決算收入與決算支出審計底稿.doc

審計取證記錄被審計單位名稱索引號審計的主要事項決算收入、決算支出1、2015年決算收入和決算支出情況： 單位：萬元科目收入財政收入9163.45事業(yè)收入472.88經(jīng)營收入104.22合計9987.88支出基本支出2380.99項目支出7371.63經(jīng)營支出247.33合計9999.95 （一）收入情況2015年度決算收入為9987.88萬元，其中：財政撥款9163.45萬元，占本年收入的91.75%；事業(yè)收入472.88萬元，占本年收入的4.73%；經(jīng)營收入247.33萬元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22萬元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情況2015年度決算支出合計為9999.95萬元，基本支出2380.99萬元，占支出總額的23.81%；項目支出7371.63萬元，占支出總額的73.72%；經(jīng)營支出247.33萬元，占支出總額的2.47%。本年項目資金使用7371.63萬元，其中行政事業(yè)類項目支出5010.82萬元：使用財政撥款4970.66萬元、其他資金40.16萬元；基建類支出2360.81萬元：其中省某某單位三期擴建工程納入預(yù)算項目使用財政撥款2317.12萬元、編鐘館改造及配套工程43.69萬元。 （三）結(jié)余情況 本年資金來源于其他收入的項目收支結(jié)轉(zhuǎn)資金12.28萬元，年末全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。年末待結(jié)轉(zhuǎn)財政預(yù)算指標合計9985.57萬元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)本年未使用指標2452.82萬元：省某某單位擴建（三期）工程2393.61萬元、人員經(jīng)費（在職人員補發(fā)績效經(jīng)費）59.21萬元；年初預(yù)算本年未使用指標5186.29萬元：文化大發(fā)展大繁榮項目資金0.43萬元、省某某單位擴建（三期）工程5185.86萬元；本年追加預(yù)算未使用指標2346.46萬元：2014年中央補助地方某某單位紀念館免費開放專項資金（共建經(jīng)費）437.85萬元、2015年中央地方共建國家某某單位補助資金1889.39萬元、2015年省直企事業(yè)單位離休干部生活補貼經(jīng)費19.22萬元。所附審計證據(jù) 頁被審計單位經(jīng)辦人意見：被審計單位負責人意見：（簽名并加蓋公章）日期：審計人員：日期：2016-3-23審核人員：日期：共2頁第2頁審計工作底稿索引號：被審計單位名稱審計事項決算收入、決算支出會計期間或者截止日期2015年1月至2015年12月審計人員編制日期2016-3-23審計結(jié)論或者審計查出問題摘要及其依據(jù)根據(jù)審計工作的安排2016年3月23日對某某省某某單位決算收入、決算支出及管理進行審計，現(xiàn)就本次審計說明如下：1、本次審核依據(jù)事業(yè)單位會計制度、事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則、事業(yè)單位會計準則、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財會【2012】21號、臨時出國人員費用開支標準和管理辦法財行200173號及局有關(guān)制度和規(guī)定進行。2、2015年決算收入、決算支出情況： 單位：萬元科目收入財政收入9163.45事業(yè)收入472.88經(jīng)營收入104.22合計9987.88支出基本支出2380.99項目支出7371.63經(jīng)營支出247.33合計9999.95 （一）收入情況2015年度決算收入為9987.88萬元，其中：財政撥款9163.45萬元，占本年收入的91.75%；事業(yè)收入472.88萬元，占本年收入的4.73%；經(jīng)營收入247.33萬元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22萬元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情況2015年度決算支出合計為9999.95萬元，基本支出2380.99萬元，占支出總額的23.81%；項目支出7371.63萬元，占支出總額的73.72%；經(jīng)營支出247.33萬元，占支出總額的2.47%。本年項目資金使用7371.63萬元，其中行政事業(yè)類項目支出5010.82萬元：使用財政撥款4970.66萬元、其他資金40.16萬元；基建類支出2360.81萬元：其中省某某單位三期擴建工程納入預(yù)算項目使用財政撥款2317.12萬元、編鐘館改造及配套工程43.69萬元。 （三）結(jié)余情況 本年資金來源于其他收入的項目收支結(jié)轉(zhuǎn)資金12.28萬元，年末全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。年末待結(jié)轉(zhuǎn)財政預(yù)算指標合計9985.57萬元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)本年未使用指標2452.82萬元：省某某單位擴建（三期）工程2393.61萬元、人員經(jīng)費（在職人員補發(fā)績效經(jīng)費）59.21萬元；年初預(yù)算本年未使用指標5186.29萬元：文化大發(fā)展大繁榮項目資金0.43萬元、省某某單位擴建（三期）工程5185.86萬元；本年追加預(yù)算未使用指標2346.46萬元：2014年中央補助地方某某單位紀念館免費開放專項資金（共