三欄式明細(xì)分類(lèi)賬填制.doc

-可以編輯的精品文檔，你值得擁有，下載后想怎么改就怎么改-=三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：其他貨幣資金-存出投資款 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借30 000.00121記賬5 售出公司債券（華昌）6 130.741231本月合計(jì)6 130.74借36 130.74三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：交易性金融資產(chǎn)-華昌 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借6 000.00記賬5 售出公司債券（華昌）6 000.001231本月合計(jì)6 000.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：交易性金融資產(chǎn)-得盛 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借700 000.001231本月合計(jì)借700 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：應(yīng)收票據(jù)-榮昌 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借20 000.001231本月合計(jì)借20 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：應(yīng)收票據(jù)-光明 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借800 000.001231本月合計(jì)借800 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：應(yīng)收賬款-華光 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借400 000.001231本月合計(jì)借400 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：應(yīng)收賬款-新華 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額01218記賬36向新華公司銷(xiāo)售甲產(chǎn)品207 090.001231本月合計(jì)207 090.00借207 090.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：應(yīng)收賬款-大方 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0128記賬25向大方超市銷(xiāo)售甲產(chǎn)品351 000.001213記賬32收到大方超市的貨款351 000.001231本月合計(jì)351 000.00351 000.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收賬款 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額貸1 000.001231本月合計(jì)貸1 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：預(yù)付賬款-開(kāi)元 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借210 000.00121記賬4預(yù)付開(kāi)元公司B原料款210 600.00126記賬17補(bǔ)付開(kāi)元公司B原料款600.001231本月合計(jì)600.00210 600.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：應(yīng)收利息-國(guó)庫(kù)券 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借55 000.001231本月合計(jì)借55 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：其他應(yīng)收款-墊付職工款 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借9 000.00129記賬27張明出差預(yù)借差旅費(fèi)2 000.001215記賬33采購(gòu)員張明報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)2 000.001231記賬44B原料的非正常損失，應(yīng)由保管員常浩負(fù)擔(dān)500.001231本月合計(jì)2 500.002 000.00借9 500.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：在途物資-A原料 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0121記賬2向光明公司購(gòu)買(mǎi)A原料262 790.00122記賬6從北京光明公司購(gòu)買(mǎi)料，合格入庫(kù)262 790.001231本月合計(jì)262 790.00262 790.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：在途物資- B原料 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0122記賬10從長(zhǎng)生公司購(gòu)買(mǎi)B原料110 000.00124記賬13從長(zhǎng)生公司購(gòu)買(mǎi)B材料，合格，驗(yàn)收入庫(kù)110 000.001231本月合計(jì)110 000.00110 000.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：在途物資-B原料 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0122記賬10從長(zhǎng)生公司購(gòu)買(mǎi)B原料110 000.00124記賬13從長(zhǎng)生公司購(gòu)買(mǎi)B材料，合格，驗(yàn)收入庫(kù)110 000.001231本月合計(jì)110 000.00110 000.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：原材料-A原料 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借500 000.00122記賬6從光明公司購(gòu)買(mǎi)A材料，合格，驗(yàn)收入庫(kù)262 790.00122記賬7上月購(gòu)進(jìn)A原料被盜 30 000.00126記賬18 生產(chǎn)甲產(chǎn)品領(lǐng)用A原料380 000.001231本月合計(jì)262 790.00410 000.00借352 790.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：原材料-B原料 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借447 100.00121記賬4預(yù)付開(kāi)元公司B原料到180 000.00122記賬11生產(chǎn)領(lǐng)用B原料82 600.00124記賬13從長(zhǎng)生購(gòu)買(mǎi)B材料，合格，驗(yàn)收入庫(kù)110 000.00128記賬24車(chē)間生產(chǎn)領(lǐng)用B原料38 000.001220記賬37B原料發(fā)生非常損失20 000.001231本月合計(jì)290 000.00140 600.00借596 500.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：原材料-農(nóng)產(chǎn)品 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0126記賬21向新興農(nóng)場(chǎng)收農(nóng)產(chǎn)品109 620.001231本月合計(jì)109 620.00借109 620.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借757 000.00122記賬11生產(chǎn)領(lǐng)用B原料 49 000.00126記賬18生產(chǎn)甲產(chǎn)品領(lǐng)用A原料380 000.00128記賬24生產(chǎn)領(lǐng)用B原料 19 000.001231記賬47分配工資費(fèi)用265 750.001231記賬48結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用194 216.321231記賬49結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品的成本1 111 032.001231本月合計(jì)907 966.321 111 032.00借553 934.32三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：生產(chǎn)成本-乙產(chǎn)品 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借368 500.00122記賬11生產(chǎn)領(lǐng)用B原料 33 600.00128記賬24生產(chǎn)領(lǐng)用B原料 19 000.001231記賬47分配工資費(fèi)用258 250.001231記賬48結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用 78 583.681231記賬49結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品的成本599 198.001231本月合計(jì)389 433.68599 198.00借158 735.68三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：制造費(fèi)用 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額01231記賬46計(jì)提固定資產(chǎn)折舊247 600.001231記賬47分配工資費(fèi)用 25 200.001231記賬48分配結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用272 800.001231本月合計(jì)272 800.00272 800.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：周轉(zhuǎn)材料-包裝物 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借18 000.00126記賬20帶包裝銷(xiāo)售甲產(chǎn)品12 000.001231本月合計(jì)借6 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：庫(kù)存商品-甲產(chǎn)品 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借640 000.00126記賬20帶包裝銷(xiāo)售甲產(chǎn)品 96 000.00128記賬25向大方超市銷(xiāo)售甲產(chǎn)品240 000.001211記賬30向東興公司銷(xiāo)售甲產(chǎn)品 96 000.001218記賬36向新華公司銷(xiāo)售甲產(chǎn)品144 000.001231記賬49結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品的成本l 111 032.001231本月合計(jì)l 111 032.00576 000.00借1 175 032.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：庫(kù)存商品-乙產(chǎn)品 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借252 000.001211記賬34宏發(fā)公司發(fā)出乙產(chǎn)品420 000.001231記賬49結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品的成本599 198.001231本月合計(jì)599 198.00420 000.00借431 198.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：固定資產(chǎn) 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額借37 440 000.00122記賬8銷(xiāo)售使用過(guò)的廠房一幢2 000 000.00124記賬14購(gòu)入聯(lián)想處理器微機(jī)204 000.001231本月合計(jì)204 000.002 000 000.00借35 644 000.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：累計(jì)折舊 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額貸7 846 033.00122記賬8銷(xiāo)售使用過(guò)的廠房一幢133 000.00124記賬46340 576.001231本月合計(jì)133 000.00340 576.00貸8 053 609.00三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：固定資產(chǎn)清理 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0122記賬81 867 000.00122記賬8 137 500.00122記賬8 495 500.00122記賬82 500 000.001231本月合計(jì)2 500 000.002 500 000.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：固定資產(chǎn)清理 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0122記賬81 867 000.00122記賬8 137 500.00122記賬8 495 500.00122記賬82 500 000.001231本月合計(jì)2 500 000.002 500 000.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或貸余額月日種類(lèi)號(hào)數(shù)121期初余額0122記賬7發(fā)現(xiàn)購(gòu)進(jìn)A原料被盜35 100.001220記賬20B原料發(fā)生非常損失23 400.001231記賬44結(jié)轉(zhuǎn)B原料非正常損失23 400.001231記賬45結(jié)轉(zhuǎn)A原料非正常損失35 100.001231本月合計(jì)58 500.0058 500.00平0三欄式明細(xì)分類(lèi)賬賬戶名稱：短期借款 第 頁(yè)2012年憑證摘要借方貸方借或