chǎn)品市場分析。在分析項目產(chǎn)品特性的基礎(chǔ)上，對產(chǎn)品在國際國內(nèi)市場、特別是產(chǎn)品目標(biāo)市場上的供求狀況及價格走勢進行預(yù)測、分析產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢及項目產(chǎn)品的市場營銷策略，綜合評價項目產(chǎn)品的銷售潛力和前景。第十九條 融資方案評估。通過分析項目建設(shè)和生產(chǎn)所需全部資金的來源及構(gòu)成、按計劃到位的可能性及與項目投資計劃的匹配性，評估項目融資方案的合理性、可靠性及對公司?？畹谋Ｕ夏芰Α５诙畻l 項目效益性評估。依據(jù)被擔(dān)保人的經(jīng)營情況預(yù)測，從產(chǎn)品價格、生產(chǎn)成本、稅負(fù)、項目建設(shè)時期、生產(chǎn)經(jīng)營周期等情況推算和預(yù)測該筆?？钏a(chǎn)生的現(xiàn)金流量、企業(yè)綜合效益等情況，進行利潤測評，重點分析第一第二還款來源的真實性和可靠性。第二十一條 合作前景評估。主要調(diào)查分析被擔(dān)保申請人的結(jié)算方式及結(jié)算量，對公司的綜合貢獻度，并對申請人有密切合作關(guān)系的上、下游客戶進行綜合分析，評估其與我公司合作的空間以及為我公司帶來綜合效益的可能性。第二十二條 項目風(fēng)險評估。在分析項目自身存在的風(fēng)險的基礎(chǔ)上，分析和判斷公司保款潛在的風(fēng)險，并針對市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、資金風(fēng)險、政策風(fēng)險以及其他不可抗力等風(fēng)險因素提出分散、轉(zhuǎn)移、化解或減輕保款風(fēng)險的措施和建議。如項目或保款涉及有待澄清、解決的法律問題或與任何第三方有尚未解決的法律糾紛，須進行分析說明。在評估時應(yīng)逐一說明項目的主要風(fēng)險，并進行逐項分析、判斷。第二十三條 調(diào)查人員在充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，提出調(diào)查意見，對建議支持的保款項目，調(diào)查評估崗將所有保款資料和保前調(diào)查報告移送審查核準(zhǔn)崗進行審查；對明確不貸的，提出充分理由，調(diào)查評估崗直接將資料退回申請人。第六章 ?？顚彶榕c審批第二十四條 公司的保款審查崗負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)?？铐椖康膶彶椤彶榈膬?nèi)容包括：（一）被擔(dān)保人是否符合固定資產(chǎn)?？钜?guī)定的對象和條件；（二）申請被擔(dān)?？畹念~度是否合規(guī)、合理；（三）項目有關(guān)批文的時效性；調(diào)查、評估報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時效性；（四）?？铐椖康目尚行院捅匾裕に嚰夹g(shù)、裝備的先進性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等；（五）項目總投資及構(gòu)成的合理性，各項投資來源的落實情況及可靠性；（六）保障能力分析，包括但不限于：抵（質(zhì)）押的合法性、有效性、可靠性；（七）需法律審查的項目，應(yīng)由法律事務(wù)崗位人員（或法律顧問）出具法律意見書；（八）?？铐椖窟\營后的經(jīng)濟效益、償債能力、保款項目綜合效益、保款風(fēng)險及其規(guī)避措施等。第二十五條 保款審查崗在對固定資產(chǎn)?？铐椖窟M行全面、客觀審查后，根據(jù)審查情況，出具真實、全面、客觀的審查報告，并提出明確的審查意見。第二十六條 固定資產(chǎn)?？铐椖康膶徟鞒贪凑栈葜菔泻嘈湃谫Y擔(dān)保有限公司保款審批委員會工作制度（暫行）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第七章 保款放行與保費收取第二十七條 惠州市亨信融資擔(dān)保有限公司應(yīng)指定責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)保款的放行手續(xù)的辦理和保費的收取。第二十八條 經(jīng)審批同意的固定資產(chǎn)保款項目，公司應(yīng)根據(jù)審批內(nèi)容，在落實?？顥l件的情況下，當(dāng)面與被擔(dān)保人訂立?？詈贤_立為其擔(dān)保的法律關(guān)系，同時按相關(guān)協(xié)議收取保費。第二十九條 保款合同的訂立和保費的收取應(yīng)通過合同約定的專門賬戶進行（也可由財務(wù)部門收取現(xiàn)金開立現(xiàn)金收據(jù)一式二聯(lián)一聯(lián)交客戶一聯(lián)公司入賬）。第三十條 保款放行前應(yīng)落實以下條件：（一）?？詈贤炗喴焉?；（二）與?？钔壤捻椖抠Y本金已足額到位（屬房地產(chǎn)開發(fā)項目保款的，自有資本金須全額到位）； （三）項目進展順利，實際進度與已投資額相匹配。（四）保費全部足額交清。第三十一條 保款資金的支付由銀行把握可分為被擔(dān)保人委托支付和被擔(dān)保人自主支付，我公司不直接參與，但要與銀行保持溝通掌握情況。 第三十二條 保款放行和支付過程中，被擔(dān)保人出現(xiàn)以下情形的，公司?？罟軕羧伺c被擔(dān)保人協(xié)商補充保款放行條件，或根據(jù)合同約定停止剩余保款資金的放行： （一）信用狀況下降，包括銀行征信系統(tǒng)記錄轉(zhuǎn)差、拖欠交易對手賬款等；（二）不按合同約定支付保款保費；（三）項目進度落后于資金使用進度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避?？钊耸芡兄Ц叮唬ㄎ澹?dān)保情況發(fā)生變化，影響到保款安全。第八章 風(fēng)險管理第三十三條 ?？畹姆判胁坏孟扔陧椖抠Y本金的到位。被擔(dān)保人必須在?？罘判星巴壤捻椖抠Y本金已足額到位，方予以放行?？睢５谌臈l 應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人將符合抵（質(zhì)）押條件的項目資產(chǎn)和項目預(yù)期收益等權(quán)利為?？钤O(shè)定保證，并可以根據(jù)需要，追加被擔(dān)保人股東為我公司提供保證擔(dān)保或?qū)⑵涔竟蓹?quán)設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。第三十五條 建立保后檢查制度。公司須按照相關(guān)保后管理規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，確定保后檢查的頻率，加強內(nèi)外賬務(wù)的核對工作，同時還應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）賬戶資金監(jiān)管。加強賬戶監(jiān)管，監(jiān)測帳戶資金流，并對大額保款資金支付實施嚴(yán)格審查，監(jiān)督被擔(dān)保人按項目工程進度和合同約定使用?？钯Y金。（二）參與保款項目各環(huán)節(jié)的審查及項目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗收工作，監(jiān)督項目按計劃實施。（三）對?？钯Y金使用情況和項目建設(shè)內(nèi)容、實施進度、運營效益、擔(dān)保能力以及被擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進行定期和不定期檢查，與項目保款評估論證進行比較，判斷差異，分析原因，督促被擔(dān)保人及時糾正。（四）加強對抵（質(zhì)）押物的價值監(jiān)控。公司應(yīng)落實專責(zé)部門和崗位對抵（質(zhì)）押物的價值進行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)?shù)郑ㄙ|(zhì)）押物的市場價值低于抵押作價的90%，作為抵（質(zhì)）押價值下降時應(yīng)對抵（質(zhì)）押物進行重新評估，落實收回此時已成為超比例的?？睿安扇∠鄳?yīng)的風(fēng)險防范措施。第三十六條 風(fēng)險分類。有關(guān)規(guī)定，樹立審慎經(jīng)營的風(fēng)險管理理念，對被擔(dān)保人財務(wù)、非財務(wù)、現(xiàn)金流量和抵（質(zhì)）押物等因素進行連續(xù)監(jiān)測和適時分析，動態(tài)、真實地反映公司資產(chǎn)質(zhì)量。第三十七條 建立