公司出差補(bǔ)助及差旅費(fèi)用管理方法.doc

杭州德沃企業(yè)管理有限公司出差補(bǔ)助及差旅費(fèi)用管理方法一、 為統(tǒng)一本公司出差補(bǔ)助及差旅管理，本著精簡、節(jié)約的原則，參照同行業(yè)企業(yè)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。二、 出差補(bǔ)助用于補(bǔ)貼出差人員的用餐、通訊、市內(nèi)交通等費(fèi)用，區(qū)別出差地、事由、人員，分別執(zhí)行如下標(biāo)準(zhǔn)。三、 出差時(shí)間界定及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1、 出差一天以內(nèi)時(shí)間核算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（1）、出差當(dāng)日12：00以前出發(fā)14：00以后返回的按1天計(jì)算。（不含司機(jī)）（2）、出差一天以內(nèi)者實(shí)報(bào)市內(nèi)交通費(fèi)用，午餐補(bǔ)貼按出勤一天計(jì)算。2、出差一天以上者費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（1）、省外出差費(fèi)用交通費(fèi)用費(fèi)用補(bǔ)貼汽車 火車住宿補(bǔ)貼（元/天）餐費(fèi)補(bǔ)貼（元/天）額外補(bǔ)貼（元/天）出差地級(jí)省市縣省市縣領(lǐng)導(dǎo)層實(shí)報(bào)（軟臥）200160120806040不適用中層實(shí)報(bào)（硬臥）18012010060403070元/天一般工作人員實(shí)報(bào)（硬臥）1201008040302070元/天（2）、省內(nèi)出差統(tǒng)一費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，餐費(fèi)30元/天，住宿費(fèi)80元/天。（3）、出差至公司分支機(jī)構(gòu)工作，原則上以上標(biāo)準(zhǔn)減半執(zhí)行，具體視食宿的安排的不同情況而定。（4）、因培訓(xùn)、會(huì)議等事由出差，及已向活動(dòng)主辦方交納會(huì)務(wù)費(fèi)的，以上住宿的餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)減半執(zhí)行。（5）、出差人員出行工具以汽車、火車為主，如特殊情況乘坐其他交通工具提前向公司申請(qǐng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則產(chǎn)生的一切費(fèi)用由經(jīng)辦人自理。四、長途交通工具執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：1、一般工作人員、中層干部省內(nèi)出差：3人以上的，可申請(qǐng)行政派車，3人以下的原則上乘坐大巴、火車硬座或硬臥。2、一般工作人員、中層干部省外出差：原則上乘坐大巴或火車硬座。3、一般工作人員、中層干部確因工作需要，超標(biāo)準(zhǔn)使用長途交通工具的，需報(bào)請(qǐng)主要行政領(lǐng)導(dǎo)事前批準(zhǔn)。4、凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報(bào)銷時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫，如有虛假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將加倍扣還。5、往返機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷（不含出租車費(fèi)用）。五、出差費(fèi)用預(yù)支、報(bào)銷程序1、出差費(fèi)用預(yù)支（1）、因公出差的員工，憑核準(zhǔn)出差審批表到財(cái)務(wù)部辦理費(fèi)用預(yù)支手續(xù)（2）、出差期間經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后發(fā)生的超支部分，出差人員可先行墊付，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進(jìn)行核銷。2、出差費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定（1）、出差人員憑交通費(fèi)用有效票據(jù)報(bào)銷（2）、交際費(fèi)用由總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)公司一律不予報(bào)銷，費(fèi)用經(jīng)辦人自理（3）、所有報(bào)銷項(xiàng)目均需憑有效發(fā)票，不得虛報(bào)，一經(jīng)查實(shí)，除返回報(bào)銷款外，核虛報(bào)金額的兩倍予以處罰。3、報(bào)銷程序（1）、出差人員須在出差結(jié)束后一周內(nèi)完成差旅費(fèi)的報(bào)銷工作（2）、從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取報(bào)銷單，原始憑證粘貼單，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票。（3）、填好報(bào)銷單的所有明細(xì)，出差人員簽字后需以下人員核準(zhǔn)簽字。A、副總經(jīng)理出差報(bào)銷單據(jù)，由公司會(huì)計(jì)核對(duì)后總經(jīng)理核準(zhǔn)B、部門經(jīng)理出差報(bào)銷單據(jù)，由公司會(huì)計(jì)核對(duì)，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，總經(jīng)理核準(zhǔn)C、基層員工出差報(bào)銷單據(jù)，由公司會(huì)計(jì)核對(duì)，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，總經(jīng)理核準(zhǔn)（4）、人事部需對(duì)出差