決算收入與決算支出審計(jì)底稿.doc

審計(jì)取證記錄被審計(jì)單位名稱索引號審計(jì)的主要事項(xiàng)決算收入、決算支出1、2015年決算收入和決算支出情況： 單位：萬元科目收入財(cái)政收入9163.45事業(yè)收入472.88經(jīng)營收入104.22合計(jì)9987.88支出基本支出2380.99項(xiàng)目支出7371.63經(jīng)營支出247.33合計(jì)9999.95 （一）收入情況2015年度決算收入為9987.88萬元，其中：財(cái)政撥款9163.45萬元，占本年收入的91.75%；事業(yè)收入472.88萬元，占本年收入的4.73%；經(jīng)營收入247.33萬元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22萬元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情況2015年度決算支出合計(jì)為9999.95萬元，基本支出2380.99萬元，占支出總額的23.81%；項(xiàng)目支出7371.63萬元，占支出總額的73.72%；經(jīng)營支出247.33萬元，占支出總額的2.47%。本年項(xiàng)目資金使用7371.63萬元，其中行政事業(yè)類項(xiàng)目支出5010.82萬元：使用財(cái)政撥款4970.66萬元、其他資金40.16萬元；基建類支出2360.81萬元：其中省某某單位三期擴(kuò)建工程納入預(yù)算項(xiàng)目使用財(cái)政撥款2317.12萬元、編鐘館改造及配套工程43.69萬元。 （三）結(jié)余情況 本年資金來源于其他收入的項(xiàng)目收支結(jié)轉(zhuǎn)資金12.28萬元，年末全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。年末待結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)合計(jì)9985.57萬元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)本年未使用指標(biāo)2452.82萬元：省某某單位擴(kuò)建（三期）工程2393.61萬元、人員經(jīng)費(fèi)（在職人員補(bǔ)發(fā)績效經(jīng)費(fèi)）59.21萬元；年初預(yù)算本年未使用指標(biāo)5186.29萬元：文化大發(fā)展大繁榮項(xiàng)目資金0.43萬元、省某某單位擴(kuò)建（三期）工程5185.86萬元；本年追加預(yù)算未使用指標(biāo)2346.46萬元：2014年中央補(bǔ)助地方某某單位紀(jì)念館免費(fèi)開放專項(xiàng)資金（共建經(jīng)費(fèi)）437.85萬元、2015年中央地方共建國家某某單位補(bǔ)助資金1889.39萬元、2015年省直企事業(yè)單位離休干部生活補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)19.22萬元。所附審計(jì)證據(jù) 頁被審計(jì)單位經(jīng)辦人意見：被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人意見：（簽名并加蓋公章）日期：審計(jì)人員：日期：2016-3-23審核人員：日期：共2頁第2頁審計(jì)工作底稿索引號：被審計(jì)單位名稱審計(jì)事項(xiàng)決算收入、決算支出會計(jì)期間或者截止日期2015年1月至2015年12月審計(jì)人員編制日期2016-3-23審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問題摘要及其依據(jù)根據(jù)審計(jì)工作的安排2016年3月23日對某某省某某單位決算收入、決算支出及管理進(jìn)行審計(jì)，現(xiàn)就本次審計(jì)說明如下：1、本次審核依據(jù)事業(yè)單位會計(jì)制度、事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則、事業(yè)單位會計(jì)準(zhǔn)則、會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財(cái)會【2012】21號、臨時(shí)出國人員費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法財(cái)行200173號及局有關(guān)制度和規(guī)定進(jìn)行。2、2015年決算收入、決算支出情況： 單位：萬元科目收入財(cái)政收入9163.45事業(yè)收入472.88經(jīng)營收入104.22合計(jì)9987.88支出基本支出2380.99項(xiàng)目支出7371.63經(jīng)營支出247.33合計(jì)9999.95 （一）收入情況2015年度決算收入為9987.88萬元，其中：財(cái)政撥款9163.45萬元，占本年收入的91.75%；事業(yè)收入472.88萬元，占本年收入的4.73%；經(jīng)營收入247.33萬元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22萬元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情況2015年度決算支出合計(jì)為9999.95萬元，基本支出2380.99萬元，占支出總額的23.81%；項(xiàng)目支出7371.63萬元，占支出總額的73.72%；經(jīng)營支出247.33萬元，占支出總額的2.47%。本年項(xiàng)目資金使用7371.63萬元，其中行政事業(yè)類項(xiàng)目支出5010.82萬元：使用財(cái)政撥款4970.66萬元、其他資金40.16萬元；基建類支出2360.81萬元：其中省某某單位三期擴(kuò)建工程納入預(yù)算項(xiàng)目使用財(cái)政撥款2317.12萬元、編鐘館改造及配套工程43.69萬元。 （三）結(jié)余情況 本年資金來源于其他收入的項(xiàng)目收支結(jié)轉(zhuǎn)資金12.28萬元，年末全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。年末待結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)合計(jì)9985.57萬元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)本年未使用指標(biāo)2452.82萬元：省某某單位擴(kuò)建（三期）工程2393.61萬元、人員經(jīng)費(fèi)（在職人員補(bǔ)發(fā)績效經(jīng)費(fèi)）59.21萬元；年初預(yù)算本年未使用指標(biāo)5186.29萬元：文化大發(fā)展大繁榮項(xiàng)目資金0.43萬元、省某某單位擴(kuò)建（三期）工程5185.86萬元；本年追加預(yù)算未使用指標(biāo)2346.46萬元：2014年中央補(bǔ)助地方某某單位紀(jì)念館免費(fèi)開放專項(xiàng)資金（共