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福建農林大學東方學院實驗報告課程名稱： 管理信息系統(tǒng) 專業(yè)班級： 會計系（國際會計方向） 學 號： 學生姓名: 指導教師： 成 績: 2011 年 11月 25 日管理信息系統(tǒng)實驗報告一、實驗目的與要求1掌握企業(yè)在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置。2掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務處理時，能夠由系統(tǒng)自動生成有關的憑證。在進行期初建賬時，應如何設置相關業(yè)務的入賬科目。以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務的期末余額錄入至系統(tǒng)當中。3掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理采購入庫業(yè)務及相關帳表查詢4掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務及相關帳表查詢二、儀器用具1.局域網(wǎng)及工作站2.U8ERP系統(tǒng)三、實驗原理根據(jù)實驗指導書完成核算體系的建立、各系統(tǒng)的啟用、定義各項基礎檔案、設置基礎科目、期初余額的整理錄入、最后完成出入庫管理、采購管理、銷售管理的日常工作。四、實驗方法與步驟一、核算體系的建立（一）啟動系統(tǒng)管理，以“Admin”的身份進行注冊。（二）增設三位操作員：（權限 操作員）001代方,002宋嵐，003趙紅兵。（三）建立賬套信息：（賬套 建立）1賬套信息：賬套號666，輸入賬套名稱（供應鏈帳套），啟用日期為2010年1月。2單位信息：單位名稱（）如為“ABC有限公司”,單位簡稱為“ABC”，稅號為35022564372183核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質為“新會計制度科目”并預置科目，賬套主管選“代方”。4基礎信息：存貨、客戶及供應商均分類，有外幣核算。5編碼方案:A 客戶分類和供應商分類的編碼方案為2B 部門編碼的方案為12C存貨分類的編碼方案為2233D收發(fā)類別的編碼級次為11E結算方式的編碼方案為2F其他編碼項目保持不變 說明:設置編碼方案主要是為了以后分級核算,統(tǒng)計和管理打下基礎, 6數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認設置. 說明:設置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確（四）分配操作員權限：（權限權限）操作員宋嵐：擁有“共用目錄設置”,“應收”,“應付”,“采購管理”,“銷售管理”， “庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限。操作員趙紅兵：擁有“共用目錄設置”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限二、各系統(tǒng)的啟用：（一）啟動企業(yè)門戶，以賬套主管身份進行注冊（操作日期：2010-01-01）。（二）啟用“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”、“應收”、“應付”、“總賬”系統(tǒng)。啟用日期為2010-01-01。三、定義各項基礎檔案：（一）定義部門檔案：（基礎檔案機構人員部門檔案）（二）定義人員檔案：（基礎檔案機構人員人員檔案）（三）定義客戶分類：（基礎檔案客商信息客戶分類）（四）定義客戶檔案：（基礎檔案客商信息客戶檔案）（五）定義供應商分類：（基礎檔案客商信息供應商分類）（六）定義供應商檔案：（基礎檔案客商信息供應商檔案）（七）定義計量單位：（基礎檔案存貨計量單位）（八）定義存貨分類：（基礎檔案存貨存貨分類）（九）定義存貨檔案：（基礎檔案存貨存貨檔案）（十）設置會計科目：（基礎檔案財務會計科目）應收帳款，預收帳款設為“客戶往來”應付帳款，預付帳款設為“供應商往來”（十一）定義憑證類別（基礎檔案財務憑證類別）定義憑證類別為“記賬憑證”（十二）定義結算方式：（基礎檔案收付結算結算方式）（十三）定義本企業(yè)開戶銀行：（基礎檔案收付結算本單位開戶銀行）編碼01，開戶銀行：工行淮海路分理處，賬號為120076584898，標志：“否”（十四）定義倉庫檔案：（基礎檔案業(yè)務倉庫檔案）（十五）定義收發(fā)類別：（基礎檔案業(yè)務收發(fā)類別）（十六）定義采購類型：（基礎檔案業(yè)務采購類型）編碼01 ,普通采購，入庫類別為“采購入庫”（十七）定義銷售類型：（基礎檔案業(yè)務銷售類型）編碼01經銷；編碼02代銷，出庫類別均為“銷售出庫” 四、設置基礎科目：（一）設置存貨科目：（二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：（在存貨系統(tǒng)中進入科目設置，-對方科目）（三）設置應收系統(tǒng)中的常用科目1基本科目設置：應收科目為1131，預收科目2131，銷售收入科目5101，應交增值稅科目為217101052結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1002（幣種默認為人民幣）3調整應收系統(tǒng)的選項：將壞賬處理方式設置為“應收余額百分比法”4設置壞賬準備期初：壞賬準備科目1141,期初余額為10000元，提取比率為0.5%(四)設置應付系統(tǒng)中的常用科目1基本科目設置：應付科目為2121，預付科目為1151，采購科目1201，應交增值稅科目為217101012結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1002五、期初余額的整理錄入：（一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額：（二）期初貨到票未到數(shù)的錄入： 2009/12/25收到興華公司提供的硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。（1）啟動采購系統(tǒng)，錄入采購入庫單（2）進行期初記賬（三）期初發(fā)貨單的錄入：2009/12/28業(yè)務一部向昌新貿易公司出售電腦（P3）10臺，報價為6500元，由產成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單。（設置期初錄入期初發(fā)貨單）（四）進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存：（1）啟動庫存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫存。（初始設置期初結存）。（2）審核期初結存（五）進入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額：（1）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額（初始設置期初數(shù)據(jù)期初余額）也可通過從庫存取數(shù)功能錄入，先點擊“修改”按鈕，進入修改狀態(tài)才可取數(shù)。（2）進行期初記賬（3）進行對賬（六）應收款期初余額的錄入及對賬應收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000。（以應收單形式錄入）（1）啟動應收系統(tǒng)，錄入期初余額（應收款管理設置期初余額）（2）與總賬系統(tǒng)進行對賬。（七）應付款期初余額的錄入及對賬應付賬款科目的期初余額中涉及到單位為興華公司的余額為5000元。（以應付單的形式錄入）（1）啟動應收系統(tǒng)，錄入期初余額（應付款管理設置期初余額）（2）與總賬系統(tǒng)進行對賬。六、業(yè)務的處理業(yè)務一：12010/01/01業(yè)務員雷磊向建昌公司詢問鍵盤的價格（55元/只,含稅單價），覺得價格合適，隨后向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。業(yè)務員據(jù)此填制請購單。22010/01/02 上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為55元，要求到貨日期為2010/01/03。32010/01/03 收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。42010/01/03 將所收到的貨物驗收入原材料倉庫。填制采購入庫單。52010/01/03當天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張。62010/01/03業(yè)務部門將采購發(fā)票交給財務部門，財務部門確認此業(yè)務所涉及的應付賬款及采購成本。登入企業(yè)門戶，操作日期修改為2010-01-31（一） 在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單采購管理請購請購單（需求日期為1月3日信息錄入，審核）（二） 在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單采購管理采購訂貨采購訂單,參照請購單生成審核（三） 在采購系統(tǒng)中，填制到貨單采購管理采購到貨到貨單,參照采購訂單生成（四） 啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單,參照到貨單生成審核（五） 在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票 采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（六） 在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算）采購管理采購結算自動結算（七） 在應付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票應付款管理應付單據(jù)處理應付單據(jù)審核（八） 在存貨系統(tǒng)中，進行入庫單記賬存貨核算業(yè)務核算正常單據(jù)記賬（九） 在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證存貨核算財務核算生成憑證（十） 賬表查詢在采購系統(tǒng)中，到貨明細表1 在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表2 在采購系統(tǒng)中，采購明細表3 在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表業(yè)務二：2010/01/05向建昌公司購買鼠標300只，單價為50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85011，立即以支票形式支付貨款。（一） 啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單（二） 在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票，并做現(xiàn)結處理。采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票,填制保存后點擊現(xiàn)付按鈕（三） 在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算）采購管理采購結算自動結算業(yè)務三：2010/01/06向建昌公司購買硬盤200只，單價為800元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85012。另外在采購的過程中，發(fā)生了一筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應的運費發(fā)票一張。（一） 啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單（二） 在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票。采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（三） 在采購系統(tǒng)中，填制運費發(fā)票。采購管理采購發(fā)票運費發(fā)票（四） 在采購系統(tǒng)中，采購結算（手工結算）采購管理采購結算手工結算（手工結算：選單過濾刷入刷票選擇確定分攤結算）業(yè)務四：2010/01/05業(yè)務員雷磊想購買100只鼠標，提出請購要求，經同意填制并審核請購單。根據(jù)以往的資料得知提供鼠標的供應商有兩家，分別為興華公司和建昌公司，他們的報價分別為25元/只，30元/只。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為2010/01/06。（一） 在采購系統(tǒng)中，定義供應商存貨對照表。采購管理供應商管理供應商存貨對照表,輸入供應商及存貨信息后,點擊價格按鈕輸入價格（二） 在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單。采購管理請購請購單業(yè)務五：2010/01/09 收到興華公司提供的上月已驗收入庫的100盒鍵盤的專用發(fā)票一張，票號為48210，發(fā)票單價為820元。（一） 在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算采購管理采購結算手工結算（二） 在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結算成本處理存貨核算業(yè)務核算結算成本處理（三） 在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，藍沖單）存貨核算財務核算生成憑證（四） 在采購系統(tǒng)中，查詢暫估入庫余額表。業(yè)務六：2010/01/28 收到興華公司提供的噴墨打印機100臺，入外購品倉庫。（發(fā)票尚未收到）由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認該批貨物的暫估成本為65000元。（一） 在庫存系統(tǒng)中，填制并審核采購入庫單。庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單（二） 在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫成本存貨核算業(yè)務核算暫估成本錄入（三） 在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬。存貨核算業(yè)務核算正常單據(jù)記賬（四） 在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）存貨核算財務核算生成憑證業(yè)務七：2010/01/10收到建昌公司提供的顯示器，數(shù)量202套，單價為1150元。驗收入原料倉庫。2010/01/11倉庫反映有2臺顯示器有質量問題，要求退回給供應商。2010/01/11 收到建昌公司開據(jù)的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為AS4408。收到貨物時，在庫存系統(tǒng)中填制入庫單庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單（一） 退貨時，在庫存系統(tǒng)中填制紅字入庫單庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單,填加時注意選擇”紅字”（二） 收到發(fā)票時，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票采購管理采購發(fā)