浪潮實驗四數(shù)據(jù)

第四章第四章 日常業(yè)務處理日常業(yè)務處理 一 采購業(yè)務一 采購業(yè)務 系統(tǒng)參數(shù)設置 當前業(yè)務狀態(tài) 正常業(yè)務處理 業(yè)務一 訂單 業(yè)務一 訂單 10 月 1 日 因生產需要 生產部 一車間添制需求表 需求增白試劑 40 公斤 需求日期 2002 10 30 審核 然后對需求和并下達 生成采購計劃 采購部門 采購 部 助劑采購科 采購員 郭斌 采購計劃審批 然后生成價格審批單 自動根據(jù)貨 源信息匹配供應商和價格 對價格審批單進行審批 生成三張采購訂單 采購部門 助劑采購科 采購員 郭斌 訂單內容如下 供應商 安徽有機化學工業(yè)公司 物料名稱計量單位截至日期訂單數(shù)量訂單單價訂單金額 增白試劑公斤2002 10 301654038240 供應商 西安曙光化工廠 物料名稱計量單位截至日期訂單數(shù)量訂單單價訂單金額 增白試劑公斤2002 10 30855035200 供應商 濟南元慶物資供應公司 物料名稱計量單位截至日期訂單數(shù)量訂單單價訂單金額 增白試劑公斤2002 10 301655040800 訂單審核 開始執(zhí)行 業(yè)務二 業(yè)務二 10 月 17 日 根據(jù)以前訂單規(guī)定 助劑采購科的采購員郭斌向安徽有機化學工業(yè) 公司訂購的增白試劑已到 防偽增值稅發(fā)票上數(shù)量為 16 公斤 含稅單價 540 元 稅率 17 價稅合計 8640 元 款未付 物料已經驗收入庫 票貨兩清 款未付 要求 根據(jù)業(yè)務做采購入庫單 入庫單上實收數(shù)量為 16 公斤 批號為 20021017 生產日期為 2002 10 15 入庫日期 20021017 倉庫為原料倉庫 助劑 采購入庫單經質檢部門審核后 到庫存系統(tǒng)中登記庫存數(shù)量帳 根據(jù)業(yè)務做材料發(fā)票 一張采購發(fā)票為增值稅發(fā)票 結算方式為現(xiàn)金結算 執(zhí)行發(fā)票與入庫單的核銷 發(fā)票 登記應付帳 再到存貨系統(tǒng)中登記存貨帳 業(yè)務三 業(yè)務三 10 月 2 日 因生產急需 添制采購計劃 燃料采購科計劃購買液化氣 2000 公斤 計劃單價 6 元 柴油 1500 公斤 計劃單價 5 元 采購員 陳光 訂貨日期 2002 10 18 對采購計劃進行審批 然后填寫采購訂單 選擇供應商 齊魯石化 訂單 類別 原料訂單 結算方式 銀行承兌匯票 柴油 主數(shù)量 1500 公斤 應到日期 2002 10 18 單價 6 元 液化氣 主數(shù)量 2000 公斤 應到日期 2002 10 18 單價 5 元 采購訂單審核 10 月 17 號 采購訂單訂購的柴油和液化氣到貨 登記采購入庫單 柴油實收數(shù) 量為 1500 公斤 液化氣實收數(shù)量為 2000 公斤 采購入庫單審核 到庫存中登記數(shù)量 帳 10 月 19 號 防偽增值稅發(fā)票到 發(fā)票上注明液化氣數(shù)量為 2000 公斤 含稅單價 為 5 元 稅率 17 價稅合計 10000 元 柴油數(shù)量為 1500 公斤 含稅單價為 6 元 稅率 17 價稅合計 9000 元 結算方式為 銀行承兌匯票 對方代墊運費 500 元 運輸專用發(fā)票上抵扣后金額為 465 元 款未付 物料已經驗收入庫 票貨兩清 款未 付 要求 根據(jù)業(yè)務做采購入庫單 入庫單上液化氣實收數(shù)量為 2000 公斤 倉庫為原 料倉庫 燃料 根據(jù)業(yè)務做材料發(fā)票和費用發(fā)票各一張 采購入庫單經質檢部門審 核后 到庫存系統(tǒng)中登記庫存數(shù)量帳 再到存貨系統(tǒng)中確定物料分攤采購費用前的入 庫單價液化氣為 6 元 金額為 10000 元 柴油單價為 5 元 金額為 9000 元 執(zhí)行發(fā)票 與入庫單的核銷 發(fā)票登記應付帳 入庫單分攤采購費用 液化氣分攤 265 14 元 分攤 199 86 此時入庫單上的液化 氣入庫單價為 6 13 元 金額 12265 71 元 柴油的單價為 5 13 元 金額為 7699 29 元 到存貨中登記存貨帳 業(yè)務四 業(yè)務四 2002 10 05 付以前欠山東燃料經銷公司貨款 付款金額 26000 核銷金額 26000 采購付款單登記應付賬 同時采購付款單根發(fā)票核銷 結算方式 銀行承兌匯票 核銷發(fā)票編號 02090020 要求 根據(jù)業(yè)務做采購付款單 付款單上乙炔發(fā)票金額為 3000 元 核銷金額為 3000 元 氧氣發(fā)票金額為 8000 元 核銷金額為 8000 元 液壓油發(fā)票金額為 15000 元 核銷金額為 15000 元 根據(jù)業(yè)務做采購付款單一張 做付款單 付款金額 26000 元 付款單審核 記帳 因為對供應商進行了資信限額控制 所以在作付款單保存時 會提示超過供應商 資信限額 是否保存 單擊是進行保存 業(yè)務五 業(yè)務五 2002 10 01 采購部 其他物料采購科采購員高雨森同濟南天橋機械有限公司簽訂采 購訂單 分錄如下 物料名稱規(guī)格型號主數(shù)量應到日期單價金額 電機RS011002002 10 201000100000 扳手502002 10 25201000 對采購訂單進行審核 10 17 訂單所定物料電機到貨 到貨數(shù)量 100 臺 合理損耗 2 臺 含稅單價 100 元 含稅金額 10000 元 采購入庫單審核 到庫存中登記庫存帳 同時進行單件管理 電機在物料目錄里設置為單件管理 將每個電機進行單件編號 然后對入庫單進行 審核 登記庫存帳 錄入采購發(fā)票 登記應付帳款帳 采購發(fā)票與入庫單進行核銷 然后到存貨管理中登記存貨帳 10 25 根據(jù)采購發(fā)票登記的金額進行付款 登記采購付款單 采購付款單記 賬 要求 根據(jù)業(yè)務做采購訂單 訂單上電機數(shù)量為 100 應到日期為 2002 10 20 單價 1000 元 規(guī)格型號為 RS01 扳手數(shù)量為 50 應到日期為 2002 10 25 單價 20 采購訂單審批 10 17 號電機到貨 做采購入庫單 入庫單單價為 1000 元 入庫單上實收數(shù)量為 100 臺 倉庫為備品備件庫 同時進行單件管理 為每個電機編號 批量生成單件號 單件編號 BPDJ2002100001 BPDJ2002100100 采購入庫單經質檢部門審核后 到庫 存系統(tǒng)中登記庫存數(shù)量帳 錄入采購發(fā)票 采購發(fā)票發(fā)票類別 增值稅發(fā)票 結算方式 銀行本票 含稅單 價 1000 含稅金額 100000 采購發(fā)票登記應付賬 同時到存貨系統(tǒng)中登記存貨帳 10 25 根據(jù)采購發(fā)票進行付款結算 付款金額 100000 元 付款類別 銀行轉賬 錄入采購付款單 登記應付賬款帳 業(yè)務六 業(yè)務六 10 月 19 日 根據(jù) 10 月 1 日業(yè)務五的訂單 其他物料采購科的采購員高雨森向濟 南天橋機械有限公司訂單訂購的扳手到貨 扳手數(shù)量為 50 票未到 款未付 要求 根據(jù)業(yè)務做采購入庫單 入庫單上扳手實收數(shù)量為 50 個 生產日期為 2002 10 13 倉庫為備品備件庫 采購入庫單經質檢部門審核后 到庫存系統(tǒng)中登記庫 存數(shù)量帳 月末票仍未到 在存貨系統(tǒng)中做暫估入庫確認 扳手暫估單價為 20 元 暫 估金額 1000 元 并登記存貨帳 業(yè)務七 業(yè)務七 2002 10 02 生產部 一車間添制采購計劃 需求助燃劑 60 公斤 需求日期 2002 10 30 采購部門 采購部 助劑采購科 采購員 郭斌 對采購計劃進行審核 然后生成價格審批單 價格審批單 自動匹配供應商 對采購價格審批單進行審核 然后生成采購訂單 采購訂單審批后 開始執(zhí)行 2002 10 08 生產部 二車間添制采購計劃 需求助燃劑 200 公斤 需求日期 2002 10 25 采購部門 采購部 助劑采購科 采購員 郭斌 對采購計劃進行審核 然后生成價格審批單 價格審批單 自動匹配供應商 對采購價格審批單進行審核 然后生成采購訂單 采購訂單審批后 開始執(zhí)行 業(yè)務八 業(yè)務八 10 月 17 日 根據(jù)業(yè)務七生成的訂單 采購部 助劑采購科采購員郭斌向陜西 華龍化學工業(yè)公司訂購的助燃劑到貨 防偽增值稅發(fā)票上的數(shù)量為 18 公斤 含稅單價 為 130 元 金額為 2340 元 數(shù)量 60 公斤 含稅單價 130 元 金額 7800 元 批次號 20021017 入庫日期 20021017 生產日期 20021015 自動維護批次屬性 款未付 貨已驗收入庫 要求 根據(jù)業(yè)務做采購入庫單 入庫單上實收數(shù)量為 18 公斤和 60 公斤 批次號 為 20021017 生產日期為 2002 10 15 入庫日期 2002 10 17 貨位為助燃劑貨位 倉 庫為原料倉庫 助劑 采購入庫單經質檢部門審核后 到庫存系統(tǒng)中登記庫存數(shù)量帳 根據(jù)業(yè)務做采購發(fā)票 采購發(fā)票上注明的含稅單價為 128 元 執(zhí)行發(fā)票與入庫單的核 銷 發(fā)票登記應付帳 再到存貨系統(tǒng)中確認物料的入庫單價為 128 元 金額為 9984 元 并登記存貨帳 業(yè)務九 業(yè)務九 10 月 18 日 原料采購部 助劑采購科采購員郭斌拿工行轉帳支票一張 計 9984 元 付 10 月 17 日購入的陜西華龍化學工業(yè)公司助燃劑所欠的貨款 做付款單一張 付款金額 9984 元 付款單審核 執(zhí)行發(fā)票與付款單的核銷 付 款單登記應付帳 業(yè)務十 業(yè)務十 10 月 19 日 濟南元慶物資供應有限公司采購發(fā)票到 錄入采購發(fā)票 單據(jù)日期 2002 10 09 發(fā)票類別 增值稅發(fā)票 采購部 其他物料采購科 采購員高雨森結算方式 銀行承兌匯票 物料名稱 草帽 數(shù)量 100 個 含稅單價 2 稅率 17 含稅金額 200 元 物料名稱 護士帽 數(shù)量 345 個 含稅單價 2 30 稅率 17 含稅金額 793 50 元 發(fā)票與期初暫估入庫單核銷 期初暫估入庫單號 BPBJ02100003 要求 做采購發(fā)票一張 采購發(fā)票與暫估入庫單手工核銷 然后到存活系統(tǒng)中 執(zhí)行暫估入庫單的沖銷工作 然后登記存貨帳 注意 登記存貨帳時會出現(xiàn)一張紅單 一張?zhí)m單 紅單沖銷暫估入庫單 藍單執(zhí)行重新入庫 業(yè)務十一 業(yè)務十一 10 月 15 日 對業(yè)務九的發(fā)票生成憑證 首先 到帳務處理模塊定義憑證類型 然后在采購模塊 初始 憑證生成定義中 定義憑證類型 然后在期末 發(fā)票制證中 對發(fā)票生成憑證 要求 在發(fā)票制證時 正確定義對應科目編號 二 庫存業(yè)務二 庫存業(yè)務 業(yè)務一 業(yè)務一 若庫存系統(tǒng)與采購系統(tǒng)連用 則采購入庫單只能在采購系統(tǒng)中錄入 然后在庫存 可以確定物料的實收數(shù)量 進行審核并登記庫存帳 業(yè)務二 業(yè)務二 采購入庫單 10 月 1 日 采購部 燃料采購科采購員李健從泰山石化采購氧氣 100 公斤 液壓 油 3000 公斤 要求 做采購入庫單 入庫單倉庫為原料倉庫 燃料 氧氣應收數(shù)量 100 公斤 實收數(shù)量 100 公斤 單價 122 元 金額 12200 元 液壓油應收數(shù)量 3000 公斤 實收數(shù) 量 3000 公斤 單價 32 98 元 金額 98940 元 采購入庫單審核 登記庫存帳 業(yè)務三 業(yè)務三 生產入庫單 10 月 24 日 生產部 一車間制定生產入庫單 倉庫名稱 成品倉庫 產品名稱 低溫潤滑脂 規(guī)格型號 RE 批號 20021024 入庫日期 2002 10 19 生產日期 2002 10 19 失效日期 2003 10 19 復檢日期 2003 10 19 實收數(shù)量 1000 公斤 單價 12 元 金額 12000 元 注 自動維護批次號 生產入庫單審核 登記庫存帳 然后登記存貨帳 業(yè)務四 業(yè)務四 限額領料單一 10 月 19 日 生產部 一車間制定限額領料單 產品名稱 環(huán)氧樹脂 投產日期 2000 10 19 計劃產量 200 投產批號 20021025 限額領料單分錄 氧氣 30 公斤 浮動數(shù)量 2 公斤 限額領料單審核 業(yè)務五 業(yè)務五 生產領料單一 10 月 20 日 生產部 一車間因生產環(huán)氧樹脂 批次 20021019 根據(jù)限額領料 單從原料倉庫 燃料中領取物料 氧氣 30 公斤 限額領料單為業(yè)務四中制作的限額 領料單 業(yè)務六 業(yè)務六 生產入庫單 10 月 10 日 生產部 一車間制定生產入庫單 倉庫名稱 成品倉庫 產品名稱 極壓鋰基脂 批號 20021010 入庫日期 20021010 生產日期 20021005 實收數(shù) 量 6000 公斤 單價 13 元 金額 7800 元 生產入庫單審核 登記庫存帳 然后登記存貨帳 業(yè)務七 業(yè)務七 銷售出庫單 10 月 10 日 根據(jù)初始的銷售提貨單制作銷售出庫單 倉庫 成品倉庫 客戶名 稱 江蘇遠大化工集團 提貨單號 02090005 銷售部門 銷售部 南京公司 銷售 員 王樹 物料為通用航空潤滑脂 批次號 0001 數(shù)量 3000 公斤 極壓鋰基脂 1000 公斤 批次號 2002 090 銷售出庫單審核 登記庫存帳 業(yè)務八 業(yè)務八 庫存盤點表 10 月 18 日 倉庫管理科盤點原料倉庫 燃料 氧氣 批次號 0001 盤點數(shù)量 64 公斤 審核盤點表 業(yè)務九 業(yè)務九 生產入庫單一 10 月 10 日 生產部二車間生產出環(huán)氧樹脂 3000 公斤 批次號 20021010 生產日 期 2002 10 08 失效日期 2003 10 08 復檢日期 2002 12 01 物料經質檢部門審核 后入產成品庫 在庫存中登記庫存帳 月末確定產品制造成本單價 并記存貨帳 生產入庫單二 10 月 10 日 生產部一車間生產出醋酸正丁脂 1000 公斤 批次號 20021010 生 產日期 2000 10 08 物料經質檢部門審核后入產成品庫 在庫存中登記庫存帳 月末 確定產品制造成本單價 并記存貨帳 生產入庫單三 10 月 10 日 生產部三車間生產出通用航空潤滑脂 5000 公斤 批次號 20021010 生產日期 2000 10 08 物料經質檢部門審核后入產成品庫 在庫存中登記 庫存帳 月末確定產品制造成本單價 并記存貨帳 紅字生產入庫單 10 月 15 日 因產品質量問題 從產成品庫中返修批次號 20021010 的環(huán)氧樹脂 500 公 斤 登記庫存帳 業(yè)務十 業(yè)務十 調撥移庫單 10 月 25 日 從成品倉庫中調撥極壓鋰基脂 90 公斤到外地倉庫 成都分庫中 制作調 撥移庫單 要求 制作調撥移庫單 業(yè)務類型 企業(yè)內部移庫 業(yè)務部門 銷售部 成都公司 物料批次號 0002 運輸過程發(fā)生損耗 首先對移出倉庫進行過賬 然后對接收倉庫進行 處理 入庫數(shù)量為 86 公斤 數(shù)量差異 4 公斤 對接收倉庫進行記賬處理 業(yè)務十一 業(yè)務十一 盤盈入庫單 10 月 10 日 倉庫管理部門發(fā)現(xiàn)原料倉庫 燃料盤盈 填寫盤盈入庫單 盤盈入庫單 業(yè)務類別為其他入庫 物料名稱液化氣 實收數(shù)量 15 公斤 對盤盈入庫單進行審核記賬 盤虧出庫單 10 月 10 日 倉庫管理部門發(fā)現(xiàn)成品倉庫物料盤虧 添寫盤虧出庫單 責任部門倉庫 管理科 物料名稱 磷酸三甲脂 實發(fā)數(shù)量 20 公斤 批次號 0003 做盤虧出庫單 對盤 虧出庫單進行審核記賬 三 存貨系統(tǒng)三 存貨系統(tǒng) 1 暫估入庫單確認 月末 由于票未到 將 10 月 1 日與泰山石化簽訂采購入庫單 庫存業(yè)務中的業(yè)務二的 入庫單 進行暫估入庫單確認 2 產品制造成本 輸入產品的制造成本單價 環(huán)氧樹脂 8 元 低溫潤滑脂 10 元 醋酸正丁脂 9 元 磷酸三甲脂 12 元 通用航空潤 滑脂 13 元 極壓鋰基脂 12 元 防腐油漆 10 元 銀粉漆 10 元 防銹油漆 12 元 注意 維護生產成本 窗口中只列出物料來源為 制造 的物料 3 計算出庫成本 系統(tǒng)根據(jù)各物料的計價方法計算出庫成本 并將計算出的單價填到相應的出庫單上 4 將所有單據(jù)記賬 然后計算出庫單登記存貨帳 5 月末 分配出庫差異 四 銷售系統(tǒng)四 銷售系統(tǒng) 業(yè)務一 業(yè)務一 訂單一 2002 10 07 銷售部 銷售科業(yè)務員潘春華與山西三晉實業(yè)有限公司簽定銷售訂單 銷售低溫潤滑脂 800 公斤 批次號 0002 規(guī)格型號 RE 報價 12 元 公斤 折扣比例 0 金額 9600 元 防腐油漆 800 公斤 批次號 0001 顏色 紅色 物料包裝 桶 物料狀態(tài) 合格 報價 10 元 公斤 金額 8000 元 訂單類型 重點客戶訂單 訂單二 2002 10 07 銷售部沈陽公司業(yè)務員陳友江與沈陽化工原料有限公司簽定銷售訂單 銷售醋酸正丁脂 1600 公斤 批次號 0002 報價 10 元 公斤 折扣比例 0 金額 16000 元 通用航空潤滑脂 數(shù)量 1200 公斤 報價 15 元 公斤 金額 18000 元 訂單類型 重點客戶訂單 訂單規(guī)定運輸方式為汽車運輸 審核訂單 業(yè)務二 業(yè)務二 先提貨后開票 銷售類型 回收發(fā)票 10 月 7 日 根據(jù)以前提貨單 初始提貨單 開制回收發(fā)票 客戶名稱 泰安合成 化纖有限公司 業(yè)務類型 欠款銷售 發(fā)票種類 增值稅發(fā)票 部門名稱 銷售部沈 陽公司 提單編號 02090001 倉庫名稱 成品倉庫 產品名稱 環(huán)氧樹脂 發(fā)票上 數(shù)量為 3000 公斤 含稅單價 10 元 稅率 17 含稅金額 30000 元 提單編號 02090001 倉庫名稱 成品倉庫 產品名稱 醋酸正丁脂 發(fā)票上數(shù)量為 2000 公斤 含稅單價為 10 元 金額 20000 元 發(fā)票記帳 業(yè)務三 直接開票業(yè)務三 直接開票 票貨同開 銷售類型 產品銷售 10 月 10 日 根據(jù)以前訂單 初始訂單 02090005 規(guī)定 銷售部 銷售科業(yè)務 員林偉銷售給天津第一滌綸有限公司醋酸正丁脂 900 公斤 批次號 0001 報價 10 元 金額 9000 元 極壓鋰基脂 100 公斤 批次號 0001 報價 13 元 金額 1300 元 業(yè)務 類型 欠款銷售 發(fā)票種類 增值稅發(fā)票 要求 根據(jù)訂單做銷售發(fā)票 發(fā)票上醋酸正丁脂 900 公斤 批次號 0001 含稅 價 10 元 稅率 17 含稅金額 9000 元 極壓鋰基脂 100 公斤 批次號 0002 含稅價 13 元 稅率 17 含稅金額 1300 元 發(fā)票記帳 到庫存系統(tǒng)中做銷售出庫單 銷售出庫單登記庫存賬 然后到存貨系統(tǒng)中登記存 貨帳 業(yè)務四 業(yè)務四 先提貨后開票 銷售類型 回收發(fā)票 10 月 09 日 根據(jù)以前訂單 初始訂單 02090005 銷售部銷售科業(yè)務員林偉銷 售給天津第一滌綸有限公司醋酸正丁脂 900 公斤 批次號 0001 含稅單價 10 元 稅 率 17 含稅金額 9000 元 極壓鋰基脂 100 公斤 批次號 0002 含稅單價 13 元 稅率 17 含稅金額 1300 元 根據(jù)要求先做提貨單 然后提貨單記帳 根據(jù)提貨單做回收發(fā)票 發(fā)票上醋酸正丁脂 900 公斤 批次號 0001 含稅單價 10 元 稅率 17 含稅金額 9000 元 極壓鋰基脂 100 公斤 批次號 0002 含稅單價 13 元 稅率 17 含稅金額 1300 元 發(fā)票記賬 做代墊運費發(fā)票一張 銷售類型 代墊運費 發(fā)票上產品名稱 運輸費用 費用 金額 300 元 費用類型 營業(yè)費用 客戶名稱 天津第一滌綸有限公司 費用金額 300 元 費用單審核記帳 代墊費用發(fā)票不用對應訂單 10 月 12 日 根據(jù)提貨單在庫存系統(tǒng)中制作銷售出庫單 出庫單醋酸正丁脂 900 公斤 批次號 0001 極壓鋰基脂 100 公斤 批次號 0002 出庫單登記庫存帳 業(yè)務五 業(yè)務五 先提貨后開票 銷售類型 回收發(fā)票 10 月 12 日 銷售部沈陽公司業(yè)務員陳友江銷售給沈陽化工原料有限公司醋酸正 丁脂 1600 公斤 批次號 0002 含稅單價 10 元 含稅金額 16000 元 稅率 17 通用 航空潤滑脂 1200 公斤 批次號 20021010 含稅單價 15 元 含稅金額 18000 元 運輸 方式為汽車運輸 業(yè)務類型 欠款銷售 提單種類 欠款提貨 根據(jù)要求先做提貨單 然后提貨單記帳 根據(jù)業(yè)務一訂單二 10 月 07 日與沈陽化 工原料有限公司簽定的訂單做提貨單 根據(jù)提貨單做回收發(fā)票 發(fā)票上醋酸正丁脂 1600 公斤 批次號 0002 含稅單價 10 元 含稅金額 16000 元 稅率 17 通用航空潤滑脂 1200 公斤 批次號 20021010 含稅單價 15 元 含稅金額 18000 元 發(fā)票類型 增值稅發(fā)票 業(yè)務類型 欠款銷售 發(fā)票記帳 10 月 12 日 根據(jù)提貨單在庫存系統(tǒng)中制作銷售出庫單 出庫單醋酸正丁脂實發(fā) 數(shù)量 1600 公斤 通用航空潤滑脂實發(fā)數(shù)量 1200 公斤 提貨單記賬 業(yè)務六 業(yè)務六 退貨 10 月 25 日 銷售部沈陽公司業(yè)務員陳友江銷往沈陽化工原料有限公司的的醋酸 正丁脂有 600 公斤因質量問題退回 退貨單數(shù)量 600 含稅單價 10 元 含稅金額 6000 元 根據(jù)要求先做退貨單 退貨單記帳 做一張紅發(fā)票 發(fā)票數(shù)量 600 盒 含稅金額 6000 元 發(fā)票標志 退貨發(fā)票 紅 發(fā)票記帳 10 月 25 日 根據(jù)退貨單在庫存系統(tǒng)中制作銷售出庫單 出庫單實發(fā)數(shù)量 600 盒 登記庫存帳 然后到存貨中登記存貨帳 業(yè)務七 業(yè)務七 票貨同開 銷售類型 產品銷售 10 月 12 日 銷售部銷售科銷售給山西三晉實業(yè)有限公司低溫潤滑脂 800 公斤 開增值稅專用發(fā)票一張 發(fā)票上含稅單價 12 元 稅率 17 含稅金額 9600 元 防腐 油漆 800