2010年上半年 風(fēng)險(xiǎn)管理真題及答案.doc

2010年上半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試風(fēng)險(xiǎn)管理真題 一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng),不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題。每題05分，共45分)1通常情況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原兇是( )。 A違約風(fēng)險(xiǎn) B市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C操作風(fēng)險(xiǎn) D流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 1解析答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，它包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常 被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。 2巴塞爾新資本協(xié)議只對(duì)( )的定義做了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?A聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) C法律風(fēng)險(xiǎn) D流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 2解析答案為C。由于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系這方面有一定的主動(dòng)性和靈活性，巴塞爾新資本協(xié)議只對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義作了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是( )。 A5Cs系統(tǒng) B5Ps系統(tǒng) CCAMELs系統(tǒng) D以上都是 3解析答案為D。目前所使用的專家系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)的說(shuō)法最準(zhǔn)確。 4下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是( )。 A經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng) B新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議 C年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算 D授信集中度限額變化 4解析答案為D。信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，高級(jí)管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化，所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。 5健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能不包括( )。 A自覺管理 B系統(tǒng)管理 C微觀管理 D非系統(tǒng)管理 5解析答案為D。健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。 6與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有( )。 A特殊性、非營(yíng)利性 B普遍性、非營(yíng)利性 C特殊性、營(yíng)利性 D普遍性、營(yíng)利性 6解析答案為B。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。此外還具有非營(yíng)利性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。 7將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于( )的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 A風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 B風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 D風(fēng)險(xiǎn)分散 7解析答案為D。對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 8下列關(guān)于健康有效的合規(guī)管理文化，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。 A要樹立正確的合規(guī)管理觀念 B要加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用 C要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用 D要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織 8解析答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：樹立正確的合規(guī)管理觀念；加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用；充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表明，人的因素是操作風(fēng)險(xiǎn)的最主要因素，必須把對(duì)人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。 9( )是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素。 A風(fēng)險(xiǎn)管理方法 B風(fēng)險(xiǎn)管理理念 C風(fēng)險(xiǎn)管理制度 D風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 9解析答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要，最高層次的因素。 10銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是( )。 A難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息 B商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力 C不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力 D將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商 10解析答案為D。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力，所以A、B、C項(xiàng)正確；D選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的正確做法。 11下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。 A商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去 B通過(guò)業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任 C雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任 D進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理 11解析答案為B。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。 12戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括( )。 A品牌風(fēng)險(xiǎn) B競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn) C客戶風(fēng)險(xiǎn) D以上全對(duì) 12解析答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他(例如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)以及多種風(fēng)險(xiǎn)因素)。 13商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和( )。 A流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) B信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) C風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo) D操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 13解析答案為C。商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。 14銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的關(guān)系不包括( )。 A隸屬 B獨(dú)立 C支持 D不能混淆 14解析答案為A。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。 15( )是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。 A外部控制環(huán)境 B風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 C內(nèi)部控制措施 D監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正 15解析答案為c。內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨(dú)立的監(jiān)控。 16在實(shí)際操作中，以下( )是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。 A出售流動(dòng)資產(chǎn) B同業(yè)拆入 C收回貸款 D長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn) 16解析答案為B。在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借入資 金，而不長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)；如果通過(guò)出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降；收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。 17某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15，2000年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民幣則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為( )。 A94 D52 C92 D84 17解析答案為A。銷售凈利率=凈利潤(rùn)銷售收入，則凈利潤(rùn)=201 5=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))2100=3(642)94。 18交易定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，( )。 A市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異 B與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別 C由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難 D未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤 18解析答案為D。交易定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤。 19在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，( )風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。 A內(nèi)部欺詐 B產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷 C外部欺詐 D業(yè)務(wù)外包 19解析答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。 20( )又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠桿比率 D流動(dòng)比率 20解析答案為B。效率比率又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。 21企業(yè)的某年的稅前凈利潤(rùn)為6000萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為3000萬(wàn)元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為( )。 A2 B1 C3 D421解析答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)利息費(fèi)用-(6000+3000)3000=3。 22Credit MetriCs模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的( )。 A信用等級(jí) B資產(chǎn)規(guī)模 C盈利水平 D還款能力 22解析答案為A。在Credit Metics模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的信用等級(jí)。 23下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說(shuō)法，正確的是( )。 A具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性的證券的特點(diǎn) D在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的 C有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量 D以上都正確 23解析答案為D。信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性 的證券的特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。 24假設(shè)一位投資者將1萬(wàn)元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計(jì)ll000元，投資的絕對(duì)收益是( )。 A1000元 B100元 C，99% D10%24解析答案為A。絕對(duì)收益=期末的資產(chǎn)價(jià)值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000元。 25在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式中，不包括( )。 A資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 B負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 25解析答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 26若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為( )。 A表外項(xiàng)目已承諾未提取金額 B表外項(xiàng)目已提取金額 C表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 D表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額 26解析答案為c。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。 如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對(duì)于表外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)已承諾未提取金額。 27下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)的是( )。 A替代性 B交易性 C靈活性 D債務(wù)的易變性 27解析答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來(lái)性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。 28( )主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 A抵押 B保證 C留置 D質(zhì)押 28解析答案為C。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。 29“5C”方法屬于( )評(píng)級(jí)方法。 A信用評(píng)分法 B專家判斷法 C歷史模型法 D壓力測(cè)試法 29解析答案為B。“5C”方法屬于專家判斷法評(píng)級(jí)方法。 30貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指( )。 A預(yù)期損失 B非預(yù)期損失 C預(yù)期和非預(yù)期損失 D以上都不對(duì) 30解析答案為A。貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指預(yù)期損失。 31外部審計(jì)與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于( )。 A提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力 B進(jìn)步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制 C改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信息披露 D提高審計(jì)效率 31解析答案為c。由于我國(guó)信息披露的不健全，市場(chǎng)參與者難以及時(shí)獲得諸如銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、收益等方面的可靠信息，無(wú)法將資金投入或存放在風(fēng)險(xiǎn)低的銀行，或者要求風(fēng)險(xiǎn)高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對(duì)銀行產(chǎn)生更有力的市場(chǎng)約束。借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量，能夠時(shí)銀行形成更強(qiáng)的監(jiān)管約束。 32絕對(duì)信用價(jià)差是指( )。 A不同債券或貸款的收益率之間的差額 B債券或貸款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額 C固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額 D以上都不對(duì) 32解析答案為B。絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)蛸J款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。 33如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于( )。 A2 B201 C208 D20 33解析答案為c。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)各項(xiàng)貸款和X l00=(10+6+5)(60+20+10+6+5)100208。 34可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于( )方法。 A專家調(diào)查列舉 B情景分析 C分解分析 D失誤樹分析 34解析答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于分解分析方法。 35( )承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。 A董事會(huì) B風(fēng)險(xiǎn)管理部門 C監(jiān)事會(huì) D財(cái)務(wù)控制部門 35解析答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。 36企業(yè)2000年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為3000萬(wàn)元，其中存貨為l500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款1500萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2000萬(wàn)元，則該公司2000年速動(dòng)比率為( )。 A078 B094 C075 D07436解析答案為c。速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=l5002000=075。 37某商業(yè)銀行觀測(cè)到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3，3)、(2，0)、(4，2)、(3，6)和(8，3)，則這兩組客戶違約率間問(wèn)的坎德爾系數(shù)為( )。 A03 B06 C07 D0937解析答案為B?？驳聽栂禂?shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化的一致性反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性：rk=(Nc-Na)(Nc+Nd)=(4-1)(4+1)=06，Nc表示n組觀測(cè)中，一組觀測(cè)都比另一組大或者小(變化一致)的個(gè)數(shù)，Nd則表示不一致的個(gè)數(shù)之和。 38下列關(guān)于非線性相關(guān)的計(jì)量系數(shù)的說(shuō)法，不正確的是( )。 A秩相關(guān)系數(shù)采用兩個(gè)變量的秩而不是變量本身來(lái)計(jì)量相關(guān)性 B坎德爾系數(shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化的一致性反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性 C秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度 D秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布 38解析答案為D。二者只能刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度，無(wú)法通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布。 39財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈( )趨勢(shì)。 A上升 B下降 C不變 D先上升后下降 39解析答案為A。財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。 40信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種( )，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所 降低。 A系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) D不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 40解析答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。 41單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)( )進(jìn)行分析。 A資產(chǎn)負(fù)債表和損益表 B財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表 C財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表 D資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表 41解析答案為A。單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。 42信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指( )。 A商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為_應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 B商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為r應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 C商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 D以上都不對(duì) 42解析答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。 43銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素不包括( )。 A一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素 B銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素 C項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素 D政治風(fēng)險(xiǎn)因素 43解析答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素主要有：一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。 44下列不屬于作為測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素的變量的是( )。 A人均收入 B通貨膨脹 C財(cái)政平衡 D違約率 44解析答案為D。測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素的變量是人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個(gè)變量。 45在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括( )。 A即期凈敞口頭寸 B遠(yuǎn)期凈敞口頭寸 C期權(quán)敞口頭寸 D總敞口頭寸45解析答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。 46( )指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。 A歐式期權(quán) B平價(jià)期權(quán) C美式期權(quán) D買入期權(quán) 46解析答案為c。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。 47市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是( )。 A收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) B期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) C基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) D重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 47解析答案為D。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。 48內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括( )。 A風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 B內(nèi)部控制的健全性和有效性 C適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求 D會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性 48解析答案為c。除A、B、D項(xiàng)外，內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容還包括：經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況；信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況；與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況；機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職情況等。c選項(xiàng)屬于法律合規(guī)部門的職責(zé)。 49關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。 A表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出的經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得 C對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算 D商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 49解析答案為B。表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算。利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出的重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。 50貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是( )。 A貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金 B貨幣互換明確了利率的支付方式，但無(wú)法確定匯率 C貨幣互換需要在期初和期末交換本金 D貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣 50解析答案為C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。 51以下關(guān)于久期的論述，正確的是( )。 A久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高 B久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高 C久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有明顯聯(lián)系 D久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析 51解析答案為A。久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越高。52壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用( )方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。 A模擬分析和事后檢驗(yàn) B敏感性分析和情景分析 C敏感性分析和事后檢驗(yàn) D風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和情景分析 52解析答案為B。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。 53缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行( )的影響。 A短期收益 B長(zhǎng)期收益 C中期收益 D經(jīng)濟(jì)價(jià)值 53解析答案為A。缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，火期分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。 54下列不屬于常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A交易限額 B風(fēng)險(xiǎn)限額 C止損限額 D定價(jià)限額 54解析答案為D。常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。 55以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是( )。 A期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成 B在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值 C對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零 D價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零 55解析答案為C。期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成，所以A選項(xiàng)正確；當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，由于期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即為時(shí)間價(jià)值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值，8選項(xiàng)正確；對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤；由于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格差，所以價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，D選項(xiàng)正確。 56如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬(wàn)美元即期資產(chǎn)，700萬(wàn)美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為( )。 A700萬(wàn)美元 B300萬(wàn)美元 C600萬(wàn)美元 D500萬(wàn)美元 56解析答案為B。即期凈敞13頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300(萬(wàn)美元)。 57國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括( )。 A它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分 B按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求 D有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 57解析答案為C。A、B、D項(xiàng)是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)；缺點(diǎn)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動(dòng)的關(guān)系和影響，不直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求。 58( )是國(guó)內(nèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。 A柜臺(tái)業(yè)務(wù) B個(gè)人信貸業(yè)務(wù) C法人信貸業(yè)務(wù) D資金交易業(yè)務(wù) 58解析答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。 59( )是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。 A健全的內(nèi)部控制體系 B完善激勵(lì)約束機(jī)制 C完善的公司治理 D以上都正確 59解析答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。 60商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴他們可能帶來(lái)( )。 A市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C信用風(fēng)險(xiǎn) D操作風(fēng)險(xiǎn) 60解析答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴他們可能帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。 61政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A政府新興的立法 B公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力運(yùn)動(dòng) C極端組織的行動(dòng)或政變 D國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策 62商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是( )。 A建立完善的內(nèi)部控制體系 B建立完善的公司治理結(jié)構(gòu) C加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè) D建立完善的信息管理系統(tǒng) 63商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于( )。 A戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) B操作風(fēng)險(xiǎn) C信用風(fēng)險(xiǎn) D市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 64( )方法是以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算H交易頭寸的價(jià)值。 A盯市 B情景分析 A不適用于非上市公司 B運(yùn)用LogitProbit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率 C核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系 D核心是假設(shè)金融市場(chǎng)中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者 77風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和( )。 A盈利能力 B不良貸款遷徙率 C準(zhǔn)備資金充足程度 D資本充足程度 78管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)影響。 A數(shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性 B運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性 C質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性 D質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性 79( )是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 A市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B信用風(fēng)險(xiǎn) C操作風(fēng)險(xiǎn) D流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 79解析答案為A。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。80在計(jì)算資本充足率時(shí)，對(duì)質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融T具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是( )。 A評(píng)級(jí)為AA-以上國(guó)家或地區(qū)政府發(fā)行的債券 B黃金 C本外幣現(xiàn)金 D銀行存單 80解析答案為A。在計(jì)算資本充足率時(shí)，對(duì)質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融工具，B、C、D項(xiàng)屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)；A選項(xiàng)評(píng)級(jí)為AA-以上國(guó)家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。 81在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A利率風(fēng)險(xiǎn) B國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) C法律風(fēng)險(xiǎn) D流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 81解析答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。 82下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。 A公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo) B良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會(huì)造成商業(yè)銀行破產(chǎn) C商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制 D商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制 82解析答案為B。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開支。 83過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖? )。 A該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱 B多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力 C該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失 D投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)83解析答案為A。該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無(wú)法得出B、c、D項(xiàng)結(jié)論。 84某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入。如果該銀行預(yù)期市場(chǎng)利率上升，則應(yīng)當(dāng)( )以規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。 A資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換 B資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換 C資產(chǎn)A、B都不做利率互換 D資產(chǎn)A、B都做利率互換 84解析答案為B。利率互換是指兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行相互交換，并不涉及本金的交換。利率互換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本題中，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大的利率風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)對(duì)A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入，不必做利率互換。 85商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A設(shè)立專戶核算代理資金 B簽訂書面委托代理合同 C代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核算 D遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示 85解析答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包括： 業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)不進(jìn)入大賬核算；內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入。 86為有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)( )。 A異質(zhì)化、分散化 B資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化 C同質(zhì)化、集中化 D負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化 86解析答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來(lái)源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性， 形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。 87聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照( )進(jìn)行排序。 A影響程度和緊迫性 B影響程度和時(shí)間先后 C時(shí)間先后和重要程度 D時(shí)間先后和緊迫性 87解析答案為A。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。 88我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和( )。 A維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定 B維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序 C維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心 D保護(hù)債權(quán)人利益 88解析答案為C。銀行業(yè)監(jiān)督管理法明確了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信0。同時(shí)，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。 89在市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，( )不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。 A機(jī)構(gòu)設(shè)立 B調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種 C高級(jí)管理人員任職資格 D資本監(jiān)管 89解析答案為D。市場(chǎng)準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)包括：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級(jí)管理人員任職資格。 90根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是( )。 A0 B50 C75 D100 來(lái)源90解析答案為D。商譽(yù)應(yīng)從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100。二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題每題l分。共40分)1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括( )。 A監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額 B確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu) C核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型 D協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估 E全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況 1解析答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括：監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額；核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型；協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以A、C、D、E項(xiàng)正確。8選項(xiàng)“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級(jí)管理層的職責(zé)。 2商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括( )。 A全面 B審慎 C有效 D獨(dú)立 E安全 2解析答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。 3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的矛盾有( )。 A流動(dòng)性與效益性 B流動(dòng)性與安全性 C效益性與安全性 D流動(dòng)性與效率性 E安全性與風(fēng)險(xiǎn)分散性 3解析答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾：流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾；資金的效益性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動(dòng)性目標(biāo)和安全性目標(biāo)不存在矛盾。 4全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的三個(gè)維度分別是( )。 A全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素 B企業(yè)的目標(biāo) C企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu) D企業(yè)的各個(gè)層級(jí) E企業(yè)的規(guī)模 4解析答案為ABD。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的三個(gè)維度分別是企業(yè)的目標(biāo)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、企業(yè)的各個(gè)層級(jí)。 5商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在( )。 A資本為商業(yè)銀行提供融資 B吸收和消化損失 C限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) D維持市場(chǎng)信心 E是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理根本的驅(qū)動(dòng)力 5解析答案為ABCDE。商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項(xiàng)為商業(yè)銀行資本的五個(gè)主要方面的體現(xiàn)。 6下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說(shuō)法正確的是( )。 A第一步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估 B第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中 C第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn) D第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)買價(jià)格 E第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù) 6解析答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中；第二步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估。所以A、B項(xiàng)錯(cuò)誤；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)；第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)買價(jià)格；所以c、D項(xiàng)正確；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項(xiàng)不正確。 7下列關(guān)于情景分析法，說(shuō)法正確的是( )。 A情景分析是一種多因素分析方法 B情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景 C情景分析中的情景包括最好的情景 D情景分析中的情景包括一般的情景 E情景分析中的情景包括最壞的情景 7解析答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。 8下列關(guān)于正態(tài)分布圖的說(shuō)法，正確的是( )。 A正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量的一種重要概率分布 B整個(gè)曲線下的面積為lC關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高 D當(dāng)u=0，=1時(shí)，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布 E若固定u，大時(shí)，曲線瘦而高 8解析答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的一種重要概率分布，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤；關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高；整個(gè)曲線下的面積為1；當(dāng)u=0，d-1時(shí)，稱正態(tài)分布為標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布。所以B、C、D項(xiàng)正確；若固定u，大時(shí)，曲線矮而胖，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。 9對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段的是( )。 A提取損失準(zhǔn)備金 B沖減利潤(rùn) C保險(xiǎn)手段 D資本金 E核心資本 9解析答案為ABDE。對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險(xiǎn)手段采轉(zhuǎn)移。 10下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，正確的是( )。 A是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié) B是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程 C風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩個(gè)層面的內(nèi)容 D應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款遵守情況目標(biāo) E在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)案措施，對(duì)降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為5060 10解析答案為ABCDE。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，通常包括兩個(gè)層面：跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)授信用周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃需求；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。 11法律合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括( )。 A協(xié)助制定法律政策 B適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 C開展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目 D經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況 E參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 11解析答案為ABCE。法律合規(guī)部門主要承擔(dān)的職責(zé)包括協(xié)助制定法律政策，適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，關(guān)注、正確理解法律合規(guī)監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項(xiàng)正確，經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計(jì)部門的內(nèi)容。 12經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到( )。 A有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制 B維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇 C確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利 D保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息 E確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管 12解析答案為BCDE。根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息，確保董事會(huì)時(shí)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項(xiàng)正確，A選項(xiàng)屬于巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。 13商業(yè)銀行通常對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括( )。 A資金交易 B消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì) C網(wǎng)絡(luò)中心 D法律事務(wù) E賬戶系統(tǒng) 13解析答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；處理程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)