第章操作風(fēng)險PPT課件.ppt

1 19 第四章操作風(fēng)險 本章主要內(nèi)容操作風(fēng)險的定義 度量以及管理等 2020 2 9 2 19 第一節(jié)操作風(fēng)險概述 一 操作風(fēng)險的定義它泛指在公司業(yè)務(wù)操作中一系列可能的損失 這些損失通常與公司產(chǎn)品和服務(wù)的需求函數(shù)的不確定性無關(guān) 一般而言 操作風(fēng)險的定義存在三種觀點 廣義的定義 狹義的定義 通行的定義 2020 2 9 3 19 一 廣義的定義將操作風(fēng)險定義為除信用風(fēng)險和市場風(fēng)險以外的所有風(fēng)險 二 狹義的定義只有與金融機構(gòu)中運營部門相關(guān)的風(fēng)險才是操作風(fēng)險 2020 2 9 4 19 三 通行的定義介于狹義與廣義之間 這種觀點首先將事件分為可控制事件和由于外部實體如監(jiān)督機構(gòu) 競爭對手的影響而難以控制的事件 進而可以將可控事件的風(fēng)險定義為操作風(fēng)險 對應(yīng)另一類事件的風(fēng)險也就是一些研究機構(gòu)所稱的 戰(zhàn)略性風(fēng)險 或 營銷風(fēng)險 2020 2 9 5 19 二 操作風(fēng)險的種類 一 人力風(fēng)險人力風(fēng)險指因金融機構(gòu)員工發(fā)生內(nèi)部欺詐 失職違規(guī) 以及因員工的知識 技能匱乏 核心員工流失 金融機構(gòu)違反勞動用工法等造成損失或者其他不良影響而導(dǎo)致的風(fēng)險 二 過程風(fēng)險過程風(fēng)險指在操作流程中由于交易處理操作差錯或流程設(shè)計維護失誤 以及供應(yīng)商或承包商方面的原因 給金融機構(gòu)造成的損失 或者由于不充分和失敗的內(nèi)部工作流程所造成的風(fēng)險 2020 2 9 6 19 三 系統(tǒng)風(fēng)險系統(tǒng)風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)和設(shè)備發(fā)生故障或其他原因 金融機構(gòu)不能正常提供部分 全部服務(wù)或者業(yè)務(wù)中斷 四 外部風(fēng)險外部操作風(fēng)險也稱 操作策略風(fēng)險 外部事件風(fēng)險 是指在應(yīng)對外部事件或外部環(huán)境的時候 采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鸬娘L(fēng)險 2020 2 9 7 19 第二節(jié)操作風(fēng)險的度量 對操作風(fēng)險進行量化存在的困難主要集中體現(xiàn)在以下四方面 1 量化困難2 衡量操作風(fēng)險的歷史和截面數(shù)據(jù)不充分3 試圖用一種方法來覆蓋操作風(fēng)險的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的4 各種操作風(fēng)險量化模型的效果尚未得到充分驗證 2020 2 9 8 19 目前 操作風(fēng)險的衡量呈現(xiàn)模型化的趨勢 有跡象表明這種趨勢還會進一步加強 計算操作風(fēng)險資本包含三種方法 基本指標(biāo)法 BIA 標(biāo)準(zhǔn)法 SA 和高級計量法 AMA 這三種方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感度方面漸次加強 2020 2 9 9 19 一 基本指標(biāo)法 BIA 基本指標(biāo)法用銀行前3年總收入 凈利息收入加上非利息收入 的平均值乘上一個固定的比例 用表示 15 K GI 二 標(biāo)準(zhǔn)法 SA 在標(biāo)準(zhǔn)法中 巴塞爾委員會將銀行業(yè)務(wù)分為八個類別 每種類別被分配給一個與該業(yè)務(wù)類別使用的系數(shù) 用表示 在計算各業(yè)務(wù)類別時對應(yīng)監(jiān)管資本要求時 用銀行的總收入乘上一個該業(yè)務(wù)類別適用的系數(shù) 將這八類監(jiān)管資本簡單加總后 得到操作風(fēng)險總體的監(jiān)管資本要求 如下所示 K El1 8 1 8 2020 2 9 10 19 三 高級計量法 AMA 高級計量法是巴塞爾委員會規(guī)定的最為復(fù)雜的計量法 高級計量法是指銀行用定量和定性標(biāo)準(zhǔn) 通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求 使用高級計量法應(yīng)獲得監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn) 高級計量法在標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上 又進一步對每一類業(yè)務(wù)類別劃分了七個損失事故類型 2020 2 9 2020 2 9 11 12 19 四 操作風(fēng)險度量方法的比較與分析 一 三種方法的比較 2020 2 9 13 19 二 操作風(fēng)險度量新技術(shù)進入21世紀(jì)后 操作風(fēng)險度量技術(shù)取得重大發(fā)展 發(fā)展出了多種新操作風(fēng)險的度量方法 這些方法大致可以分為自上而下模型和自下而上模型 1 自上而下模型 自上而下模型是主要使用財務(wù)指標(biāo)和收益波動性等作為衡量風(fēng)險的變量 由各部門將操作風(fēng)險合計起來計算的方法 方法有 基本指標(biāo)法 標(biāo)準(zhǔn)法 收入模型法 CAPM法 波動性法 2020 2 9 14 19 2 自下而上模型 自下而上模型是根據(jù)各個損失的事件類型與業(yè)務(wù)來區(qū)別風(fēng)險 并逐步進行統(tǒng)計的度量方法 方法有 損失分布法 情景分析法 因素分析法 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法 2020 2 9 15 19 第三節(jié)操作風(fēng)險管理 操作風(fēng)險的管理包括資本金分配 保險和降低經(jīng)營風(fēng)險這三種途徑 一 資本金分配一家銀行操作風(fēng)險管理的好壞 從監(jiān)管部門的視角看 最終要體現(xiàn)在該銀行是否為其操作風(fēng)險提足了必要的資本儲備 是否達到了最低的監(jiān)管資本要求 我國銀監(jiān)會要求各商業(yè)銀行計算操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 其計算公式為 操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 操作風(fēng)險資本要求 12 5在具體操作風(fēng)險計量方法上 銀監(jiān)會沒有硬性要求 商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法 基本指標(biāo)法和高級計量法計算操作風(fēng)險資本要求 2020 2 9 16 19 二 保險 一 用于金融機構(gòu)操作風(fēng)險管理的保險產(chǎn)品保險公司傳統(tǒng)上就是銀行和證券公司轉(zhuǎn)嫁操作風(fēng)險的主要對象 近些年 西方保險公司正在努力開發(fā)可用于金融機構(gòu)綜合操作風(fēng)險保險的產(chǎn)品 如 金融機構(gòu)操作風(fēng)險保險 二 保險對于金融機構(gòu)操作風(fēng)險管理的重要意義1 管理金融機構(gòu)現(xiàn)金流的波動性 非預(yù)期損失轉(zhuǎn)嫁給保險公司2 集合風(fēng)險 準(zhǔn)確預(yù)測未來損失 事件向保險公司匯集3 為災(zāi)難性損失提供融資4 為金融機構(gòu)管理和監(jiān)測風(fēng)險提供外部資源和推動力 2020 2 9 17 19 三 有效風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的要求巴塞爾銀行監(jiān)管委員會2003年出臺的 操作風(fēng)險跨金融部門轉(zhuǎn)移 專題分析報告指出 從轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的保護購買者的角度看 決定有效操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移的要素主要有以下幾個方面 1 交易對手的信用風(fēng)險2 流動性風(fēng)險3 法律風(fēng)險4 基差風(fēng)險5 保護的有效期限6 可撤銷性7 轉(zhuǎn)嫁到附屬機構(gòu) 2020 2 9 18 19 三 降低經(jīng)營風(fēng)險 一 內(nèi)部控制方法操作風(fēng)險可以來自于金融機構(gòu)的任何一項業(yè)務(wù) 產(chǎn)品和流程 因此 業(yè)務(wù)部門自身對其產(chǎn)品和流程的管理和控制成為操作風(fēng)險管理框架中的重要一環(huán) 內(nèi)部控制覆蓋金融機構(gòu)所有人員 部門 分支機構(gòu) 業(yè)務(wù)線路和流程 以我國商業(yè)銀行為例 具體的措施包括 1 提高內(nèi)部審計部門的獨立性2 健全內(nèi)部控制制度3 全方位的人員管理4 提升技術(shù)水平 2020 2 9